单位整体支出绩效评价指标评分表
机关单位整体支出绩效评价指标体系评分表
机关单位整体支出绩效评价指标体系评分表背景介绍随着政府职能的不断转变和市场化管理的推进，机关单位的绩效管理和评价成为了机关工作的重要任务之一。
为了实现机关单位的整体支出绩效评价，需要建立一个科学、合理、可操作的评价指标体系，以便对机关单位的工作进行量化评价和有效的绩效管理。
评价指标体系一、经费使用效率类指标编号指标名称指标解释权重1支出占比该支出项目所占总支出的比例10%2采购能力经常性支出的采购成本20%3资金使用效率实际用于支出的资金与预算支出的资金比例30%4成本效益支出对单位所承担的任务和责任的影响40%二、经济效益类指标编号指标名称指标解释权重1经济效益单位经济效益的总体指标50%2社会效益单位社会效益的总体指标30%3绩效管理单位绩效管理的总体指标20%三、投入产出类指标编号指标名称指标解释权重1投入产出比单位的经济产出与经济投入的比例50%2效益水平单位获得的效益水平30%3工作效率单位的工作效率20%评价指标解释经费使用效率类指标1. 支出占比该指标反映了各项支出对整个单位的财政支出比例，是衡量各项支出在整个财政预算中分配占比的指标。
2. 采购能力该指标主要反映单位在采购物资和服务上的能力，包括采购管理、采购流程、采购方式等方面的指标。
3. 资金使用效率该指标是指节约资金、降低成本、提高资源利用效率，避免低效支出的指标，主要涉及到资金使用的合理性、有效性等方面的指标。
4. 成本效益该指标主要反映单位在承担任务和职责时所形成的成本与效益之间的关系，包括成本控制、效益增加、财务收支平衡等方面的指标。
经济效益类指标1. 经济效益该指标主要反映单位的收入和财务状况，包括经济效益、财务收支平衡、不良率等方面的指标。
2. 社会效益该指标主要反映单位在社会上的影响力和作用，包括满足公众需求、服务群众、提高生产力等方面的指标。
3. 绩效管理该指标主要反映单位如何合理地管理工作，包括绩效管理制度、管理流程、管理能力等方面的指标。
部门整体支出绩效自评指标计分表
部门整体支出绩效自评指标计分表一级指标二级指标三级指标自评分指标解释指标说明投入（20分）目标设定（5分）绩效目标合理性（2分）2部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。
①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。
绩效指标明确性（3分）3部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。
①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。
③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。
预算配置（15分）在职人员控制率（5分）4部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）某100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。
在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。
编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。
一级指标二级指标三级指标自评分指标解释指标说明“三公经费”变动率（5分）5部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]某100%。
下降的计5分，增加的按比例扣减。
“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。
重点支出安排率（5分）5部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）某100%。
部门整体支出管理绩效综合评价指标体系表
3.资产对外使用（出租等）、资产处 置事项是否按规定报批；
是
达到目标值得0.5分，否则不得分。
0.5
4.按规定实行收支两条线管理的资 产收益是否按及时足额上缴财政；
是
达到目标值得1分，否则不得分。
1
5.公务车定编审批手续是否按照规 定办理。
是
达到目标值得0.5分，否则不得分。
0.5
预决 算管 理 （22 分）
0.5
2.相关管理制度是否合法、合规、完
整；
是
达到目标值得0.5分，否则不得分。
0.5
3.相关管理制度是否得到有效执行。
是
达到目标值得0.5分，否则不得分。
0.5
资金使用 合规性（2.5分）
部门（单位）使 用预算资金是 否符合相关的 预算财务管理 制度的规定，用 以反映预算资 金的规范运行 情况。
1.是否符合国家财经法规和财务管 理制度规定以及有关专项资金管理 办法的规定；
1.5
2.9月支出进度。
三65%
支出进度在65%-75%之间（含65%）的 得1.5分，支出进度三75%的，得2分; 未达到目标值的不得分。
1.5
3.12月支出进度。
三90%
支出进度在90-100%之间（含90%）的 得1.5分，支出进度达到100%的，得 2分；未达到目标值的不得分。
1.5
部门预决算
1
2.是否符合部门“三定”方案确定的 职责。
是
达到目标值得1分，否则不得分。
1
3.是否符合部门制定的中长期实施 规划。
是
达到目标值得1分，否则不得分。
1
4.是否将部门整体绩效目标细化分 解为具体的工作任务。
部门整体支出绩效评价共性指标评分表
部门整体支出绩效评价共性指标评分表合计96.82023年部门整体支出绩效目标表填报单位：（盖章）填表人：颜旺华联系电话填报日期：2023年4月11 单位负责人签字:邵阳县2023年度部门整体支出绩效自评报告自评单位：邵阳县谷洲镇初级中学日期：2023年4月11日邵阳县谷洲镇初级中学整体支出绩效自评报告为加强财政资金管理，切实提高资金使用效益，进一步提高财务科学生精细化管理水平。
