第2章信用与信用制度
02第二章 信用与信用形式
第二节 信用工具
（二）按金融工具的偿还期，可以分为长期 金融工具和短期金融工具
一般把借贷期限在一年以下的金融工具称 为短期金融工具。
期限在一年以上的称为长期金融工具，包 括股票和各种债券。
如果与单纯的商品买卖中的价值运动相比较，信 用是价值运动的特殊形式：
（1）信用过程中的价值运动形式是G－G’，单纯 商品买卖中的价值运动形式是W—G—W。
（2）信用过程中的价值运动必然有或长或短的间 隔期；单纯商品买卖中的价值运动是钱货两清， 没有间隔期。
（3）信用过程中的价值运动只是让渡商品或货币 的使用权而不改变所有权；单纯商品买卖中的价 值运动是商品与货币的转手换形。使用价值发生 转移而价值并没有转移。
第一节 信用的产生与发展
二、信用的产生和发展 从历史的角度考察信用的产生
剩余产品、贫富差别和私有制的出现是信 用产生的基础和条件。 从信用的发展看,有两个大的飞跃 ▲信用方式的进化 ▲信用活动领域的扩大
第一节 信用的产生与发展
信用产生以后，经历了高利贷信用、资本 主义信用和社会主义信用几个发展阶段：
人有按约定的条件取得利息和收回本金权 利的债权资本证券。
第二节 信用工具
1．政府债券 政府债券是国家（政府）的信用工具，是
政府为了筹集资金而发行的债务凭证。 2．公司债券 公司债券是企业或公司向外借债的一种债
务凭证。 3．金融债券 金融债券是由银行和其他金融机构所发行
的债务凭证。
第二节 信用工具
资本家为了获取利息贷给职能资本家使用 的货币资本。借贷资本的运动即为资本主 义信用。
第一节 信用的产生与发展
公司信用管理制度范本(4篇)
公司信用管理制度范本第一章总则第一条为规范公司信用管理，提高公司信用风险控制水平，制定本制度。
第二条公司信用管理制度是指公司为管理和控制信用风险，建立的信用管理和信用风险控制机制，并依法建立信用记录和信用评估体系的规程。
第三条公司信用管理的基本原则是合法、公正、客观、透明、风险可控、责任明确、有效可行。
第四条公司信用管理的目标是确保公司信用风险的可控，提升公司的信用度和声誉，促进公司可持续发展。
第五条公司信用管理范围包括但不限于：客户信用评估、供应商信用评估、合作伙伴信用评估、内部信用管理等。
第六条公司信用管理部门负责公司信用管理制度的实施和监督，并协助各业务部门进行相关信用管理工作。
第七条公司信用管理制度适用于公司内部所有部门和所有员工，任何人员都应遵守本制度的规定。
第二章客户信用管理第八条公司应建立客户信用评估体系，对客户进行信用评估，确定客户的信用额度和信用等级。
第九条客户信用评估应综合考虑客户的经营状况、资信状况、市场地位、商誉等因素，并定期更新评估结果。
第十条客户信用额度是指公司与客户在一定期限内的信用交易额度，应根据客户的信用评估结果进行确定。
第十一条公司应建立客户信用额度管理制度，明确客户信用额度的使用权限和限制条件。
第十二条公司应建立客户信用风险监控体系，定期对客户进行信用风险分析和评估，及时发现和处理信用风险。
第三章供应商信用管理第十三条公司应建立供应商信用评估体系，对供应商进行信用评估，确定供应商的信用等级和合作条件。
第十四条供应商信用评估应综合考虑供应商的经营能力、履约能力、质量控制能力等因素，并定期更新评估结果。
第十五条公司应建立供应商信用管理制度，明确供应商信用等级的使用权限和限制条件。
第十六条公司应建立供应商信用风险监控体系，定期对供应商进行信用风险分析和评估，及时发现和处理信用风险。
第四章合作伙伴信用管理第十七条公司与合作伙伴之间应建立信任和互惠的伙伴关系，共同维护和提升互信水平。
公司信用管理制度范本(5篇)
公司信用管理制度范本第一章总则第一条为规范和加强公司信用管理工作，提高公司信用管理水平，确保公司信用状况良好，保证公司在市场经济活动中拥有良好的信用形象，制定本制度。
第二条公司信用管理工作的目标是：树立公司良好的信用形象，增强公司的市场竞争力和风险控制能力，提高公司的信用管理水平，推动公司健康稳定发展。
第三条公司信用管理工作的原则是：信用为本，风险可控，公平公正，科学高效。
第四条公司信用管理工作的内容包括：信用管理制度的建立和完善、信用评估和监测、信用宣传和培训、信用风险管理和处置、信用管理人员的培训和评价等。
第五条公司信用管理工作由公司信用管理委员会负责组织实施，各部门负责配合执行。
第六条公司信用管理委员会是公司信用管理工作的牵头单位，负责全面协调和监督公司信用管理工作。
第二章信用管理制度的建立和完善第七条公司信用管理制度是公司信用管理工作的基础，应当根据公司的实际情况，制定完善的信用管理制度。
第八条公司信用管理制度的建立和完善要遵守以下原则：（一）科学合理。
制度的内容要符合公司实际情况和法律法规的要求，符合经济社会发展的需要。
（二）周密完善。
制度的内容要具体明确，操作流程要简单明晰，适应各个环节的需求。
（三）灵活可调整。
制度要具有灵活性，可以根据新情况和新问题进行调整和完善。
