中国企业内控十年专题报告
我国企业内部控制研究报告
我国企业内部控制研究报告一、背景和意义企业内部控制是企业为实现内部审计目标而采取的内部管理制度和制度的实施过程。
在我国，企业内部控制的研究和实践得到了越来越多的关注，这是因为良好的内部控制能够促进企业发展、维护企业稳定和保障利益相关方的权益。
因此，研究我国企业内部控制具有重要的理论和实践意义。
二、内部控制的基本概念和特点内部控制是企业内部建立的管理体制，包括组织结构、职责分工、业务流程、制度和方法以及内部控制的实施过程。
它通过制定明确的规章制度、建立科学的管理流程和规范的业务操作，来保护企业利益不受损失，提高经济效益和管理水平。
内部控制的特点主要有以下几个方面：1.内部控制是企业内部的自我调节机制，通过自身的规范和管理来提高企业的整体运营效率；2.内部控制具有全面性，它包括企业各个环节和组织层次，覆盖了从战略制定到日常运营的全过程；3.内部控制是一个动态的过程，它需要不断地检查和纠正，以适应外部环境和内部风险的变化。
三、我国企业内部控制的现状和问题在我国，企业内部控制的建设和实施存在以下问题：1.思想观念滞后：部分企业缺乏对内部控制重要性的认识，还存在“花架子”、“形式主义”等问题；2.制度不健全：有些企业缺乏内控手册、内部程序和标准等重要制度，导致内部控制失去约束力；3.风险识别不足：一些企业对内外部风险的识别能力不足，容易陷入被动管理的困境；4.内部审计薄弱：一些企业内部审计机构建设不完善，内部审计的监督和提出内部控制改进建议的能力不强。
四、我国企业内部控制建设的对策和建议针对我国企业内部控制存在的问题，提出以下对策和建议：1.加强宣传教育：通过宣传教育，增强企业内部控制重要性的认识，提高企业管理者和员工对内部控制的意识和理解；2.完善制度体系：建立和完善企业内部控制的制度体系，包括内部控制手册、内部流程和标准等，加强对制度的执行力度；3.加强风险管理：加强对内外部风险的识别与评估，制定相应的风险管理策略和应对措施，减少风险对企业的影响；4.提高内部审计水平：加强对内部审计机构的建设和培养，提高内部审计工作的专业化水平，发挥内审在内部控制建设中的作用。
《2024年国有企业内部控制现状、问题及对策》范文
《国有企业内部控制现状、问题及对策》篇一一、引言国有企业作为我国经济的重要支柱，其内部控制的健全与否直接关系到国家经济安全与稳定。
近年来，随着经济全球化的深入发展，国有企业面临着日益复杂的经营环境与挑战。
因此，对国有企业内部控制的现状、问题及对策进行研究，对于提升企业治理水平、防范风险具有重要意义。
二、国有企业内部控制现状目前，我国国有企业的内部控制体系已初步建立并不断完善。
大多数企业已根据相关法律法规及企业自身情况，制定了较为完善的内部控制制度。
在资金管理、财务管理、风险管理、项目管理等方面都进行了严格的规范和控制。
此外，一些企业还引进了先进的内部控制管理理念和手段，如信息化管理、风险评估等，使内部控制更加科学、高效。
三、国有企业内部控制存在的问题尽管国有企业的内部控制体系已经取得了一定的成效，但仍存在一些问题。
首先，部分企业对内部控制的认识不足，缺乏足够的重视，导致内部控制制度执行不力。
其次，一些企业的内部控制制度不够完善，存在漏洞，难以有效应对复杂多变的经营环境。
此外，部分企业缺乏有效的监督机制，导致内部控制的执行效果不佳。
四、问题产生的原因分析问题的产生主要源于以下几个方面：一是企业文化建设不足，缺乏对内部控制的重视和认同；二是制度设计不够科学，未能充分考虑企业的实际情况和经营环境的变化；三是监督机制不健全，缺乏独立的内部审计机构和专业的审计人员；四是外部环境的变化，如经济周期、政策调整等，对企业的内部控制提出了新的挑战。
五、对策与建议针对国有企业内部控制存在的问题，提出以下对策与建议：1. 加强企业文化建设，提高员工对内部控制的重视和认同。
通过宣传教育、培训等方式，增强员工的内部控制意识，使内部控制成为企业的自觉行为。
2. 完善内部控制制度。
根据企业的实际情况和经营环境的变化，不断优化和调整内部控制制度，确保制度的科学性和有效性。
同时，加强制度的执行力度，确保各项制度得到有效执行。
3. 建立有效的监督机制。
内部控制工作总结报告3篇
内部控制工作总结报告3篇一年的工作已经结束了，在即将迎来的一年中，我们会继续不断的努力的，这是一直无法拒绝的问题这是一直以来我们在年终时候的总结。
下面就是小编给大家带来的内部控制工作总结报告3篇，希望大家喜欢!按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。
分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。
一、内部工作进展情况根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引(企业内部控制《应用指引》、《评价指引》)，以及中国证监会公告[2011]41 号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶段的发展状况，公司于 2016 年5 月 28 日召开了关于公司内控工作指导与培训启动会议，并制订了下一步工作方案。
截至目前，公司开展的主要工作有：(一)高度重视，成立内控实施工作领导小组和组织机构为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行，公司成立了内控实施领导小组，负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。
成立内部控制规范项目工作组，牵头部门为公司投资开发部。
(二)制定公司内控实施实施方案第一步：访谈公司总经理、副总经理及各部门主任;第二步：根据访谈内容搭建公司流程框架;第三步：指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明;第四步：搭建公司内控风险矩阵;第五步：测试流程可行性。