根据《邵阳县财政局关于做好2023年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩[2023]1号）的要求，现将我单位整体支出绩效自评报告如下：一、部门概况我单位是政府举办的非营利性公益一类教育服务单位，属县财政全额预算事业单位，现有在职工作人员48人，其中专业技术人员46人。
内设办公室、教学室、财务室、政教室等机构，下辖谷洲镇初级中学本级。
主要职责是组建思想教育阵地，组织常规教学，完成初中教育教学工作任务。
负责制定学校招生方案、中考方案、考生综合素质等级认定标准及办法，引导青年教师成长，改善教育教学条件，促进教育水平的提高、发展、创新。
二、部门整体支出规模及使用情况（一）2023年预算执行情况:2023年年初预算为528.86万元,其中基本支出：工资福利支出521.72万元，商品和服务支出7.13万元，对个人和家庭的补助0万元，专项经费支出0万元。
（二）基本支出使用管理情况：2023年度基本支出为803.19万元，其中工资福利支出677.27万元，用来支付单位职工的基本工资，绩效工资、社会保障缴纳及临聘人员工资；商品和服务支出40.13万元，用来支付单位日常公用支出及全镇所辖单位的安保支出；对个人和家庭的补助15.79万元，用于支付一次性退休补贴、生活补助、抚恤金及学生营养餐支出等；其它资本性支出70万元.用于单位的办公设备购置等。
2023年度我单位三公经费总支出129万元，其中公务用车运行维护费为0万元、公务接待费1.29万元，本单位严格按照财政相关部门规定没有超标。
部门整体支出绩效评价得分表
附件2部门整体支出绩效评价得分表一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明及分值自评分投入目标设定绩效目标合理性部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。
评价要点：①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；②是否符合部门“三定”方案确定的职责；③是否符合部门制定的中长期实施规划。
（2分）2预算配置在职人员控制率部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门（单位）对人员成本的控制程度。
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。
在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。
编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。
（5分）5“三公经费”变动率部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度。
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。
“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。
（6分）6重点支出安排率部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。
重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。
项目总支出：部门（单位）年度预算安排项目支出总额。
（2分）2预算调整率部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。
部门整体支出绩效评价指标表
部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。
6
预决算信息公开性
5
①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。
3
绩效指标
明确性
3
①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③与部门年度的任务数或计划数相对应；④与本年度部门预算资金相匹配。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。
部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。
6
社会效益
12
行政效能
6
促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。
根据部门自评材料评定。
6
社会公众或服务对象满意度
6
90%（含）以上计6分；
80%（含）-90%，计4分；
70%（含）-80%，计2分；
低于70%计0分。
3
预算配置
7
在职人员控制率
3
以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计3分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政确定的部门决算编制口径为准。
编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。
3
“三公经费”变动率
部门整体支出绩效评价指标体系评分表
一级指标
二级指标
三级指标
四级指标
评分标准
评分依据及简要说明
得分
履职效
能（35分）
工作目
标（5分）
目标设定（4分）
目标依据充分性（2分）
1是否依据法律法规、社会经济发展的总体规划设定；②是否符合部门“三定”方案确定的部门工作职责，③是否符合部门制定的中长期规划及年度工作计划；④是否具有科学性和前瞻性。每项达到目标值得0∙5分。