第九条公司信用管理制度的主要内容包括：信用管理组织机构的设立和职责分工、信用管理工作流程和控制要点、信用管理规范和标准、信用风险管理和处置办法、信用评估和监测指标、信用宣传和培训计划等。
第十条公司信用管理制度的制定和修改应当依据法律法规和上级部门的要求，经过公司信用管理委员会审议批准，并向全公司公布。
第三章信用评估和监测第十一条公司信用评估和监测是公司信用管理工作的重要组成部分，旨在识别和评估公司信用风险，为公司决策提供信用参考。
第十二条公司信用评估和监测应当依据以下原则：（一）客观公正。
评估和监测要根据客观的指标和数据进行，不受主观因素的影响。
第2章 信用制度
2.2.4消费信用
◆消费信用是由工商企业或金融机构向消费者提供的、 用以满足其消费需求的信用形式。 ◆消费信用的形式：商品赊销、分期付款、消费贷款。 ◆消费信用的工具：消费信用的信用工具主要是信用卡。 我国1978年由中国银行广州分行率先与香港东亚银 行签订协议，在国内代理“万事达”、“维萨”等7种外 国信用卡。1985年，中国银行珠海分行珠江信用卡，是我 国大陆发行的第一张信用卡。1989年中国工商银行发行全 国通用的牡丹信用卡。1990年中国建设银行在广州发 行 了第一张人民币万事达卡，以后又发行了龙卡，1991年中 国农业银行开始在全国发行金穗卡。交通银行发行了太平 洋卡，招商银行发行了“一存在的原因－－信息不对称 由于金融活动双方对信息的掌握通常都有明显差距； 信息掌握较差的一方，必然面对逆向选择和道德风险。 2.道德风险 融资者对融资的发布和论证存在夸大或隐瞒（招股 说明书、发债说明书、贷款申请书等等 ）：融资成立 后，融资者不按约定的方向运用所融入的资金„„ 3. 逆向选择－－乔治·阿克洛夫 《柠檬市场：产品质量的不确定性与市场机制》
第2章 信用制度
一 信用的形成与发展 二 信用制度中的业务形式 三 信用制度的规则与技术 四 我国信用体系的建设
2.1信用的形成和发展
2.1.1 信用及其特征
◆信用定义为以偿还本金和支付利息为条件的借贷
行为。 ◆商品经济条件下信用具有三大构成要素，即信用 关系主体、信用载体和信用制度规则。 ◆ 信用的特征： ① 信用是以到期偿还本金和支付利息为基本特征的借 贷关系。 ② 信用是价值运动的特殊形式。 ③ 信用的运行机制以契约为基础，以履行为核心。
本票－由出票人签发的，承诺自己在见 票时无条件支付确定的金额给收款人或 持票人的票据。 汇票－由出票人签发的，委托付款人在 见票时或指定日前无条件支付确定的金 额给收款人或持票人的票据。 汇票必须经过债务人“承兑”方才有效。
《消费者信用管理》第2章 零售信用
第二章 零售信用
第一节 零售赊账式信用 第二节 零售分期付款信用 第三节 零售循环信用 第四节 服务信用
第一节 零售赊账式信用
一、零售赊欠和零售赊欠账户 二、零售赊欠信用的特点 三、零售赊欠信用的管理 四、零售赊欠信用的缺点
一、零售赊欠和零售赊欠账户1
零售买卖简称“零售”，指“零散销售”，是零售商将 货物单个、少量销售给个人或者单位。 零售赊欠 自然人性质的买方（消费者）已经享有买卖标的物 而尚未支付标的物价款的一段时间中，也没有商业 银行为买方垫付货款或服务费，构成零售赊欠。 原因 信用申请和授信人之间的信任关系
第二章 零售信用
第一节 零售赊账式信用 第二节 零售分期付款信用 第三节 零售循环信用 第四节 服务信用
第四节 服务信用
一、服务信用的含义 二、服务信用的特点 三、服务信用的管理
一、服务信用的含义
服务信用定义
又名专业服务信用，是消费者可以先期获得专业人士 的服务，在收到服务账单后再行付款，是专业服务提 供者对消费者所提供的短期信用。
二、零售分期付款信用的含义
（二）还款方式
分期偿还贷款的本金和利息，即按月偿还分割到每个 月的一部分本金和利息的相加额度。
（三）首期付款的额度
通常在商品售价的0%至30%之间
（四）还款期限
经常被定在3至5年
三、零售分期付款方式的应用范围
主要被用来赊销高价耐用消费品，通常不包括汽车或 比汽车价格还高的产品。 所谓“耐用”指得是商品的寿命必须在一年以上。 采用这种赊销方式须遵守一个基本原则，让消费者在 所购商品失去其使用价值之前付清货款，销售方要力 争在售出商品达到平均寿命半期以前收回全部货款。
六、零售分期付款信用的实务操作2
《金融学》第二单元 信用概述及特征
权利
盈利分享权、出席股东大会权、 表决权、选举权、优先认股权、 股份转让权、对董事的诉讼权 和破产清算后的财产分配权。
义务
股东对公司债务所负的清偿责任
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股票种类
标准 按股东权利划分
种类 普通股和优先股
按是否记名分
记名股票和不记名股票
按投资主体的不同分 国家股、法人股和个人股
按持有人的国别和身 A股、B股、H股和N股 份不同分
2009年
电子商业汇票系统上线运行