目前公司内控流程框架已搭建完毕，根据公司内控领导小组统一部署安排，公司各个部门已开始进行流程图及流程描述的绘制和编写工作。
(三)组织公司内控专员进行培训为提高各部门内控专员的内控专业知识公司于2016年6月3日组织各部门内控专员参加内控培训，培训主要由深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对各部门专员在内控流程图绘制、绘图软件运用、流程描述的编写方面进行了培训，并规定了本周的工作任务及完成上交时间。
内部控制工作问题总结及整改-内部控制整改报告3篇
内部控制工作问题总结及整改-内部控制整改报告3篇在新形势下，建立内部控制已成为行政事业单位加强财务管理的重要措施。
然而，在实施内部控制过程中，我们发现了许多问题。
首先，对内部控制制度的重要性认识不足，内控意识不强，重发展轻控制，对内部控制知识缺乏基本了解。
此外，缺乏积极性和主动性，对建立内部控制缺乏必要的积极性。
其次，内部控制制度不完善，缺乏系统的内控制度体系，涉及的范围也不够全面，仅局限于财务管理制定和会计核算管理制定。
对内部控制的设计、运行和监督等问题缺乏全面性和深层次的思考，内控发挥不出应有的效果。
第三，缺乏必要的内部监督机制，对内部控制的监控力度不够，监督考核机制不到位，内审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，权威性和独立性不够。
对内部审计工作没有给予足够的重视和支持，仅限于对财务控制的监督，缺乏对内部控制的设计和运行的有效性分析，以及做出客观公正的评价。
最后，外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检查不够，缺少有效的外部监督，使行政事业单位内部控制制度体系完善失去外部推动力和约束机制。
针对以上问题，我们制定了以下整改措施：增强内控意识，强化单位负责人的会计与内控责任；完善内部控制制度，建立系统的内控制度体系；加强内部监督机制，提高内部审计工作的权威性和独立性；加强外部监督，推动行政事业单位内部控制制度体系的完善。
公司于2016年5月28日召开了内控工作指导与培训启动会议，以提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识。
为有组织、有计划、扎实有效地建设公司内部控制体系，公司成立了内控实施领导小组和内部控制规范项目工作组，分别负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任，以及牵头部门为公司投资开发部。
公司制定了内控实施方案，包括访谈公司总经理、副总经理及各部门主任，搭建公司流程框架，指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明，搭建公司内控风险矩阵，测试流程可行性等五个步骤。
我国企业内部控制制度现状及其完善
我国企业内部控制制度现状及其完善（作者:___________单位: ___________邮编: ___________）完善我国企业内部控制制度，对规范会计行为，提高会计信息质量，保护资本市场的有效运行等具有重要意义。
本文以内部控制的八大要素为基础，结合我国企业内部控制制度的实施现状，重点分析了我国企业在经营运作实践中内部控制制度实施中存在的问题，并着重以现代公司治理结构理论解释其成因，从完善公司治理结构、公司内部管理制度及强化会计控制系统角度出发提出了完善企业内部控制的对策。
一、我国企业内部控制制度的现状自20世纪90年代起，我国开始在企业大力推行内部控制。
1996年，财政部发布《独立审计具体准则第9号——内部控制和审计风险》；2001年6月，财政部颁布《内部会计控制规范——基本规范（试行）》和《内部会计控制规范——货币资金（试行）》；2003年6月，内部审计准则委员会发布《内部审计具体准则第5号——内部控制审计》和《内部审计具体准则第16号——内部控制中的风险管理》。
但从内部控制理论的发展来看，现代企业制度下的内部控制已不仅仅是传统的查弊和纠错，而是涉及到企业的各个方面，成为公司治理的具体体现。
在现代公司制下，内部控制制度的职能不仅仅是保证企业财产的安全完整，检查会计资料的准确、可靠，还包括促进企业贯彻经营方针、提高企业经营效率。
在实践中，我国企业内部控制仍停留在保障会计资料安全、完整及资金的安全性上，无法有效实现会计的监督与参与企业内部管理的职能。
具体可归纳为：（一）会计控制相对弱化。
会计控制是企业内部控制的核心内容，只有建立有效的会计系统，提供真实、完整、可靠的会计信息，才能为企业的财务运作、经营决策和管理目标的实现提供决策分析依据；只有将会计控制强而有力地贯穿于企业的财务管理过程中，才能真正发挥会计的监督与管理职能，保障资金的安全、尽力规避风险。
从我国企业的现状来看，会计控制普遍弱化，会计职能更多的只是体现在报账算账上，对于企业的财务运作缺乏有效的控制手段。
《2024年国有企业内部控制现状、问题及对策》范文
《国有企业内部控制现状、问题及对策》篇一一、引言随着中国经济的持续发展和国有企业改革的不断深化，内部控制在企业管理中的地位日益凸显。
内部控制作为企业规范管理、防范风险的重要手段，对于保障国有资产安全、提高企业经营效率具有不可替代的作用。
本文旨在分析当前国有企业内部控制的现状、存在的问题，并提出相应的对策，以期为国有企业的健康发展提供参考。
二、国有企业内部控制现状1. 内部控制体系逐步完善。
近年来，随着政策法规的推动，国有企业开始重视内部控制体系建设，逐步形成了以风险管理为基础，以内部控制为核心的管理体系。
2. 内部控制意识逐渐增强。
企业管理人员和员工对内部控制的认识不断提高，内部控制理念逐渐深入人心。
3. 内部控制手段多样化。
企业运用信息化手段，如建立内控管理系统、风险预警系统等，提高内部控制的效率和效果。
