SAP-FICO财务管理模块培训_ALL
SAP_FICO培训资料ppt课件
FI主数据
会计科目主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->总分类帐->主记录->总分类帐科 目->单个处理->集中地/在科目表中/在公司代码中 T-CODE：FS00/FSP0/FSS0
财务客户主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FD01/FD02/FD03
FI/CO 模块概述
周华 2010.8.11
1 总体介绍
2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
2
财务（外部）和管理（内记者
银行家
法律专家
保险公司 审计员
行政 人员
管理人员
高级管理层
财务分 析者
管理者
操作人员
3
不同的报表要求
财务会计
财务报表
资产负 债表
收益表 ( P&L)
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公司代码数据 帐户管理
统驭科目 排序码
付款数据 付款条件 容差组
销售区域数据 销售
销售地区 价格组
开票
账户分配组 付款条款
FI主数据-财务客户主数据维护1
供应商：客户主数据的里面维护供应商字段 。这种情况用于当一个外部公司既是我的客 户，同时也是我的供应商的时候，需要维护 此字段。此时，该客户和相关联的供应商的 应收应付可以在清帐的时候对冲。
一般数据 (集团层)
地址及通讯方式 账户组
名称 地址 电话和传真号码
帐户控制
是否同时为客户 组织
公司数据
帐户管理
统驭客户 排序码
付款信息
付款条件 容差组
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采购数据
条件
SAP-FICO模块培训资料
网上银行 其它系统 。。。 ERP模块 ERP模块 非ERP系统 ERP系统
资金管理
设备管理
设备计划大修 设备增资抢修 …
人力资源
工资预算 薪酬核算 …
5
一、重要知识点--ERP财务管理设计点 重要知识点--ERP财务管理设计点 --ERP
统一咨询项目 咨询成果
总 账 管 理 收 入 成 本 管 理
总账管理 应收应付核算 资产核算及产权管理 成本费用核算 工程项目核算
财务会计 核算管理
业务与 价值相 统一的 整合的 财务 管理 体系
税务管理
4
财务管理模块同其它模块及系统间高度集成
物资管理
固定资产零购 项目物资采购 …
营销系统
收入核算 应收核算
项目管理
项目成本核算 项目决算转资 …
财务管理
财务核算 预算管理
13
SAP主数据定义 SAP主数据定义
成本中心：成本中心类似于企业内部“部门”的概念，用于成本控制 成本中心：成本中心类似于企业内部“部门”的概念，用于成本控制 类似于企业内部 的目的。将公司按照成本中心分割，可以实现对于责任区域的成本计 的目的。将公司按照成本中心分割， 认定，控制和分摊。和其他成本对象相比， 划，认定，控制和分摊。和其他成本对象相比，成本中心具有比较稳 变化较少的特点。 定，变化较少的特点。可通过成本中心组设置表达管理控制主体的成 本发生的层次架构 成本中心不会形成可以用货币计量的收入, 层次架构。 本发生的层次架构。成本中心不会形成可以用货币计量的收入,因而 不对收入、利润或投资负责。 不对收入、利润或投资负责。 初级成本要素：初级成本要素源于会计科目表。 初级成本要素：初级成本要素源于会计科目表。每一个初级成本要素 都对应一个总帐损益类帐户。在财务进行损益科目记帐时，需要输入 都对应一个总帐损益类帐户。在财务进行损益科目记帐时， 总帐损益类帐户 成本中心（或其他成本对象），在产生会计凭证的同时， ），在产生会计凭证的同时 成本中心（或其他成本对象），在产生会计凭证的同时，也会记录下 成本中心的成本流动情况并反映在成本中心报表中。 成本中心的成本流动情况并反映在成本中心报表中。 次级成本要素：次级成本要素是会计科目表中所没有的， 次级成本要素：次级成本要素是会计科目表中所没有的，只会在管理 会计中使用，一般用于费用分摊和作业的结转, 会计中使用，一般用于费用分摊和作业的结转,它仅表明成本在不同 的成本中心（或其他成本对象）之间流转的情况，不产生会计凭证。 的成本中心（或其他成本对象）之间流转的情况，不产生会计凭证。