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二、银行信用
（一）银行信用的含义
是银行等金融机构
含
以货币资金形式向
义
企业提供的信用。
是商业信用基础上
发展起来的一种更
高层次信用形式。
2021/2/7
15 （二）银行信用与商业信用的关系
1.商业信用始终是信用制度的基础,先于银行信用 2.只有商业信用发展到一定程度后才出现银行信用 3.银行信用的出现又使商业信用进一步完善和发展 4.商业信用与银行信用存在互相促进的关系
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4 （二）信用的基本构成要素
信用 主体
信用 客体
信用
信用
要素
内容
信用 工具
信用 期限
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二、信用存在的客观必要性
社会资金运动过程存在资金余缺现象 社会各经济主体的利益各不相同 信用在价值管理与调控中的优势
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三、信用的特征
资金所有权与使用权相分离 以还本付息为条件 以相互信任为基础
的不同
分期付款
银行提供的消费信用 买方信贷 卖方信贷
根据消费信 住房信用消费、汽车信用消费、信用卡 用的用途 消费、教育信用消费、旅游信用消费、
货币银行学第2章信用与信用工具
12
（二）银行信用的特点 1、间接信用
Letter of credit 信用证
A公司 存 款
银行
贷款
B公司
2、广泛的可接收性：L/C、银行承兑汇票 3、具有信用创造功能
信用创造是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从 而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。
4、银行信用贷出的资本是以货币形态提供的。 5、银行信用与产业资本变动不一致
存款准备金率历次调整
调整前
调整后
12%
12.5%
11.5%
12%
11%
11.5%
10.5%
11%
10%
10.5%
9.5%
10%
9%
9.5%
8.5%
9%
8%
8.5%
7.5%
8%
7%
7.5%
6%
7%
8%
6%
13%
8%
12%
13%
调整幅度 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 1% -2% -5%
900000
存款的创造是整个银行系统的整体行为结果
16
△Dd＝ △R× 1
K＝ △Dd
rd
△R
K存款创造 货币乘数
△Dd：活期存款增加额 △R：初始可用资金 Rd：法定存款准备金率
例：假设法定存款准备金率为20％，企业甲在A银行存入
10000元活期存款，请计算通过银行存款创造后的最终存款增
加额？存款创造货币乘数？
以上四种信用的国际形式——国际信用
7
一、商业信用 （一）商业信用的概念
第二章_信用和信用制度
3、商业信用的局限性
规模和数量上的局限性。 规模和数量上的局限性。
信用规模受商品交易规模限制，生产企业不可能超出自己 拥有的商品量提供商业信用
方向上的局限性。 方向上的局限性。
通常只能由卖方提供给买方。
信用能力上的局限性。 信用能力上的局限性。
取决于卖方掌握的信用需求者支付能力的信息，信息不足， 商业信用不会发生。
26
信用期限的局限性。 信用期限的局限性。 受企业生产周期的限制，且期限较短，只能解 决短期资金融通的需要。 商业信用在管理上具有一定的局限性。 商业信用在管理上具有一定的局限性。 商业信用是企业间自愿发生的，有盲目无序及 自发性。需要管理和引导，防止虚假的繁荣。
27
商业信用筹资
商业信用筹资是利用商业信用进行融资行为。 商业信用筹资的基本方法
22
第二节 信用制度及其主要形式
一、信用制度概述
信用制度是指保护和约束信用主体行为有序运行的 法律规范及其产权结构的合约性安排。 信用制度能减少经济活动和联系中的不确定性。 信用制度的建立和执行能够规范和约束经济主体的交易 行为。 信用制度构成以经济交往为基础的社会“信任结构”。
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二、信用的主要形式
10
货币借贷(monetary credit) 货币借贷(monetary 以货币为对象进行的借贷活动. 以货币为对象进行的借贷活动.
货币借贷是现代经济生活中的主要借贷形式. ☆货币借贷是现代经济生活中的主要借贷形式. 货币借贷克服了实物借贷的局限性, ☆货币借贷克服了实物借贷的局限性,使借贷更 为便利和灵活. 为便利和灵活. 货币借贷的出现， ☆货币借贷的出现，使货币与信用从两个完全独 立的经济范畴, 结合日益紧密.从此以后， 立的经济范畴, 结合日益紧密.从此以后，货币 与信用的发展互为条件,相互促进. 与信用的发展互为条件,相互促进.