三、国有企业内部控制存在的问题1. 内部控制制度不完善。
部分企业内部控制制度建设滞后，制度执行不力，导致内部控制效果不佳。
2. 风险管理意识不足。
部分企业缺乏对风险的敏感性和应对能力，风险管理制度不健全，难以有效防范和应对风险。
3. 信息化水平不高。
虽然部分企业运用了信息化手段，但整体来看，信息化水平仍有待提高，信息系统建设不完善，数据共享和业务协同存在障碍。
四、对策建议1. 加强内部控制制度建设。
企业应完善内部控制制度，明确岗位职责和权限，确保制度的执行力和有效性。
同时，要加强制度执行的监督和检查，确保制度得到有效执行。
2. 提高风险管理意识。
企业应加强风险管理知识的培训和学习，提高员工的风险管理意识和能力。
同时，要建立健全风险管理制度，完善风险评估、预警和应对机制，提高企业应对风险的能力。
3. 推进信息化建设。
企业应加大信息化投入，提高信息化水平。
建立完善的信息系统，实现数据共享和业务协同，提高内部控制的效率和效果。
同时，要加强信息系统的安全保障，确保数据安全和系统稳定运行。
4. 加强内部审计和监督。
内控制度执行情况(3篇)
内控制度执行情况尊敬的领导：根据公司要求，我们对内控制度的执行情况进行了调查和总结，并向您汇报如下：1. 内控制度的建立情况：公司已经建立了完整的内控制度，包括财务管理、人力资源管理、风险管理、信息技术管理等方面的制度和流程。
这些制度和流程由相关部门负责编制，经过审批后在全公司推广执行。
2. 内控制度的宣贯情况：公司对内控制度进行了广泛的宣贯工作，采取了多种形式，包括内部培训、会议、通知等，确保全体员工了解和遵守内控制度。
3. 内控制度的执行情况：通过对各部门的调查和核实，发现大部分部门对内控制度的执行情况较好，能够按照制度要求进行工作，确保了公司的正常运营和风险控制。
但也有个别部门存在一定的问题，主要表现为制度执行不到位、相关责任人员不够重视等情况。
4. 内控制度的监督和反馈情况：公司设立了内控监督部门，负责对各部门的内控制度执行情况进行监督和检查。
同时，公司还建立了内控督导委员会，定期召开会议，对内控工作进行评估和反馈，推动内控制度的不断改进和完善。
综上所述，公司内控制度的执行情况总体良好，但仍存在一些问题需要加以解决。
我们将进一步加强对内控制度的宣贯和培训工作，加强对部门内控制度执行的监督和检查，确保内控制度的有效执行。
谢谢！此致敬礼内控制度执行情况（2）企业内控制度自查报告(一)联社营业部根据舞信联[____]____号文《____开展经营成果真实性与内控制度建设执行情况大检查____》要求，于____年____月____日组织有关人员，认真学习了文件精神，并成立了有邢____任组长，____任副组长，____、陈____、张____、王____为成员的检查领导小组，组长邢____全面负责，卞____、张____、陈____分别负责经营真实性及内控制度建设执行情况的自查工作，现将自查结果报告如下：一、基本情况止____月底，营业部各项存款余额____万元，较上年底上升____万元。
各项贷款____万元，较上年净投放____万元。
内部控制制度年度总结(3篇)
第1篇一、引言随着我国市场经济体制的不断完善，企业内部控制制度的重要性日益凸显。
为了提高企业经营管理水平，防范和化解各类风险，保障企业持续健康发展，我国各类企业纷纷建立了内部控制制度。
本年度，我司内部控制制度建设取得了显著成效，现将年度内部控制制度总结如下：一、内部控制制度建设情况1. 完善内部控制制度体系本年度，我司根据国家相关法律法规和行业监管要求，结合企业实际情况，对内部控制制度进行了全面梳理和修订。
目前，我司已形成较为完善的内部控制制度体系，包括内部控制基本制度、内部控制专项制度和内部控制操作规范等。
2. 加强内部控制制度执行为确保内部控制制度得到有效执行，我司采取了一系列措施：（1）加强内部控制培训，提高员工内部控制意识；（2）建立健全内部控制监督机制，对内部控制制度执行情况进行定期检查；（3）加大对内部控制违规行为的处罚力度，确保制度执行到位。
3. 优化内部控制流程本年度，我司针对业务流程中的风险点，对内部控制流程进行了优化：（1）优化业务审批流程，缩短审批时间，提高业务办理效率；（2）加强风险防控，对高风险业务环节实施严格监管；（3）完善信息沟通机制，确保内部控制信息及时传递。
二、内部控制制度建设成果1. 提高了企业经营管理水平通过内部控制制度的实施，我司经营管理水平得到显著提高。
业务流程更加规范，风险防控能力得到增强，企业效益稳步提升。
2. 保障了企业资产安全内部控制制度的实施，有效防范了企业资产流失风险，保障了企业资产安全。
3. 提升了企业合规经营能力内部控制制度的实施，使我司合规经营能力得到提升，为企业发展创造了良好环境。
4. 降低了企业运营成本通过优化内部控制流程，我司降低了运营成本，提高了企业竞争力。
三、内部控制制度建设不足及改进措施1. 不足之处（1）内部控制制度体系仍需进一步完善；（2）部分内部控制制度执行力度不足；（3）内部控制信息化建设滞后。
2. 改进措施（1）继续完善内部控制制度体系，根据企业发展和业务变化，及时修订和补充相关制度；（2）加强内部控制制度执行力度，加大对违规行为的处罚力度，确保制度执行到位；（3）加快内部控制信息化建设，提高内部控制工作效率。
企业内控情况报告范文模板
企业内控情况报告范文模板1. 引言本报告旨在对公司内控情况进行详细分析和评估，以及提供改进建议。
通过对内部控制的有效实施，公司能够管理风险、提高效率和遵守法规，从而保证业务的稳定运营。
2. 公司内控情况概述在过去一年中，公司致力于加强内部控制，提高风险管理水平和运营效率。
本节将对公司内控情况进行总结，包括内控制度建设、风险管理和内部审计。
2.1 内控制度建设公司高度重视内控制度的制定和完善。
在过去一年中，公司对内控制度进行了全面的评审和调整，并制定了一系列新的制度和规范。