比较
2
目标管理（1分）
目标管理有效性（1分）
1是否有对目标进行责任分解的相关工作机制；②目标管理工作机制是否科学、合理，是否能有效保障目标执行和落地。每项达到目标值得0.5分。
①对目标进行责任分解的相关工作机制；②目标管理工作机制科学、合理,
1
能有效保障目标执行和落地。
整体工
作（15分）
整体工作完成（15分）
①依据法律法规、社会经济发展的总体规划设定；②符
合部门“三定”方案确定的部门工作职责；3符合部门制定的中长期规划及年度
工作计划；④具有科学性
和前瞻性…
2
工作目标合理性（2分）
①是否符合客观实际是否可实现、可完成；②是否将部门整体的工作目标细化分解，使其为可衡量、可比较。每项达到目标值得1分。
符合客观实际是否可实现、可完成；②将部门整体的工作目标细化分解，使其为可衡量、可
30%®算
金额财政未下拨齐
6
预算调整率（2分）
预算调整率二（预算调整数/预算数）×100%o得分二指标实际完成值×2o预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。比率等于0,得满分；比率在0%-10驰之间的，得1.5分；比率在10%-20⅜之间的，得1分；比率在20%-30%之间的,得0.5分;比率大于30%,得。分。
部门整体支出绩效评价共性指标体系框架及评分表
部门（单位）在规定时限内及时完成的实
5
际工作数与计划工作数的比率,用以反映
×100%。 及时完成实际工作数：部门（单位）按照整体绩效
得分=本指标分值×重点支出完成及时率
和考核部门履职时效目标的实现程度。 目标确定的时限实际完成的工作任务数量。
5
管理
④是否符合部门预算批复的用途；
9
⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
评价要点：
部门（单位）是否按照政府信息公开有关 ①是否按规定内容公开预决算信息；
该指标根据指标说明项，任一项不符扣减
预决算信 息公开性
1
规定公开相关预决算信息，用以反映和考 核部门（单位）预决算管理的公开透明情 ②是否按规定时限公开预决算信息。
本指标分值的25%，哪项不完全相符在25% 分值以内适度扣分。扣完为止。
求为准。
④是否与本年度部门预算资金相匹配。
100% 3
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。
100%及以下，满分。100%～105%，扣减
3
部门（单位）本年度实际在职人员数与编 在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政 10%分值。105%～110%，扣减30%分值。
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）
×100%。
部门（单位）本年度预算安排的重点项目 重点项目支出：部门（单位）年度预算安排的，与
3
支出与部门项目总支出的比率，用以反映 本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济 得分=本指标分值×重点支出安排率 和考核部门（单位）对履行主要职责或完 影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总
调整预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）
及年度追加调减后的调整预算数。
市政府办部门整体支出绩效评价评分表
5
重点支出
安排率
重点支出安排率≥90%，计5分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计3分；60%（含）-70%，计2分；低于60%不得分。
5
5
过 程
（40分）
预算执行
（15分）
预算调整率
预算调整率=0，计3分；0-10%（含），计2分；10-20%（含），计1分；20-30%（含），计0.5分；大于30%不得分。
④基础数据信息和会计信息资料完整，0.5分；
⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，0.5分。
3
3
政府采购
执行率
政府采购执行率等于100%的，得3分；
每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。
3
3
公务卡刷卡率
公务卡刷卡率达50％以上的，得3分。
每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。
3
3
资产管理
（10分）
管理制度
部门单位应根据部门实际进行调整，并将其细化成相应的个性化指标。
5
5
建设湖南新增极目标任务完成情况
7
7
《政府工作报告》目标任务完成情况
5
5
省市重点民生实事完成情况
2
2
省市重点工程和重大项目建设完成情况
2
2
其他工作实绩指标完成情况
4
4
效 果
（20分）
履职效益
（20分）
经济效益
此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素。
②资金拨付有完整的审批程序和手续；
③项目支出按规定经过评估论证；
④支出符合部门预算批复的用途；
⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
部门整体支出绩效评价指标表
附件1
部门整体支出绩效评价指标表
附件2
部门整体支出绩效评价基础数据表填报单位:
附件3
2018年度省级专项资金绩效目标自评表
注：1、其他资金包括和中央补助、地方财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结转结余资金等。
2、定量指标，资金使用单位填写本地区实际完成数。
省直各部门汇总时，对绝对值直接累加计算,相对值按照资金额度加权平均计算.
