《信托基础知识》

信托基础知识

2009年3月

课程目的、思路结构

激发学员学习信托知识的兴趣，帮助学员全面、深入地了解和掌握信托基础知识，成为“人无我有、人有我优”，即“别人不懂信托，我懂；别人懂信托，我懂得更多更专业”的信托专业人士。

宏观、中观、微观

点（概览）、线（发展史）、面（机构业务）

序言与引子

信托的广泛运用

《世界经济千年史》节选《北京青年报》节选

第一章信托概览

1.1 社会学、经济学、法律和财产管理

角度看信托

1.2 各国对信托的不同定义

1.3 信托的定义及其七个要素

第一节

信托的定义

1.1 社会学、经济学、法律和财产管理角度看信托

社会学：以信任为基础的社会委托行为

经济学：代管财产或代办经济事务的经济行为

法律：当事人之间权利与义务授受的特殊法律关系

财产管理

信托的实质，是一种以为特定的人或群体谋利为目的，接受财产所有人的托付为其管理处置财产的制度。

1.2各国对信托的不同定义

英国学者

美国鲍格特

日本《信托法》

韩国《信托法》

台湾信托法规

1.3 信托的定义及要素

《中华人民共和国信托法》

“本法所称信托，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为收益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。”

2.1 信托行为

2.2 信托财产

2.3 信托关系当事人

2.4 信托合同

第二节

设定信托的构成要素

2.1 信托行为

适法性信托行为：特点与

条件信托行为的定义习惯性信托行为刘备托孤

2.2 信托财产

信托财产的特

点

信托财产的定义

信托财产的类型

2.3 信托关系当事人

受益人（Beneficiary

）

委托人（Creator of Trust ）

受托人（Trustee ）

2.4 信托合同

列明的

内容

合同的特点

3.1 以信托事项为依据

3.2 以信托业务为依据

3.3 以信托关系为依据

第三节

信托的各种分类

3.1 以信托事项为依据

按信托关系发生的基础：法定信托、自由信托按信托目的：担保信托、管理信托、处分信托按信托财产：资金信托、实物信托

按信托行为的本质：民事信托、商事信托

3.2 以信托业务为依据

按业务对象：

个人信托业务、法人信托业务（资金、实物、债券、表决权、企业并购重组）、通用信托业务（公益信托、雇员受益信托

）

按信托公司经营的信托业务：

资金信托、动产和不动产信托、

其他财产和财产权信托（有价证券、表决权、公司债、财产权）

3.3 以信托关系为依据

从受托人角度：

商事信托与民事信托、自由

信托与法定信托从受益人角度：

公益信托、私益信托（自益与他益）、宣示信托从委托人角度：

个人信托、法人信托、通用信托、共同信托

第二章信托发展历史

1.1 信托的源头

1.2 现代信托的原形“尤斯制”（USE ）

1.3 完善的现代信托结构：“托拉斯”（Trust ）

第一节

信托的起源与发展

1.1 信托的源头

早期的信托雏形：

古罗马信托遗赠制度（Fideicommissa

）为什么会有信托：

财产私有化与社会对继承人资格的认定--遗产继承

1.2 现代信托的原形“尤斯制”（USE）

衡平法和普通法

《没收条例》与尤斯制

1.3 完善的现代信托结构：“托拉斯”（Trust

）

《尤斯条例》双重尤斯制

教会

U2

收益教徒

儿女

第三

者收益

2.1 我国古代信托的萌芽

2.2 20世纪前半期的信托业

2.3 建国初期的社会主义信托业

第二节

我国信托业发展简史

2.1 我国古代信托的萌芽

唐朝：

柜坊

南北朝：寺院代管财产

2.220世纪前半期的信托业

官办信托业：四行二局一

库

洋信托进入中国：外商信托公司与“挂号商”

民族资本私营信托业的发展

2.3建国初期的社会主义信托业

国有信托业的试办与停

办

对官僚资本信托业的改造

对民族资本信托业的改造

3.1 业务恢复探索期1979-1983

3.2 全面发展时期1983-1985

3.3 震荡发展时期1986-1989

3.4 大力整顿时期1990-1998

3.5 徘徊困境和转折时期1999-2000

3.6 全面规范和复苏期2001-2006

3.7 “信托新政”下的思辨与展望2007-now

第三节

新时期的中国信托业

3.1 业务恢复探索期1979-1983

1982业务清

理

1979.10 BOC Trust , CITIC

1980《国务院关于推动经济联合的通知》

央行上海、嘉兴地区试办信托业务

央行《关于积极开办信托业务的通知》

数量与类型、业务

对外窗口型信托投资公司