这些控制制度涵盖了各个业务领域和职能部门，明确了岗位职责和流程规范，为员工提供了明确的指导和约束。
2.2 风险管理公司风险管理工作得到了持续改进和加强。
公司建立了风险管理框架，明确了风险管理的目标、原则和方法。
通过对关键风险的识别、评估和监控，公司能够及时应对潜在威胁，并采取适当的措施进行管控。
同时，公司也加强了对风险教育和培训，提高了员工对风险管理的意识和能力。
2.3 内部审计公司内部审计在过去一年中得到了有效推进。
公司建立了独立的内部审计部门，依法组织实施内部审计工作，对公司的各项业务进行监督和检查。
内部审计部门与公司其他部门密切合作，共同解决存在的问题和风险，并提供改进建议和意见。
3. 内控情况评估本节将对公司内控情况进行评估，评估内容包括内部控制目标的实现情况、风险管理效果和内部审计的运作情况。
3.1 内部控制目标的实现情况公司内部控制目标的实现情况较为良好。
公司内控制度的建设和完善，为公司的各项业务提供了明确的指导和约束，有效防控了内部风险。
然而，仍存在一些问题，如一些部门对制度执行情况不够重视，导致制度的执行效果不尽如人意。
因此，公司需要进一步加强对内控制度的推行和执行情况的监督，确保制度得到有效落实。
3.2 风险管理效果通过对关键风险的识别、评估和监控，公司在风险管理方面取得了较好的效果。
公司能够及时识别潜在威胁，并采取适当的措施进行管控。
2023年度内控体系工作报告范文(6篇)
2023年度内控体系工作报告范文(6篇)第1篇: 2023年度内控体系工作报告建立内控机制。
要积极培育符合我行实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。
熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险，把这些作为加强内控建设的重要任务。
完善风险识别和评估体系。
要认真借鉴同业的先进经验，积极运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。
重视贷款风险集中度及关联企业授信监测和风险提示，重视早期预警，认真执行风险提示制度。
树立正确的业务发展观。
要在追求盈利性的同时，重视安全性和流动性，在追求业务高速发展同时，更重视风险防范和内控建设。
建立内控信息联络机制。
要建立完善内部管理信息系统，为内控的设计、执行、反馈提供信息保障。
建立内控管理部门信息联络和定期联系机制，及时、真实、完整地传递监管意图、交流信息、沟通问题。
重视对管理人员的监管。
要加强对管理层、决策层的监督控制，解决“控下不控上”的`不合理现象。
把内控文化建设纳入高管人员的管理，实行内控问责制，促使其转变观念，发挥模范带头作用。
加强组织领导。
建立内控组织机构，成立了以行长为组长、分管行长为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由行长负责抓、分管领导具体抓、部门配合抓，层层抓落实的组织架构，负责全面组织协调、具体组织实施、拟定有关制度、内控措施评估和提交工作建设，切实加强组织领导，扎实采取有效措施，为开展内控管理工作奠定坚实基础。
建立例会制度。
全行要加强学习，熟练掌握各项规章制度，做到有章可循，定期进行风险排查和案件分析;要晨钟暮鼓地强化防范意识，大事敲钟，小事敲鼓，没事敲木鱼，做到警钟长鸣。
要深刻吸取反面典型的沉痛教训，未雨绸缪地完善预防措施;要加强制度建设，不断完善内控管理制度，各部门要充分发挥指导、监督作用。
强化部门自律监管。
企业内部控制总结汇报
企业内部控制总结汇报
尊敬的领导和同事们：
我很荣幸能够向大家总结汇报我们企业内部控制的情况。
作为企业管理者，我们深知内部控制对于企业的稳健运营和持续发展至关重要。
因此，我们一直致力于建立和完善内部控制体系，以确保企业各项活动合规、高效、安全进行。
在过去一段时间里，我们采取了一系列措施来加强内部控制。
首先，我们对企业内部流程进行了全面梳理和优化，确保各项业务活动都有明确的流程和规范操作。
其次，我们加强了对财务和资产的监管，建立了严格的审批和核算制度，防范了财务风险和资产损失。
同时，我们还加强了对员工行为的监督，确保员工遵守公司规章制度，杜绝违规行为的发生。
在内部控制方面取得的成绩，得益于全体员工的共同努力和配合。
我们将继续加强内部控制的建设，不断完善内部控制体系，提高企业的管理水平和运营效率。
同时，我们也将加强对员工的培训和教育，提高员工的风险意识和合规意识，共同维护企业的利益和形象。
总之，企业内部控制是企业管理的基础和保障，我们将一如既
往地重视和加强内部控制建设，确保企业的稳健运营和可持续发展。
谢谢大家的支持和合作！
此致。
敬礼。
内控工作年度总结报告范文
一、前言在过去的一年里，我单位内控工作在各级领导和全体员工的共同努力下，紧紧围绕单位中心工作，坚持以制度建设为基础，以风险防控为重点，以监督检查为手段，取得了显著成效。
现将2019年度内控工作总结如下：一、主要工作及成效1. 制度建设不断完善本年度，我单位按照内控规范要求，结合单位实际，修订完善了《内部控制制度汇编》，涵盖了预算管理、财务管理、采购管理、人力资源管理、固定资产管理、合同管理、档案管理等各个方面。
通过制度修订，进一步明确了各部门、各岗位的职责权限，规范了业务流程，为内控工作的顺利开展提供了制度保障。
2. 风险防控不断加强一是深入开展风险评估工作。
通过全面梳理单位业务流程，识别出各类风险点，并针对风险点制定了相应的防控措施。
二是加强对重点领域、关键环节的监控。
对预算执行、采购管理、合同签订等环节进行严格审查，确保各项业务合规、高效、廉洁。
3. 监督检查持续深化一是加强内部审计。
对单位各部门、各岗位的内部控制制度执行情况进行全面审查，确保制度落实到位。
二是开展专项检查。
针对重点领域、关键环节，开展专项检查，及时发现和纠正问题。
三是加强信息报送。
对内控工作中发现的问题，及时向上级主管部门报告，确保问题得到有效解决。