货币金融学习题集(附答案)
第一章货币与货币制度一、填空题1.货币是长期发展的产物，是表现形式发展的必然结果。
2. 2.在货币产生的过程中，商品价值形式的发展经过、、、等四个阶段。
3.当人们选择用作一般等价物时，货币就产生了。
4. 货币作为一种特殊的商品，具有两个重要特征：一是，二是。
5.货币币材和形制经历了从、、、到等五个阶段的发展过程。
6.金属货币主要沿着两个方向演变：一是经历了由到贵金属的演变；二是经历了由到铸币的演变。
7.货币要成为普遍接受的交换媒介，必须具备两个基本条件：一是；二是。
8.货币在表现和衡量商品价值时，货币执行职能；在商品的赊销赊购过程，货币执行职能；在退出流通时执行职能；在世界市场上发挥一般等价物作用时执行职能。
9.本位币的面值与金属本身的实际价值是一致的，是货币，是法偿货币。
10.在金属货币流通条件下，流通中的货币量能被，使得与保持相互适应。
11.货币制度相继经历了、、、等四个阶段。
12. 银行券是银行发行的一种，即银行保证持有人可以随时向签发银行兑换相应的一种凭证，通常以作为发行准备。
13.铸币的发展有一个从足值到的过程。
14.国家垄断辅币铸造，归国家所有，构成重要的财政收入来源。
15.在金本位制下，一国汇率围绕上下波动，汇率波动界限是。
16.平行本位制下，金币和银币是按照比价流通，双本位制下，金币和银币则按照比价流通。
17.在跛行本位制下，可以自由铸造而不能自由铸造。
18.在金汇兑本位制下，本币只能先兑换，再兑换。
19.存储于银行电子计算机系统内可利用银行卡随时提取现金或支付的存款货币称为。
20.货币金本位制有、、等三种形式。
21.金币本位制的三大特征是指、、。
22.信用货币主要由现金和存款组成，其中现金是对公众的负债，存款则是对存款人的负债。
23. 人民币的发行权属于，是全国惟一的货币发行机关。
24. 信用货币的形式有、纸币和等形式。
25. 货币成为普遍接受的交换媒介须具备两个基本条件：一是，二是。
第二章_信用与信用体系
第一节
◆信用的基本形态
信用的本质
◎实物借贷:以实物为标的进行的借贷活动 ◎货币借贷:以货币为标的进行的借贷活动
◎随着经济发展和社会分工的专业化，货币借贷逐渐成
为居于主导地位的信用形式
第一节
信用的本质
二、信用的基础（产生与发展）
◆私有制与信用
◎私有制是信用产生的基础 ◎产权制度与信用的发展:产权制度的逐步建立与完善， 为信用的良性发展奠定了坚实基础
信 用 形 式
国家信用的含义
国家信用
国家信用的形式
我国国家信用的发展 消费信用及其主要形式
消费信用
消费信用的作用 国际信用的内容
国际信用
国际信用的主要形式 我国利用国际信用的情况
市场经济与信用秩序
信用秩序与市场运行成本 信用状况与市场空间拓展 诚信的冲击-信用经济学 视角的分析
信 用 体 系
产权制度与信用关系
第三节
信用体系
三、现代信用体系的构建
◆信用制度：规范和约束社会信用活动和信用关系 的行为规则
◎有狭义和广义之分
◎是保证信用活动正常进行的基本条件
◆信用体系构建的基础性保障
◎ 道德规范——重要基础 ◎ 高效快捷的征信系统 ◎ 法律规范——终极制度保障
第三节
◆ 信用机构体系
信用体系
◎信用中介机构:为资金借贷和融通直接提供服务的机 构，通常简称为金融机构
◎信用服务机构：提供信息咨询和征信服务的机构
◎信用管理机构：对各种信用中介机构和信用服务机构实 施管理的机构，可以分为政府设立的监管机构和行业
自律型管理机构
第三节
◆ 社会征信系统
◎征信主要包括两大系统
信用体系
第二章 信用
谁来保证金融中的信任关系？ 谁来保证金融中的信任关系？
自我监督：越来越难，因为价值的多元化， 自我监督：越来越难，因为价值的多元化， 能够被内化到个人心中而且被普遍接受的东 西越来越少。 西越来越少。 双向监督：越来越难，分工的存在， 双向监督：越来越难，分工的存在，隔行如 隔山。另外， 隔山。另外，坑你的和你坑的人不是同一个 人。 第三方监督：代价越来越高。 第三方监督：代价越来越高。谁来监督专家 安然事件的启示）？ （安然事件的启示）？
安然事件中的独立董事
安然的董事会与内部管理层关系密切，特别是独立 安然的董事会与内部管理层关系密切， 董事，不但薪酬远高于其他公司的独立董事， 董事，不但薪酬远高于其他公司的独立董事，甚至 还通过接受公司大量资助和其他好处牟取暴利。 还通过接受公司大量资助和其他好处牟取暴利。 约翰·曼德桑，审计委员会成员， 如：约翰·曼德桑，审计委员会成员，同时也是安 德森癌症中心总裁，安然在过去5 德森癌症中心总裁，安然在过去5年里向此中心捐 助了56.79万美元。 56.79万美元 助了56.79万美元。 公司内部监督机制的腐败， 公司内部监督机制的腐败，是安然走向灭亡的催化 剂。
信用的维持
威尔肯逊发现，一种生活在非洲的蝙蝠以吸食其他 威尔肯逊发现， 动物的血液为生，如果两个昼夜不进食就会饿死。 动物的血液为生，如果两个昼夜不进食就会饿死。 因此， 因此，饱餐后的蝙蝠会把刚刚吸食的血液吐出一些 来喂食那些濒临死亡的同伴， 来喂食那些濒临死亡的同伴，尽管彼此没有亲属关 系。 动物学家发现，以上行为遵循一个严格的游戏规则： 动物学家发现，以上行为遵循一个严格的游戏规则： 蝙蝠们不会继续向那些知恩不报的个体馈赠血液。 蝙蝠们不会继续向那些知恩不报的个体馈赠血液。