培训材料-FICO-总账
培训材料-FICO-总账财务管理-总账FI-GL模块培训资料培训目标总分类帐课程培训目标??掌握与总分类帐相关基本概念??总帐主记录的维护??记帐凭证的处理??编制样本凭证培训课程财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处理，记录在簿。
主要的子模块有：z总帐GLz应收帐ARz应付帐APz固定资产AM课程内容1总分类账概要2其他模块的集成3组织结构4G/L主数据5凭证处理SAP R/3模块介绍后勤系统财务系统后勤系统财务系统FISD销售与分销财务会计MMCO物料管理财务控制PPTR生产计划司库R/3客户/服务器QMPS质量管理项目管理ABAP/4PMWF工厂维护工作流程管理HRIS人事管理行业解决方案客户及工业部门的客户及工业部门的人力资源人力资源特殊要求特殊要求财务工作概要组织管理合法财税/外部我们的服务部门的当前期间的税务责利润是多少？任将是什么？市场分析风险和流动性我们在南方市场上风险的指定等级的最产品在盈利/亏损？小流动性水平是什么？财务和管理会计新闻记者银行家股东法律专家税务专家保险公司财务分析者高级管理层管理人员行政人审计员员管理者操作人员符合报表要求财务报表现金流量资产负表债表外部会计零售所得收益表表(P&L)成本中心内部报表报表作业价格产品成本计划报表利润中心内部会计报表灵活性标准股东报告arelerShareholder......................................arelerSharehol dererts标准Reports......................................erts银行业Reports...................I...................8><#004699'>A:::::::::: ::::::::::::::::::::::::财务会计核算...................S............................................... ..........::G::......................................<#004699'>A::::: :::::::::::::::::::::::::::::<#004699'>A:::::::::::::::::法律G:::::::::::::::::::P::O::B::审计灵活性管理会计核算课程内容1总分类账概要2其他模块的集成3组织结构4G/L主数据5凭证处理R/3系统优势--应用集成SPDP客户PSSD??销售计划销售项目管理??物料需求计划发运发票SD??能力计划PSMD售后服务SM??生产活动控制设备维修??成本核算??信息系统供应商采购MSDMQSDM库存发票核对质量管理COFIAMHR财务会计财务控制资产管理人事管理财务会计、管理会计与后勤模块的集成采购库存生产销售用产本费资料入成物收财务会计供应商客户生产成本管理费用获利能力管理会计WIP财务会计FI与后勤模块的集成集成性的好处z及时获取信息；z数据量扩展的灵活性和适应性；z消除重复录入；z跨业务部门的信息的透明性；z减少系统接口和维护需求，同时保持系统的可移植性；z及时反映业务的财务影响；z根据原始数据进行决策，提高数据的准确性，更好地进行控制。
SAP系统FICO模块基本原理培训课件
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CO组织单元
SAP R/3 CO模块的组织单元包括：
● 经营范围 ● 成本控制范围 ● 业务范围 ● 公司代码
学习交流PPT
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经营范围
● 经营范围是管理会计的组织结构单元，代表了企业外部市场段的结构。
● 经营范围是“获利能力分析”中的核心组织结构，用来监控及分析该 经营范围内各“获利段”的运作情况和获利能力。
SAP系统
CO模块培训讲义
学习交流PPT
1
目录
一、 概览培训
二、 组织结构规划
三、 报表工具
四、 计划 五、 其他应用模块与CO模块间过帐
六、 CO模块内部过帐
七、 期末处理