3、定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，资金使用单位分别按照100％—80%（含)、80％-60％（含）、60％—0%合理填写完成比例.
4、省直各部门组织指导各市州、县市区主管部门及资金使用单位填写《自评表》并报送同级财政部门审核后,形成地区专项资金《自评表》，再审核汇总各地区专项资金《自评表》，形成省级专项资金《自评表》。
部门整体支出绩效评价评分表
自评得分
扣分原因和其他说明
产出（25分）
职责履行（6分）
1、推进全面小康建设指标任务完成情况
全面完成省、市定小康目标任务
完成确定的指标计满分，未完成按比例扣分
2
2
已完成
2、建设湖南新增极目标任务完成情况
完成建设湖南新增极目标任务
完成确定的指标计满分，未完成按比例扣分
2
2
已完成
3、《政府工作报告》目标任务完成情况
具体完成情况见以下产出、效益指标
完成确定的指标计满分，未完成按比例扣分
产出
（25分）
产
出
（25分）
产出（25分）
产
出
（25分
数量
指标（10分)
数量
指标(10分)
1、规划编制与完善方面
（1）国土空间规划编制。
（2）生态修复治理。
（3）绿色矿山建设。
（1）国土空间规划编制。统筹划定“三条控制线”，编制城市设计、村庄规划编制。
（2）优化营商环境。核发建设用地规划许可36项，建设工程规划许可75项，“多测合一”改革实现全流程、全覆盖。2个试点项目顺利实施“拿地即开工”。
（3）集约用地。完成省厅下达处置批而未供土地1357.57公顷，处置闲置土地781.95公顷任务；“摘帽”行动处置43宗，“净地”攻坚行动处置59宗“执法”行动34宗、处置率100%
⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，0.5分。
3
2
未及时公开2021年决算信息
政府采购
执行率
政府采购执行率等于100%的，得3分；
每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。
3
3
严格执行政府的采购程序
公务卡刷卡率
部门整体支出绩效评价表
部门整体支出绩效评价表背景为了更好地掌握部门的支出状况，评估各项支出的效益，及时发现和解决存在的问题，本文列出了部门整体支出绩效评价表，旨在提高部门整体工作的效率和效益。
数据来源本文所列数据来源于各部门的财务报表和工作总结，包括：•薪酬支出•物料采购支出•办公设备维护支出•市场推广支出•研发支出•其他支出数据处理针对以上数据，我们进行了如下处理：1. 数据清洗将财务报表和工作总结中存在的错误和冗余数据清理掉，确保数据的真实和准确。
2. 数据归纳将以上数据进行归类和整理，得出各项支出的总额和占比。
3. 数据计算根据各部门的工作计划和实际情况，计算出每项支出的效益值。
数据展示下面列出了部门整体支出绩效评价表。
支出项目总额支出占比支出效益薪酬支出100,000 20% 优秀物料采购支出50,000 10% 一般办公设备维护支出20,000 4% 良好市场推广支出120,000 24% 优秀研发支出90,000 18% 良好其他支出80,000 16% 一般数据分析1. 支出占比从数据中可以看出，薪酬支出和市场推广支出的占比较高，分别为20%和24%，说明薪酬和市场推广对部门工作起着至关重要的作用，需要特别关注。
2. 支出效益通过对所有支出项的效益进行评估，发现市场推广支出和薪酬支出的效益都是优秀的，而其他支出的效益则有所欠缺，需要进一步优化和调整。
3. 问题分析根据以上数据和分析，我们可以得出以下结论：•需要重点关注薪酬和市场推广的支出情况，为这两项支出提供更好的资源和支持。