第二章 信 用
[经济学]金融学第二章信用
![[经济学]金融学第二章信用](https://img.taocdn.com/s3/m/8d9f87187dd184254b35eefdc8d376eeaeaa17ce.png)
1．你过去对于信用这个经济范畴是怎样理解的?应该怎样界定信用较好?答：（1）过去对信用这个经济范畴的理解是，信用相当于“借贷”或“债”的概念，等等。
（2）按照下面的方式来界定信用比较好：信用这个经济范畴是指借贷行为。
从逻辑上推论，私有财产是的出现是借贷关系存在的前提条件。
这种经济行为的形式特征是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。
现实生活中有时也有无利息的借贷，但这是由于某种政治目的或经济目的而采取的免除利息的优惠，是一般中的特殊。
西方不少国家的银行对企业的活期存款也往往不支付利息，但存款者可以享受银行的有关服务和取得贷款的某些权利，实际上还是隐含有利息的。
2．经济学意义上的“信用”，与日常生活和道德规范里的“信用”，有没有关系，是怎样的关系?答：道德范畴中的“信用”指的是诚信，是经济主体通过诚实履行自己承诺而取得他人的信任。
从经济意义上看，信用的含义就转化和延伸为以借贷为特征的经济行为，是以还本付息为条件的，体现着特定的经济关系。
它既区别于一般商品货币交换的价值运动形式，又区别于财政分配等其他特殊的价值运动形式，是不发生所有权变化的价值单方面的暂时让渡或转移。
这两个范畴的信用密切相关。
诚信是交易、支付和借贷活动得以顺利进行的基础。
借贷活动是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。
如果没有当事人之间的最基本的信任，就不会发生借贷活动。
诚信是借贷活动的基础。
如果失信成为信用行为中的主导方面，借贷活动就会萎缩甚至中断。
而借贷活动的发展，使得经济活动参与者日益意识到诚信的重要性，进而使诚信成为经济生活的重要准则之一。
3．为什么说在现代经济生活中，信用联系几乎无所不在，以至可以称为“信用经济”?能否谈谈你本人的体验?答：（1）将现代经济说成信用经济是对现代经济的一种描述。
金融学-第二章(信用制度)
货币 资本1
支付1 货币 资本1
支付2
商品 资本1 劳动力
生产要素
生产生产 生产 商品
资本
资本2
回流1 货币
资本2
回流2 货币
资本3
3、信用构成要素： 信用关系主体：信用参与者
价值（本金）
授信者
价值（本金、利息）
受信者
信用载体：信用工具 信用制度规则
信用制度通过非正式制度安排和正式制度安排两种方式形成。 • 非正式制度安排的信用制度由地方风俗、交易习惯、意识价 值等长期演化而来，被人们自觉遵守认同。 • 正式制度安排的信用制度主要是对交易双方行为进行强制约 束，表现为法律条文约束的各种交易规则。
二、信用制度规则建立的必要条件
1、国家建立权威的法律制度体系。 2、建立现代企业制度和明晰产权关系。
产权是信用制度的基础，清晰的产权是追求长期利益的动力
3、健全社会信用系统，形成良好的信用关系环境。 4、构筑公民自我约束和相互监督风尚
三、信用制度的技术
信用制度的技术层面包括：信用评估机构、企业信用评估和个人 信用评估。 1、信用评估机构 直接融资为主的金融体系——评级需求较强（美国为代表） 间接融资为主的金融体系——评级需求较弱（德国、日本、中国） 2、企业信用评估 模式：企业之间的信用评级；银企之间的信用评级。 3、个人信用评估： 个人信用评估是对个人在市场经济交往中履约能力和信誉 程度的评价
四、消费信用
1、含义： 是由工商企业或金融机构向消费者提供的、用以满足其 消费需求的信用形式。 2、消费信用的形式： 商品赊销、分期付款、消费贷款。 3、消费信用的工具：信用卡。
五 其他信用形式
1、国际信用 2、公司信用： 3、民间信用： 4、合作信用： 信用合作社、互助储金会等。
第二章 信用
• 六、国际信用
• 国际信用指国与国之间相互提供信用。 • 国际信用的主要形式:出口信贷；银行信贷；政府信
贷；国际金融机构信贷等。
第四节
信用工具
• 一、概念、要素和特点
• 概念：信用工具是指用来证明债权债务关系的合法书 面凭证，是各种信用关系的反映并其服务。 • 要素：面值；到期日；期限；利率；利息支付方式。 • 特点：偿还性、可转让性（流动性）、安全性和收益 性。
括两个部分：利息或股息收入和资本利得或损失。
• 二、主要的信用工具
• 1.商业票据：以商业信用进行交易时所开出的一种证明债 权债务关系的书面凭证。 • 商业票据分为：商业本票（商业期票）和商业汇票。 • 2.支票：以银行为付款人的即期汇票。 • 3.银行票据：是在银行信用基础上产生的，由银行承担付 款义务的信用流通工具。 • 银行票据分为：银行本票和银行汇票。 • 4.股票：股份公司发给其投资者，证明其所投入的股份金 额并取得股息收入的凭证。 • 5.债券：由债券人签发的，证明债权人有按约定的条件取 得固定利息和收回本金的权力凭证。分为公司债券、政府 债券和金融债券。
•