学习交流PPT
2
单元目标
目标 了解管理会计的意义 了解管理会计与财务会计的区别 了解管理会计模块的功能
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HR 工资、员工
PP 生产成本
CO
AM
管理会计
折旧
SD
销售信息
MM
物料成本 FI
财务会计
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9
成本与收入要素会计
成本 & 收入要素会计
成 CO-CEL 本 采购 要 素 库存
人力
间接费用控制 CO-OM 间接费用 订单会计
成本中心会计 生产成本 CO-PC
收 生产 入 要 素 销售
生产订单 销售订单 项目 物料评估
来至关重要的投资决策过程
CCOO
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15
获利能力分析（CO-PA）
可以对市场段或战略业务单元进行评估或利润分配。 与销售、市场、产品管理及计划相集成。 销售、市场、产品管理、战略经营计划这四个领域将从获利能力分析获取第一
SAP培训资料：SAP FICO模块财务流程
SAP FICO模块财务流程每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。
首先来了解财务流程是非常有必要的。
一、大致环节：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。
实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。
而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。
企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。
如果业务相当大。
也可以一天一编的。
二、具体内容：1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用.计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税(所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法。
SAP系统FICO模块基本原理培训
实际业务场景分析
制造业生产成本控制
通过FICO模块，对制造业生产过程中 的成本进行精细化控制，确保实际成 本与预算相符。
财务报告生成
销售收入与应收账款管理
通过FICO模块管理销售收入和应收账 款，确保及时回款和客户信用管理。
利用FICO模块生成标准财务报表，满 足企业财务报告的合规要求。
2010年，SAP推出SAP Business Suite。
1977年，SAP推出基于客 户机/服务器架构的SAP
R/2。
2004年，SAP推出mySAP ERP。
2013年，SAP推出SAP S/4HANA。
SAP系统的核心模块
FI（财务会计）模块
负责企业财务的会计核算和管理。
MM（物料管理）模块
财务数据录入
SAP系统提供了标准化的数据录入界 面，方便用户快速、准确地录入财务 数据。
数据处理
SAP系统具备强大的数据处理能力， 能够自动进行数据校验、清洗和整合 ，确保数据的准确性和完整性。
财务凭证与账目管理
凭证管理
SAP系统支持各类财务凭证的录入、修改、审核和过账，确保财务凭证的合规性 和准确性。
FICO模块操作流程演示
财务凭证录入
演示如何在FICO模块中录入财务凭证，包括资产、负债、权益、 成本和收入等科目的处理。
财务凭证审核与过账
演示财务凭证的审核和过账流程，确保凭证的准确性和合规性。
财务报表生成
演示如何利用FICO模块生成资产负债表、利润表和现金流量表等 标准财务报表。
FICO模块与其他系统的集成应用
FICO模块与其他SAP模块的关系
与SD模块的关系
SD模块负责销售管理，FICO模块 可以获取销售订单和其他销售相 关数据，进行相应的账务处理。
SAP FI(财务管理)模块培训教材(ppt 142页)_5233
1. 创建
预制凭证
过帐 3.创建 +过帐
过帐凭证
修改 、显示
红冲
反冲凭证
修改、显示
业务处理
我不想现在 就过帐.