4. 员工内控意识显著提高通过开展内控知识培训、案例分析等活动，提高了全体员工对内控工作的认识，增强了员工的内控意识。
同时，通过树立内控先进典型，发挥榜样示范作用，推动内控工作不断深入。
二、存在的问题及改进措施1. 存在问题一是部分业务流程仍存在不合规现象，需进一步优化流程；二是部分员工对内控工作的认识不足，内控意识有待提高；三是监督检查力度仍需加强，对发现的问题整改落实不到位。
2. 改进措施一是加强业务流程优化。
针对存在的问题，进一步梳理业务流程，优化工作程序，提高业务合规性。
二是加强内控知识培训。
定期开展内控知识培训，提高员工内控意识。
三是强化监督检查。
对监督检查中发现的问题，加大整改力度，确保整改到位。
内部控制工作问题总结及整改-内部控制整改报告3篇
内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告3篇新形式下，行政事业单位建立内部控制，是顺应现代管理发展的需要，加强财务管理的重要措施，也是贯彻落实中央关于党风廉政建设和反腐败工作新部署、新要求、扎紧制度笼子的需要，在实施内部控制过程中发现，单位内部控制工作还存在诸多问题。
一、内部控制建设存在的问题1.内部控制观念淡薄，对内控制度缺乏正确的认识对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，对内部控制知识缺乏基本了解，把内部控制仅看成是财务部门的事。
对建立内部控制缺乏积极性、主动性。
2.内部控制制度不完善，缺乏系统的内控制度体系内控制度涉及的范围缺乏全面性，未能包含所有人员和业务环节，仅局限于财务管理制定、会计核算管理制定，对内部控制的设计、运行和监督等问题缺乏全面性和深层次的思考，内控发挥不出应有效果。
3. 缺乏必要的内部监督机制对内部控制的监控力度不够，监督考核机制不到位，内审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，权威性和独立性不够，对内部审计工作没有给予足够的重视和支持。
内部审计仅限于对财务控制的监督，缺乏对内部控制的设计和运行的有效性分析，以及做出客观公正的评价。
4.外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检查不够目前作为行政事业单位主要外部监督力量的财政、审计部门，大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进行监督，较少对被审计单位是否建立有效的内部控制制度以及有效执行加以实质性检查。
缺少有效的外部监督，使行政事业单位内部控制制度体系完善失去外部推动力和约束机制。
二、内部控制的整改措施1.增强内控意识，强化单位负责人的会计与内控责任单位负责人在单位内部控制体系中居于主导地位。
按照《会计法》和《内部会计控制基本规范》的规定，单位负责人是单位财务与会计工作的第一责任主体，对本单位财务会计报告的真实性、完整性以及内部控制制度的合理性、有效性负主要责任。
企业内控制度情况报告
企业内控制度情况报告内部控制作为单位经营活动自我调节和自我约束的内在机制，其建立、健全及实施是单位运营成败的关键。
为全面掌握单位当前内部控制体系建设与监督工作，科学谋划下一步内控体系建设工作，推动单位乘风破浪高质量发展，由XX（内控领导小组）牵头，财务部具体承办，组织相关单位，采取查阅资料、基层走访、座谈讨论等形式，对单位的内部控制运行进行了调查研究，分析了存在的主要问题，结合实际，提出下一步工作建议。
现将有关情况报告如下：一、内部控制体系建设工作现状领导高度重视内部控制工作的开展，成立了内部控制体系建设工作领导小组，研究制定了《内部控制体系建设工作方案》，领导班子成员定期听取内部控制工作开展情况，为单位内部控制工作的开展提供充分的人力、物力和财力保障,不断健全内部控制体系，及时协调内控问题及相关风险应对措施，确保单位管理合规合法。
20XX年度主要从以下几个方面开展内部控制工作：（一）优化完善单位治理结构不断优化完善法人治理结构、管控模式及单位各部门职能，提升管理效能，授权各下属单位按法人治理结构运作，有效监督和防范风险点。
根据业务板块，将单位职能职责优化整合为XX、XX等几大板块。
设立相应分管领导，班子成员根据工作需要处理职责权限内工作，既满足掌握情况需要，又确保下属单位落实独立法人地位。
单位本部设立党群工作部、行政管理部、人力资源部、战略投资部、财务部、审计法务部等六个职能部门，对部门职能进行调整，并在战略投资部增设安全生产职能；六个部门根据分工，全面加强风险管理与控制，提升单位总体管理水平。
（二）理顺明晰权责边界清单按照调整和优化后的组织架构，逐步理顺单位本级及各下属单位的审批流程，进一步明晰单位与下属单位的权责边界清单，组织完成单位一一下属单位权责清单的编制，从投资管理、资金管理、招标采购、干部人事、薪酬绩效等30余项清单事项明确了单位和下属单位的权责。
落实下属单位法人地位，赋予下属单位应有的人权、事权、财权，实现下属单位自主运营、自负盈亏、自我发展。
内部控制总结报告
内部控制总结报告内部控制总结报告为了确保公司的正常运营和减少风险，我公司一直非常重视内部控制。
自20XX年以来，我们不断完善和加强内部控制措施，使其在一定程度上能够促进公司的持续发展。
在这篇报告中，我们将对我们公司的内部控制进行总结和评估。
首先，我们公司在财务领域的内部控制方面取得了显著的成果。
我们建立了严格的财务报告制度，并进行了定期的审计。
财务报表的准确性和可靠性得到了大幅提高，为公司的决策提供了可靠的基础。
同时，我们还加强了对现金流和资金使用的监控，确保资金的合理运用和防止内部失窃的风险。
通过对财务数据的全面分析，我们发现了一些潜在的问题，并及时采取了相应的措施进行修正。
其次，我们公司在采购和供应链领域的内部控制也取得了显著的进步。
我们建立了一套完善的采购流程，确保所有采购都符合公司的战略目标和政策要求。