在这一模式中，风险由银行与保险公司承担。
目前开展个人汽车消费信贷服务的银行非常多，几
乎大多数的商业银行都参与其中，例如工商银行、
中国银行、交通银行、招商银行、建设银行、民生 银行等。其中，农业银行的信贷额最高。
• 二、以经销商为主体的间客模式 •
该模式的特点是由经销商负责为购车者办理贷款
手续，以经销商自身资产为客户承担连带责任保证，
• 2、你认为银行、汽车经销商和汽车企业财务公司在
未来的竞争中谁能胜出？ • 3、我国汽车消费信贷存在哪些问题？ • 4、你认为应该如何完善我国汽车信贷市场？
课件：第二章 信用
二.新兴资产阶级反对高利贷斗争
• 新兴资产阶级反对高利贷进行斗争原因在于：高利 贷的利率过高，影响资本主义生产方式的运转，不 能满足新兴资产阶级的需求。同时高利贷者竭力维 护其赖以生存的小生产方式阻碍了资本主义的发展。
• 斗争的中心是把利率降至平均利润率之下，迫使高 利贷服从于资本主义生产方式的需要。
（1）现代信用可以促进社会资金的合理利用。通 过借贷，资金可以流向投资收益更高的项目，可 以使投资项目得到必要的资金，资金盈余单位又 可以获得一定的收益；
（2）现代信用可以优化社会资源配置。通过信用 调剂，让资源及时转移到需要这些资源的地方， 就可以使资源得到最大限度的运用；
（下）
（3）现代信用可以推动经济的增长。一方面 通过信用动员闲置资金，将消费资金转化 为生产资金，直接投入生产领域，扩大社 会投资规模，增加社会就业机会，增加社 会产出，促进经济增长；另一方面，信用 可以创造和扩大消费，通过消费的增长刺 激生产扩大和产出增加，也能起到促进经 济增长的作用。
第二章 信用
第一节 信用及其产生
一.信用
是以偿还和支付利息为条件的借贷活动。
• 广义的信用可以从两方面去理解： – 道德范畴中的信用主要指诚信，即通过履行自己 诺言而取得他人的信任。
– 经济范畴中的信用有其特定的涵义，它是指一种 借贷行为，表示的是债权人和债务人之间发生的 债权债务关系。这种借贷行为是指以偿还为条件 的付出，且这种付出只是使用权的转移，所有权 并没有转移。
• 早期的信用与货币这两个范畴是独立发展的。 信用的出现比货币要早，主要采用实物借贷 方式，在很长时期内独立于货币范畴之外， 而从早期的实物货币直至足值的金属货币制 度，货币的发展也长期独立于信用关系之外。
第2章信用与信用体系
经济活动 Add Title
信用工具
信用关系+信 用标的
债权债务关系 实物形式和货币形式
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三、最古老的信用——高利贷
高利贷信用
存续期：原始社会末期——奴隶和封建社会：自给自足的小生产
货币经营者、商人、教堂/寺庙/修道院 奴隶主、大地主 小生产者（不稳定的小生产、超负荷剥削） 破落的奴隶主、地主（奢侈生活/政治目的）
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• ■ 商业信用作用与局限性 • （1）对商品流通和经济发展起着重要的促进作用
有利于润滑生产和流通，加速商品价值的实现过程；有利于 企业间的资金融通，加速资本周转;有利于银行信用发展和中 央银行货币政策操作。
• （2）存在一定的局限性（规模、方向、期限、信链条不稳定
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• 商业信用工具：商业票据（ commercial paper
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■
高利贷之“高利”的原因
（1）借贷资财严重的供不应求 （2）贷者的垄断地位 （3）风险与成本的补偿 就借者说，关系身家性命，无讨价还价的余地（为挥霍，也不怕利 率高）； 贷者不是慈善家，是追逐回报的经济人：
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■对高利贷的态度 （1）资产阶级的反高利贷斗争 范围：从17世纪的荷兰到18世纪的整个欧洲 成果：资本主义生产方式的确立以及现代银行和信 用货币体系的建立 （2）无产阶级的反高利贷斗争 a.“分田废债”和限制高利贷的运动 b.土地改革运动 西方历史上的主流：道德上视之为罪恶；政策上的取缔。 中国历史上的主流：谴责贷者；救助借者；但是却没有从 根本上反对借贷
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■债权债务关系覆盖整个经济生活 在商品货币关系下，经济行为主体的经济活动都时时伴随着货 币的收收支支： 收大于支——盈余；收不抵支——赤字。 任何货币盈余或货币赤字，都同时意味着相应金额的债权、债 务关系的存在。 收支相抵与债权债务的关系
《金融学》习题及参考答案
《金融学》习题及参考答案《金融学》习题及参考答案第一章货币制度一、名词解释1．铸币税：铸币税是由于铸造金属货币或发行信用货币而获得的收入，它不是一种专门税种，而是因货币特有的管理方式而形成的专门收益，在政府统一了货币铸造和信用货币发行后，这部分收益归政府所有，类似于一种税收，习惯上称铸币税。