那就做预制凭证
这种方法可以对付信息尚不完整的业务 预制凭证不会更新帐务数据 预制凭证也要产生凭证号码
业务处理
预制凭 证清单
Parked Document 预制凭证
显示 / 更改 / 删除预制凭证
练习
3.6 总账科目记账 显示在1000公司代码下2004年度,总账科目记账。 事务代码：FB50N 实际结果：产生会计记账凭证
3.7熟练掌握如何更改会计凭证 更改在练习3.10中创建的凭证 事务代码：FB02 实际结果：凭证中只有相关的文本字段才能更改。
3.8 熟练掌握如何显示总帐科目余额 显示在1000公司代码下2004年度，银行存款科目的余额。 事务代码：FS10N 实际结果：系统显示了该科目年度、月度的借贷方发生额和余额
应收帐户 10,000
应付帐户 5000
资产帐户
8000
总帐
客户 10,000
供应商 5000
实时更新
固定资产
8000
子帐
期末处理
期末关帐
关帐是在期末进行，目的 是防止对期间的进一步过帐
总帐期末处理包括一系列活动， 要同子模块关帐活动集成Biblioteka 会计期间有效记帐期间
财政年度 YYYY
05 06 有效记帐期间
对业务的提高
不能对各模块分开关帐
关帐控制
以前
以后
对各子模块关帐分开控制 可同时打开多个会计期
练习
3.1 目的：通过练习熟练掌握创建总帐科目主数据 <题目内容>在你所属的公司代码下创建一个总帐科目主数据 在1000公司代码下创建2110060002“原材料-海狮加油机”，帐户组：总分 类帐科目，科目类型：资产负债表科目，科目货币：RMB，税务类型：仅 允许进项税，非统驭科目，需要显示行项目，排序码：001 按记帐日期排 序，字段状态组：C006 材料科目，与现金流动有关。 输入上述主数据点击存盘后系统提示“数据已保存”时总帐科目创建完成。 提示：明确创建总帐科目主数据所需要的关键信息：总帐科目名称、总帐 科目号码、帐户组、科目类型、科目货币、税务类型、是否是统驭科目、 是否需要显示行项目、字段状态组、是否与现金流动有关等。 创建路径： 会计-> 财务会计 -> 总分类帐 -> 主记录 -> 单个处理 -> FS00 集中地 事务代码： FS00 实际结果：在系统中建立了你所要建立的总帐科目
中石化SAP FICO 模块培训
总分类帐 应付帐款
课程安排
共五天（2003/06/09-2003/06/13）
第三天(2003/06/11)： 财务会计
应收帐款 资产会计
课程安排
共五天（2003/06/09-2003/06/13）
第四天(2003/06/12)： 1、管理会计
PP PPrroodduuccttiioonn
Planning
MMaatteerriiaallss Mgmt
RR//33
客Cl户ien机t /服S务erv器er
QQMM
QQuuaalliittyy
MMggmmtt PM
AABBAAPP//44
PPllaanntt MMaaiinn-tteennaannccee
D isp la y C u sto m e r: In itia l S cre e n
C ustom er
1000
F1
Com pany code
H e lp - D isp la y C u sto m e r: In itia l S cre e n
C ustom er account num ber A u n iq u e ke y is u se d to cle a rly id e n tify th e cu sto m e r w ith in th e S A P syste m .
➢ 资产负债表 ➢ 收入（损益）凭证
财务会计－财务会计里的组织结构 集团公司
集团公司是法定的合并单位，组成该单位的公司均拥有各
自的公司代码。
公司
资产 负债
收入
费用
公司代码
利润/ 损失
SAP FICO_最终用户培训_应付
CRM FI
财务会计 客户关系
MM
物料管理
CO
财务控制
SEM
决策支持
PP
生产计划
TR 资金管理
R/3
QM
质量管理
PS
项目管理
BW 信息仓库
BCS 报表合并
CS/PM
客户服务 工厂维护
WF
工作流程管理
HCM
人事管理
IS
行业解决方案
APO
先进排产
SRM
供应链管理
2 IBM Confidential
© 2013 IBM Corporation
IBM Confidential
© 2013 IBM Corporation
第 5 页
雨润食品SAP实施项目
FI模块最终用户培训-应付账款
培训对象及内容概览
培训计划
应付账款功能模块介绍 概念介绍 流程介绍与系统操作培训
操作练习
IBM Confidential
© 2013 IBM Corporation
实收资本