同时，我们加强了对供应商的审查和评估，在采购过程中加入了多个控制点，提高了采购的透明度和合规性。
这些控制措施有效地减少了采购风险，并提高了供应链的稳定性。
此外，我们公司还重视人力资源管理方面的内部控制。
我们建立了健全的招聘和培训制度，确保员工的素质和能力能够满足公司的发展需求。
我们还加强了对员工的考核和监督，确保员工的行为符合公司的规章制度。
这些控制措施有效地提高了员工的工作效率和专业素质，为公司的发展提供了强大的支持。
然而，我们也承认在一些方面还存在不足之处。
一方面，我们的内部控制缺乏标准化和系统化，有些控制措施还存在着盲区和漏洞。
另一方面，员工对内部控制的重要性和实施方法的认知还不够到位，存在着控制意识不强的问题。
这些问题一方面可能导致一些潜在风险的忽视，另一方面也增加了内部控制的实施难度。
为了解决这些问题，我们将采取以下措施：一是加强内部控制方面的培训和教育，提高员工对内部控制的认知和认识，增强他们的控制意识。
二是完善内部控制的制度和流程，减少控制中的盲区和漏洞，提高控制的覆盖范围。
内控建设长期工作总结报告
一、工作背景随着我国市场经济的不断发展，企业面临的风险和挑战日益增多。
为了确保企业健康、稳定、可持续发展，加强内部控制建设已成为企业的一项重要工作。
自20xx年起，我单位高度重视内控建设，将其作为一项长期工作来抓。
现将长期内控建设工作总结如下：二、工作目标1. 建立健全内部控制体系，确保企业经营管理活动的合规性、有效性和效率性。
2. 提高员工的风险意识，增强企业抵御风险的能力。
3. 优化业务流程，提高企业运营效率。
4. 促进企业持续健康发展。
三、工作措施1. 制定内部控制制度：根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，结合我单位实际情况，制定了一系列内部控制制度，如《财务管理制度》、《采购管理制度》、《人力资源管理制度》等。
2. 开展内控培训：定期组织员工参加内控培训，提高员工的风险意识和内控意识。
3. 加强监督检查：成立内控检查小组，定期对各部门进行内控检查，发现问题及时整改。
4. 优化业务流程：对业务流程进行梳理和优化，减少不必要的环节，提高工作效率。
5. 强化风险管理：建立健全风险管理体系，对各类风险进行识别、评估、监控和控制。
四、工作成效1. 内部控制体系基本建立，企业经营管理活动更加规范、有序。
2. 员工风险意识明显提高，企业抵御风险的能力显著增强。
3. 业务流程优化，工作效率得到提升。
4. 企业经营业绩稳步增长，内控建设成果得到充分体现。
五、存在问题1. 内控意识有待进一步提高：部分员工对内控工作的重要性认识不足，内控意识有待加强。
2. 内控制度执行力度有待加强：个别部门对内控制度的执行力度不够，存在违规操作现象。
3. 风险管理体系尚不完善：部分风险识别、评估和监控措施不够完善，存在一定的风险隐患。
六、下一步工作计划1. 深入推进内控意识教育，提高员工内控意识。
2. 加强内控制度执行力度，确保制度得到有效执行。
3. 完善风险管理体系，提高企业抵御风险的能力。
4. 持续优化业务流程，提高企业运营效率。
年度内控工作报告总结范文
随着2023年的落幕，本年度的内控工作已接近尾声。
在这一年中，我单位在上级部门的正确领导下，紧紧围绕内部控制体系建设，不断深化内控改革，强化风险防范，确保了公司各项业务稳健运行。
现将2023年度内控工作报告总结如下：一、内控体系建设情况1. 完善内控管理制度。
根据国家相关法律法规和公司实际情况，我们对现有内控管理制度进行了全面梳理，修订和完善了《内部控制手册》、《内部控制操作规程》等制度，确保内控体系覆盖公司所有业务领域。
2. 加强内控组织架构。
成立了内部控制领导小组，明确了各部门在内控工作中的职责，形成了“一级抓一级、层层抓落实”的内控工作格局。
3. 提升内控信息化水平。
投资研发了内控管理系统，实现了内控流程的线上流转和监控，提高了内控工作效率。
二、内控执行与监督情况1. 严格执行内控制度。
各部门严格按照内控制度要求开展业务，确保业务流程合规、风险可控。
2. 强化内控监督。
内控部门定期开展内控检查，及时发现和纠正内控缺陷，确保内控措施落实到位。
3. 加强内控培训。
组织开展内控知识培训，提高员工内控意识和能力。
三、内控风险防范与化解情况1. 识别风险。
对业务流程进行全面梳理，识别出潜在风险点，制定相应的风险防控措施。
2. 评估风险。
运用定量和定性方法，对风险进行评估，确定风险等级，实施动态监控。
3. 化解风险。
针对不同风险等级，采取差异化措施，有效化解风险。
四、内控工作亮点与成效1. 内控体系逐步完善。
通过持续改进，公司内控体系更加健全，内控管理水平得到提升。
2. 风险防控能力增强。
通过内控工作，公司风险防控能力得到显著提高，有效防范和化解了各类风险。
3. 业务稳健运行。
在内控工作的保障下，公司业务稳健运行，经营业绩稳步提升。
五、下一步工作计划1. 持续完善内控体系。
根据业务发展需要，不断优化内控管理制度，提高内控体系的适应性。
2. 加强内控执行力度。
进一步强化内控意识，确保内控措施得到有效执行。
2024年内部控制工作年终总结范文
____年内部控制工作年终总结范文一、工作背景和目标____年是内部控制工作的重要一年，随着全球经济的复苏和我国金融市场的不断发展，内部控制工作也面临新的挑战和机遇。
在这一年的工作中，我们的目标是进一步完善内部控制机制，提升风险管理水平，确保公司的稳定和可持续发展。
二、工作亮点和成果在____年的内部控制工作中，我们取得了以下亮点和成果：1. 完善内部控制制度：针对公司内部控制工作的实际情况，我们对原有的内部控制制度进行了全面评估，并在此基础上进行了修订和完善。
新的制度更加具有针对性和操作性，能够更好地满足公司的需要。
2. 加强风险管理：我们建立了一套完善的风险管理体系，对公司的各种风险进行了评估和分类，并制定了相应的风险管理措施。