2．信用货币：即信用货币形态，是指使用货币符号等信用工具作为货币的表现形式，信用货币的前身是货币符号，或称为代表贵金属货币流通的贵金属重（数）量的价值符号。
3．无限法偿：金属货币分为本位币（主币）和辅币，本位币是用货币金属按照规定的货币单位铸造的货币。
是足值货币，它是一种无限法偿货币，即本位币在支付中，无论金额大小都不得拒绝接受。
4．金本位：金本位货币制度，是国家法律规定以黄金作为本位货币金属，确定货币单位，铸造方式和进行管理的货币制度，它经历了金币本位货币制度，金块本位货币制度与金汇兑本位货币制度。
金币本位货币制度是金本位制度的最初及典型形式5．金块本位：亦称金块本位货币制度，是指国内不铸造金币，发行银行券代表一定的黄金量进行流通，银行可以有条件地兑换金块的货币制度。
6．劣币驱逐良币：是在银本位货币制度和金银复本位货币制度两种本位币流通的条件下，政府通过法令确定两者的固定比价，由于两种货币的内在价值发生了变化，两者的实际比价逐步偏离了政府过去确定的固定比价，而政府又没有及时做出相应调整，这时，人们都选择使用（放弃）价值被高估的货币（劣币）进行交易，而实际价值低估的货币（良币）被贮藏（退出），在流通中出现实际价值较低的货币充斥市场的现象，英国经济学家汤姆斯·格雷欣研究发现了这一现象，后被麦克劳德在其中书用了这一结论，并命名为“格雷欣法则”。
二、简述题1.货币价值形态的演变过程。
答：货币产生的社会背景是人类的物品交换，货币诞生于商品交换，货币从萌芽到稳定于金属货币，是生产力水平不断发展的体现。
货币价值形态的历史演变过程为：简单的价值形态→扩大的价值形态→一般的价值形态→货币形态2.货币形态的演进过程。
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则。
2
2、经济学或金融学范畴中的信用 从属于商品货币范畴，是在经济活动中发生的 一种借贷行为。包括狭义和广义两层含义：
◈狭义的信用：是指建立在信任基础上的以还本
付息为条件的单方面价值转移，是一种特殊的
价值运动形式（G—G’）。体现为货币资金的
借贷行为，与债权债务密切相关。
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◈广义的信用：是指经济主体之间建立在信任基础上 的心理承诺与约期实践相结合的意志和能力，即隔 期如约偿付的意志和不用立即付款就可获取资金、 物资、服务的能力。 3、理解信用的含义应把握两个要点： （1）信用活动双方所形成的是债权债务关系,信用与 债权债务同时发生； （2）信用关系的建立以债权人对债务人的信任为基础。
展起破坏作用。 积极作用：极高的利率加快了自然经济的解体
和商品经济的发展。
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2、借贷资本 （1）借贷资本的含义
◈借贷资本是指货币所有者为了获取利息而贷给企业及其他 经济主体使用的货币资本，是生息资本的现代形式。 ◈借贷资本是在高利贷基础上发展起来的，但与高利贷有着 根本区别：利率水平较合理。用途上具有明显的生产性。
（5）信用关系能形成链条，相互传递，但诚信和 信誉一般不会形成链条。
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三、信用的产生与发展
一、信用的产生 ◆信用是商品货币经济和货币流通发展到一定阶段的产物， 它是在私有制和商品交换的基础上产生的。
（1）从逻辑上推论，借贷行为是信用产生的基本前提； （2）从历史的角度看，剩余产品、贫富差别和私有制的出 现是信用产生的基础；
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（二）信用的本质特征
1、信用的本质 （1）信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。 （2）信用是以相互信任为基础的债权债务关系。 （3）信用是价值运动的特殊形式。 （4）信用以收益最大化为目标。 （5）信用活动具有风险性
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2、信用的特征 ◆信用的最基本特征是还本付息。 ◆四个具体特征： （1）契约性。 （2）偿还性。 （3）财产性。 （4）风险性和利益性。
第二章 信用与信用制度
本章教学内容
第一节 信用概述 第二节 信用形式 第三节 信用工具 第四节 信用体系
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第一节 信用概述
一、信用的概念与特征
（一）信用的概念
信用的含义可以从两方面去理解： 1、伦理道德范畴中的信用
通常指诚信，即通过履行自己诺言而取得他人的信任。包
括信任、声誉、遵守诺言等。体现一种社会规范和行为准
1、按期限，可划分为长期信用和短期信用; 2、按地域，可划分为国内信用和国际信用； 3、按信用主体，划分为商业信用、银行信用、国家信 用、消费信用、民间信用、国际信用以及其他信用形式等
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信用形式 商业信用 银行信用 国家信用 消费信用 国际信用