实收资本 长期股权投资-其他股权投资 长期股权投资-其他股权投资 长期股权投资-其他股权投资 长期股权投资-其他股权投资 长期股权投资-其他股权投资 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据
Z
Z Y
应付票据登记簿
第 6 页
雨润食品SAP实施项目
应付账款功能模块介绍 1.应付账款模块提供了对于供应商的应付账款、预付账款和付款清账等业务的核 算与管理功能。
2.基于SAP系统模块协同应用的特点，应付账款模块与库存采购模块有着高度的 集成，基于采购订单或收货单的供应商发票可以通过集成过账的方式自动形成 应付账款凭证。
SAP_FICO模块概要培训
总帐业务
采购
仓库
生产
仓库
供应商
销售
客户
发票校验
信用管理
证券
总帐
银行
帐户
Material
物料
Assets
资产
人事
会计科目表组织结构
客户/集团
会计科目表 德国
会计科目表 中国
公司代码 MYGS
公司代码 HGGS
公司代码 DE01
公司代码层 数据
科目表层 数据
会计科目（不分级）
Sales
Sales
Procurement
存货
生产
采购
M
M
Invoice
Invoice
供应商
TR
应付款
客户
应收款
销售
SAP与其他软件的最大区别之一就是集成的财务系统 在整个系统中财务是核心，企业的业务运作最后都体现为财务数据 而其中的CO模块更是帮助企业做好内部控制的有效工具
提纲
FICO模块概要 财务会计 Financial Accounting（FI） 总账会计（GL） 应收会计（AR） 应付会计（AP） 资产会计（AM） 管理会计 Controlling（CO） CO 概览 成本中心会计 获利能力分析 利润中心会计 内部订单 生产成本控制 项目系统 SAP-SEM简介
mySAP ERP 解决方案
自助服务
业务分析
战略企业管理
财务分析
运作分析
人员分析
财务管理
公司治理
财务会计
管理会计
财务供应链管理
人力资源管理
员工生命周期管理
员工事务管理
人力资源服务
运作管理: 产生价值
SAP FI(财务管理)模块培训教材(ppt 142页)
SAP_FICO培训概念及主要流程
FICO概念及主要流程SAP-ERP中，财务管理主要包括FI和CO两大模块，其中，FI模块主要包括总账、应收账款（客户）、应付账款（供应商）、固定资产四个子模块，CO主要包括成本要素会计、成本中心会计、产品成本控制会计、利润中心会计、内部订单以及获利能力分析；1 FI－Financial Accounting1.1 组织结构1.1.1公司代码（company code）●命名格式：四个字母或数据组成。
●基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）；对外报送资产负债表和损益表的最小单位，财务会计组织结构中最基本的组织单元。
1.1.2业务范围（business area）一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表，但可以根据内部需求，出具资产负债表，损益表的单位，如某大型集团公司，下设洗衣机事业部、空调事业部等业务实体。
1.1.3公司代码与业务范围的关系每个业务范围可属于多个公司代码，可跨公司核算。
一个公司代码也可包含多个业务范围。
业务范围和公司代码是多对多的关系。
1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的公司代码和业务范围，还有利润中心，其中公司代码是对外出具资产负债表损益表。
而业务范围和利润中心是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表。
1.2 总账－General Ledger1.2.1总账主数据－科目（Account）●sap中所有科目类型：总账s供应商k客户 d资产 a物料m其中物料科目比较特殊，不可直接记账，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。
另外四类都可以通过凭证录入直接记账。
●科目维护层次结构1.会计科目表层：所有使用这个科目的公司都共用的信息，如短文本、长文本、账户（比如按资产，负债，权益，成本和损益科目的分类）、合并科目号（指对应到合并科目表中的科目号）等信息。
2.公司代码层：公司代码层的控制信息还包括了科目货币、未清项目管理、排序码、权限组，银行信息等等1.2.2会计科目表－chart of account●概述：一个公司总部可以拥有多套不同的会计科目表，不同的科目表可以给不同的公司代码来使用。
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公司代码 0001
公司代码 0002
公司代码 0003