这有效地提升了公司的风险管理水平，减少了潜在的风险对公司的影响。
3. 加强内部控制培训：为了提高员工的内部控制水平，我们组织了一系列的内部控制培训活动，包括内部控制理论知识的学习和实践操作的演练。
这些培训活动不仅提高了员工的内部控制意识和能力，也为公司的内控工作奠定了良好的基础。
4. 强化内部审计工作：我们对公司的各个业务进行了全面的内部审计，发现并解决了一些潜在的问题和风险。
通过内部审计的工作，我们有效地提高了公司的运营效率，减少了资源的浪费。
5. 加强沟通和协作：我们与各个部门建立了良好的工作关系，并通过定期的会议和沟通，及时了解各个部门的工作情况和需求。
这有助于我们更好地把握公司的内部控制工作的整体情况，做出更加科学和有效的决策。
三、面临的问题和挑战在____年的内部控制工作中，我们也面临了一些问题和挑战，主要包括以下几个方面：1. 内部控制工作人员数量不足：随着公司业务的发展，内部控制工作的量和难度都在不断增加，但是目前的内部控制工作人员数量有限，无法满足公司的需要。
2. 新的风险与挑战：随着金融科技的发展和金融市场的变化，新的风险和挑战不断涌现。
我们需要不断学习和适应新的变化，及时调整和完善内部控制机制。
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目录
前言 .............................................................................................................................. 1 一、内控 1.0 时代：从乱局到规范................................................................................. 3
纵深推进：中央企业、民营企业及其他企业
2012 年，国资委为推动中央企业扎实开展管理提升活动，加强内部控制，夯实基础 管理，推动企业做强做优，发布《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》 （简称 68 号文），要求从 2012 年起，中央企业全面启动内部控制建设与实施工作，并 在 2013 年 5 月 31 日前向国资委报送内部控制评价报告。由此，内控建设进一步推向集 团型中央企业。
时代的脉络............................................................................................................. 3 发展的特征............................................................................................................. 5 二、危机与困境............................................................................................................. 6 内控目标的困惑：战略定位和组织定位危机 ........................................................... 6 内控建设的困惑：内控手册更新、流程优化和信息整合的困境 ............................... 8 内控评价的困惑：内控有效性以及监督手段的困境 ................................................. 9 三、内控 2.0 时代：从规范到卓越............................................................................... 10 创新推动的责任.................................................................................................... 10 资源整合的责任.................................................................................................... 12 系统监督的责任.................................................................................................... 13 结束语......................................................................................................................... 15 鸣谢 ............................................................................................................................ 16
根据配套指引的要求，自 2011 年 1 月 1 日起，首先在境内外同时上市的公司实施， 并逐步推广到其他上交所和深交所的上市公司，并鼓励非上市大中型企业执行。
基本规范和配套指引的出台，标志着中国企业内控建设的全面开展。从 2010 年开 始，国内上市公司陆续开始进行内控建设和评价工作。截至 2012 年 4 月，67 家公司境 内外同时上市的公司全部披露了 2011 年度内控评价报告和内控审计报告。2012 年， 853 家实施范围内的上市公司全部披露了内控评价报告和内控审计报告。部分拟上市公 司为满足 IPO 的要求，更早一些开展了内部控制建设工作，并提交了内控评价报告和内 控审计报告。