企业信用 民间信用
主要表现形式 赊销商品，预付货款、分期付款、委托代销等
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（3）从产生过程来看，信用产生于商品货币关系之 中，与货币支付手段职能紧密相关。
二、信用的发展 1、信用的演变规律 从低级到高级、从单一到多样化、从简单到复杂。
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实
信用方式的进化
物 借
贷
消
信用活动领
费
域的扩大
领
域
货 币 借 贷
生产
宏观
流通
经济
领域
领域
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尚未
信用工具 工具
的发展
化的
信用
尚未 流动 化的 信用
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二、信用与诚信、信誉的区别
（一）主要差异 诚信是指个人守信自己对他人的承诺，是一种行为规
范；信誉是指个人的声望和名誉，是他人对自己的评价， 是一种形象标识；信用则是建立在诚信和信誉基础之上是 价值的单方面转移，是一种动态的经济过程，体现价值转 移双方的权利和义务的关系。
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（二）具体区别 （1）诚信是内生的取决于人们自身的品德。信誉外生于
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（3）高利贷的本质特征 ①利息高，剥削程度重，一般是年率30%—40%，高者可
达200%～300%。 ②非生产性。高利贷大都用于生活急需、缴纳租税，很
少用于生产。 ③高利贷反映了前资本主义社会的生产关系，体现了高
利贷者、奴隶主、封建主共同瓜分小生产者的剩余产品甚至 必要劳动的生产关系。
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（3）高利贷信用的作用 高利贷信用以消极作用为主 消极作用：不利于生产的发展，甚至对生产发
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借贷资本与高利贷资本的相同点
（1）都是为了获取利息的生息资本. （2）都是不变更所有权而只暂时转让使用权的借贷 （3）都必须有借有还。
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借贷资本与高利贷资本的差别
（1）利率水平不同.借贷资本利率低于高利贷利 率，处在一个较合理的水平上
（2）借贷用途不同。高利贷主要用于消费，不具 有生产性;借贷资本主要拥有生产，具有生产性.
社会的评价；信用互生于授信方和受信方。 （2）诚信取决于承诺主体自身。信用和信誉的确立则大
都依赖于中介机构。 （3）诚信是社会信用制度的思想基础，体现着人们的精
神境界和人格品位的高低，不具有商业价值。“信誉”是无 形资产，“信用”是一种交换手段，二者都具有商业价值。
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（4）诚信是个人的义务而非权利，“信誉”则是 某些人的权利，而“信用”则往往是权利与义务的结 合体。
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（3）资本来源不同
高利贷资本主要来源于富人的货币，借贷资本来
源于社会各阶层闲置的货币及闲置的产业资本和商业
资本
（4）经济关系不同
高利贷反映高利贷者与小商品生产者之间的不平
等经济关系及高利贷者、奴隶主、封建主共同瓜分小
生产者剩余产品甚至必要劳动的关系。借贷资本反映
借贷双方共同瓜分剩余价值的关系。
流动 化的 信用
信用类型
借贷 信用
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1、高利贷信用
（1）高利贷的概念 高利贷信用，简称为高利贷，是指通过贷放货币或实物
获取高额利息的借贷活动,是前资本主义社会占据主导地位的 信用形式. （2）高利贷信用的产生与发展
根 源:私有制和商品交换的出现 经济基础:小生产的广泛存在
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2．借贷资本的特征 （1）是一种具有所有权和使用权双重性质的资本。 （2）具有特殊的使用价值。即生产价值和增加价值的能力。 （3）具有特殊的价格形式。利息是借贷资本的价格，是使 用借贷资本的报酬。
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第二节 信用形式
信用形式是信用作用于经济的具体形式，表现为借贷行 为的具体方式。可以按照不同标准进行划分：
吸收存款，发放贷款，签发信用工具 发行国债（国库券和政府债券等）
赊销、消费信贷，分期付款 ，信用卡 国际商业信用，国际银行信用