财务管理组织架构
组织架构图三
集团 公司 公司
信用控制范围 信用控制范围
公司代码
公司代码
公司代码
业务范围
财务管理组织架构 成本控制范围
基于成本管理而设置的组织结构单元，基于一个成本控制范围 可以设定相应的会计科目体系、会计年度变式和一定的货币规 则，该成本控制范围内的所有成本对象均要受到其既定规则的 制约；
成本中心 报告
生产成 本报告
内部会计管理模块概览
标准性 对比 灵活性
标准化 财务会计FI
资产负债表 Shareholder ................... Shareholder Reports ................... Reports ................... :::::::::::::::::: ................... ................... : ................... ::::::::::::::::: ::::::::::::::::: :: ::
ABC
作业成本会计
财务管理模块概览
管理会计子模块
CO-CCA 成本中心会计 PC ABC 对发生在组织机构内 的费用进行识别和归集； 可以对成本中心未来费 CCA CO PCA 用进行计划，以此作为 基础，通过计划费用与 实际费用之间的比较， PA IO 来对成本中心的业绩进 行考核。
财务管理模块概览
财务会计子模块
EC-CS 法定合并
AR
GL
SL
FI
AP AA
CS
其任务是合并集团内 各公司的财务运作结 果，从而得出集团的 合并结果。 这些合并结果显示了 已合并公司作为独立 经济实体的财务状况
财务管理模块概览
管理会计子模块
成本中心会计
CCA
内部订单
IO CO
PC
成本控制
获利能力分析
PA PCA
利润中心会计
地址 控制数据 付款 交易
公司代码
数据 帐户管理 付款 交易
采购组织
采购数据
财务主数据 财务会计相关主数据：
资产主数据
记录每一个资产的详细信息，如资产类别、资产描 述、规格、使用部门、计提折旧的相关信息等等。
财务主数据 财务会计相关主数据：
银行主数据
记录相关业务涉及到的每一家银行的信息，如自已 开户的银行，供应商的银行和客户的银行等。
灵活性
管理会计CO
财务管理模块概览
财务会计子模块
总分类帐会计
GL
应付帐款
AP
AR
应收帐款
FI
资产会计
AA
SL
特殊用途分类帐
CS
法定合并
财务管理模块概览
财务会计子模块
AR
SL
CS
AP
FI
AA
GL
FI-GL 总帐 总帐核算的中心 任务是提供外部会 计及其所涉及帐户 的概貌
财务管理模块概览
财务会计子模块
财务管理组织架构
组织架构图一
集团
公司
公司
公司代码
公司代码
公司代码
财务管理组织架构
业务范围
基于产品或服务类别、经营管理范围，或责任考核区域等设 置的业务管理区域，一般是垂直于公司代码层面进行划分的 组织单元；
基于产品类别角度划分的业务范围
公司
北京公司
上海公司 深圳公司 集团
台式机 笔记本 服务器 无线设备 业务线
财务主数据 财务会计相关主数据：
客户主数据
一般数据 即通讯 地址
它是销售和财 务的中心数据，而 且必须为每个客户 建立
销售数据 即价格、 发货
公司代码数据 即与财务有关 的银行及付 款信息
财务主数据 财务会计相关主数据：
供应商主数据
每一个供应商都必须有主 数 据 ，它是物 料 和 财 务 的 中 心数据 一般数据
成本控制范围 （Controlling Area）
财务管理组织架构
组织单元及其分配
经营组织
COPA
控制范围
COOM
COPC
ECPCA
公司代码
面向外部会计
A A A
销售组织 工 厂
面向销售 面向制造
财务管理组织架构
集团
基于信息技术角度理解：
一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系 统所必须的所有表格
管理会计子模块
CO-IO 内部订单
对公司内某作业或任务 的成本进行计划、归集、 监控和分摊的工具。用户 可以根据业务需要，对内 部订单赋予不同的意义， 用它来追踪某个有起始时 间的事件（如展销会）进 行费用的预算与控制。
PC IO CO CCA
ABC PCA PA
财务管理模块概览
管理会计子模块
CO-PC 成本控制
成本控制范围
货币规则
成本中心 标准层次
会计科目表
会计年度 变式
财务管理组织架构 组织架构图四
集团
信用控制范围
公司
公司
成本控制范围 成本控制范围
公司代码
公司代码
公司代码
业务范围
财务管理组织架构
经营范围 经营范围是获利性分析的组织区域,进行获利能力分析时使用的如分析对象的组
合,如产品,客户,销售地区的组合是针对经营范围进行制定的,一个经营范围可以 包含多个控制范围,但一个控制范围只能属于一个经营范围.