发展的特征
“内控 1.0 时代”，伴随着国家内控立法不断完善，企业实施范围不断扩展，内部控制 从无到有逐步规范。回顾内部控制在中国发展的这十年，我们不难发现中国企业的内部 控制具备以下特征：
治理和管理层的内控职责
“内控 1.0 时代”，所有的企业都逐步认识到内部控制的必要性。在企业治理层面，企 业认识到内部控制是董事会及其管理层的职责，在各企业与内部控制有关的制度规章中 都明确了此类职责，同时在企业开展内部控制工作时，往往领导小组成员也都是由公司 董事长或者总经理来担任。
4
在上市公司和中央企业实施内部控制的带动下，国内众多企业包括民营企业也开始 在企业内部推行内控管理，强化管理的规范化，增强抗风险能力，促进精细化管理，伴 随着市场对于内部控制理解的日益深入，华为、海尔、联想、万科、双汇、三一、美的、 新希望等遍布各行各业的民企管理层意识到了内部控制的重要性，开启了民营企业内部 控制的建设和实施。
• 内控 1.0 时代：内控发展历程与典型特征 • 当前企业面临的危机与困惑 • 内控 2.0 时代：如何从创新的推动、资源的整合、系统的监督三大领域实
现变革，释放价值 德勤作为一家居领导地位的专业服务机构之一，我们希望此专题报告能给中国企业 在未来进一步提升内部控制的价值和效益提供借鉴与启发。
德勤中国企业风险管理服务
全面开展：国内上市公司及拟上市公司
萨班斯法案对不同公司规定了阶梯性的实施时间表，对于在美国上市的中国公司， 最早需要披露管理层内控自评估报告的时间是 2006 年 7 月 15 日之后的第一个财务年度 末。中国财政部选择在这个时点成立了“企业内部控制标准委员会”，标志着中国内部控制 规范建设正式启动。2008 年 5 月 22 日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联 合发布的《企业内部控制基本规范》（简称“基本规范”）和 2010 年发布的《企业内部控制 配套指引》（简称“配套指引”），标志中国企业内部控制规范基本建成。
5
内部控制评价
如果说内部控制手册是内部控制建设的标志，那么内部控制评价工作则意味着企业 步入了内部控制体系持续运行的阶段。内部控制评价是推动整个内部控制体系成为闭环 的重要手段，包含着“定期评价、揭示缺陷、整改完善”等几个重要的关键要素。
“内控 1.0 时代”，内部控制评价工作因为各类企业面临的监管要求不同，很多会选择 不同的部门来承担内部控制评价工作。国有企业普遍根据国资委三道防线的基本要求， 对内部控制建设和评价工作进行了适当分离；其他企业为了促进内部控制工作的开展， 也选择内部控制建设部门来承担内部控制评价工作。
各类企业也会充分依据自身特点选择适合本企业的内部控制评价工作方式，很多企 业会组织本企业成员开展评价工作，同时也有企业选择中介机构来开展评价。使用工具 方面，一些企业会采用传统的评价工作底稿，也有企业会选择调查问卷。
最终评价工作会形成内部控制缺陷，推动企业进行缺陷整改和完善，进一步提升企 业的基础运营管理。大多数企业管理层意识到内部控制评价是发现企业管理问题的一个 好方法，会重视内部控制评价工作所发现的问题，并推动企业进行整改。
一、内控 1ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ0 时代：从乱局到规范
时代的脉络
如果我们以内部控制的实施范围为标尺，会发现中国企业的“内控 1.0 时代”走过了三 个阶段：
启动探索：在美上市的国内公司
2002 年 7 月 26 日，针对安然、世通等财务欺诈事件，美国国会出台了《2002 年公 众公司会计改革和投资者保护法案》，该法案又被称作《萨班斯—奥克斯利法案》（简称 “萨班斯法案”）。法案对美国《1933 年证券法》和《1934 年证券交易法》作了不少修订， 在会计职业监管、公司治理、证券市场监管等方面作出了许多新的规定。
根据该法案 302 条款的规定，公司的 CEO 和 CFO 负责建立、维护和评价“与财务 报告相关的内部控制和程序”；根据该法案 404 条款的规定，公司管理层每年除提交年度 报告外，还需提交一份内部控制报告，且外部审计师必须就管理层对公司财务报告内部
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控制的评估进行测试和评价，并出具评价报告。
为满足萨班斯法案的要求，从 2004 年开始，以中石油、中移动、华能国际为代表的、 在美国上市的国有企业纷纷聘请专业咨询机构，开启了内部控制建设与评价的有益探索； 同时，伴随着兴行业企业也聘请专业咨询机构，开启了内部控制建设与评价的探 索之路。当然，这其中也包括像 IBM、微软等在美国上市的跨国公司的中国分支机构。
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中国企业内控十年回顾和展望
从内控 1.0 时代向内控 2.0 时代迈进
从 2004 年中国境外上市公司基于萨班斯奥克斯利法案启动内控建设，到 2014 年， 内部控制在中国企业已经走过了十年光阴。十年，可以让一个牙牙学语的儿童成长为一 个朝气蓬勃的少年，也可以让一个初创的企业成长为一个行业领袖。十年让中国企业经 历了内控体系化管理的从无到有，从起步到相对成熟。如果说过去的十年是中国企业的 “内控 1.0 时代”，未来的十年中国企业将向着“内控 2.0 时代”迈进。我们要总结“内控 1.0 时代”的成绩、危机与困局，对中国经济体制下的企业内控有效性进行深度探索，在即将 到来的“内控 2.0 时代”，我们将不再为内部控制工作的定位而困惑，而是思考内部控制如 何真正帮助中国企业完善治理结构，提升管理有效性、创新能力和资源配置效率，使内 部控制成为一种真正为企业创造价值的持续改进机制。