FICO财务模块培训
目录
概览
• • • 财务管理模块概览 财务管理组织结构介绍 财务主数据介绍
目录
财务会计子功能讲解
• • • • • • • • • 总帐模块 应收管理模块 应付管理模块 固定资产模块 成本要素会计 成本中心会计 内部订单 产品成本核算 盈利分析
管理会计子功能讲解
目录
概览
• • • 财务管理模块概览 财务管理组织结构介绍 财务主数据介绍
财务管理模块概览
财 务 会 计
外部会计
财务会计也称外部会计，主要依据 法律向企业外部人员公布满足法律 规定的各种报表信息，例如资产负 债表损益表等。
资产 负债表
损益表 (P&L)
现金 流量表
赢余表
管 理 会 计
管理会计也称内部会计，主要是满 足企业内部各级管理人员的需求， 从而达到从企业内部对经营状况的 管理和监督。
财务管理组织架构
组织架构图二
集团
公司
公司
公司代码
公司代码
公司代码
业务范围
财务管理组织架构
信贷控制范围
基于信用管理而设置的组织结构单元，基于一个信贷控 制范围可以设定该范围内客户的信用额度以及一定的信 用控制规则； 信贷控制范围是在公司代码层次之上的组织结构，可以 跨公司代码设置；
信贷控制范围 1000 信贷控制范围 2000
成本要素主数据
成本中心主数据 利润中心主数据 内部订单主数据 作业类型主数据 统计指标主数据
财务主数据 财务会计相关主数据：
会计科目主数据
财务核算的记帐科目。每个用于记帐的科目都在总 帐中定义，它们包含了描述其功能的信息，这些信 息保存在每个科目的主记录中，用于控制对该科目 的记帐和对记帐数据的处理。 举例：1001010101现金
财务主数据 管理会计相关主数据：
成本要素主数据
CO主数据级别
初级成本要素
次级成本要素
FI 主数据级别
FI 总帐科目
科目表
财务主数据
初级成本要素对应会计科目表中的收入、成本科目，在创建初级成本要素时会计科目表 中应有相应的科目存在。
成本和收入要 素会计
FI
HR
AA
MM SD PP PP
CO
分摊 重过帐 内部订单结算 。。。
经营范围 Operating Concert
成本控制范围1 Control Area
成本控制范围2 Control Area
成本控制范围3 Control Area
公司代码1 Company Code
公司代码1 Company Code
公司代码1 Company Code
公司代码1 Company Code
IO ABC 成本对象控制用于计算 单位产品的制造成本和产 品的销售成本。可以对制 造订单进行监控，计算计 PC CO PCA 划成本、核算实际成本、 将实际成本传送到其他分 析模块中、对比分析计划 PA CCA 和实际成本的差异。
财务管理模块概览
管理会计子模块
CO-PA 获利能力分析
IO
ABC
对某市场区划或战略 业务单元的盈利情况或贡 献盈余进行分析；可以为 PA CO PCA 销售部门、市场拓展部门、 品牌管理部门和计划部门 的决策和内部会计提供支 PC CCA 持；
IO
ABC CO
PA
PCA
CCA
PC
财务管理模块概览
管理会计子模块
EC-PCA利润中心会计
在EC-PCA中，用户进行 IO PA 以利润中心为单位的内部 核算中心盈亏的分析；可 以根据分析的需要，以区 PCA CO ABC 域（销售大区、分公司、 工厂等）、功能（生产、 销售）或产品（产品分类、 PC CCA 产品组）来设立利润中心。
FI HR
MM
SD
FI
SD
PP
CO中的成本价值流
财务主数据
次级成本要素只在CO中创建、维护，描述CO中部分价值流，如内部作业分摊 、附加费分摊、结算等。无须在总帐科目表维护相应的会计科目。 评估 作业分摊 附加费