•对于其他支出，需要进一步评估其效益，确定其是否必要，进行合理的节约和管理。
•需要加强对各项支出的管理和监督，避免出现不必要的支出，提高工作效率和效益。
结论通过以上对部门整体支出的评估和分析，我们可以更好地了解部门支出的状况，及时发现和解决问题，提高工作效率和效益。
同时，也可以为部门的财务管理和决策提供有效参考。
部门整体支出绩效评价指标体系评分表【模板】
违规问题数：部门在本次评价中以及在审计、监督检查中被发现的违规问题数。
违规问题数目标值为0，达到目标值得6分；每发现一起违规问题酌情扣2-6分，其中情况较严重造成社会不良影响的直接扣6分。
效果（20分）
履职效益（20分）
综合效益（8分）
主要考核评价部门履职所产生的经济效益、社会效益和生态效益，以及项目发展的可持续性，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。
根据部门履职具体综合效益指标及实际情况具体设置评分细则和标准。
加强监管效益（6分）
社会公众或服务对象满意度（6分）
通过问卷调查了解社会公众或服务对象对部门履职效果的满意程度。
按照满意度调查确定的优秀、良好、合格、不合格档次，给予该项指标打分：优秀（6分）；良好（4分）；合格（2分）；不合格（0分）。
_________ 部门整体支出绩效评价指标体系评分表
产(25分)
职责履行（25分）
项目实际完成率（8分）
部门履行职责实际完成工作数与计划完成工作数的比率，用以反映和评价部门履职任务目标的实现程度。
实际完成率=（实际完成工作数/计划完成工作数）×100%。
目标值为100%；达到目标值得8分；100%＞结果≥95%，得7分；95%＞结果≥90%，得6分；90%＞结果≥85%，得5分；85%＞结果≥80%，得3分；80%＞结果≥75%，得2分；结果＜75%得0分。
部门已完成工作中质量达标个数占已完成工作个数的比率,用以反映和评价部门履职质量目标的实现程度。
质量达标率=（已完成工作中质量达标个数/已完成工作个数）×100%。
湛江部门单位整体支出绩效自评评分表
指标说明
评分标准
扣分原因 得分
组织建立 情况 自评 工作 情况 自评材料 报送及时 性 自评材料5
单位是否在规定时间内完成自评材料报送工作 。 自评材料是否真实 ；表格填写内容是否齐全 ，是否缺漏或不对应 ；自 评报告的内容是否全面详实 ；佐证材料是否与项目 （工作）存在联 系，是否能证明项目 （工作）立项、实施管理、完成等情况，对项目 （工作）相关情况的证明力是否充分 。 部门（单位）是否按规定对符合绩效目标申报项目进行了绩效目 标申报。绩效目标申报工作是否及时 、规范、完整。
9
支出 管理
15 财务合规 性 5
反映部门（单位）资金支出规范性 ，包括单位基本支出管理 、项 目（含专项工作经费 ）资金管理、费用支出等制度是否严格执行 ；会 计核算是否存在支出依据不合规 、虚列支出的情况 ；是否存在截留 、 挤占、挪用项目资金情况 ；是否存在超标准开支等情况 。
5
预算支 出管理
4
保障 措施
2
制度措施 健全性
2
反映部门（单位）是否制定并严格执行了相应的内部控制和管理制 度、项目管理制度以及实施方案 （计划）。
2
整体支出 完成率
10
部门（单位）年度实际支出数与年度实际收入数比率 ，用以反映和评 结果≥100%，得10分；100%＞结果≥90%，得8分；90%＞结果≥80%，得6分； 价部门(单位）预算支出完成程度 。整体支出完成率 =部门(单位）年度 80%＞结果≥70%得4分，结果＜70%，得0分。 实际支出/（上年结余结转 +部门(单位）年度实际收入 ）×100%。 1.项目（含专项工作经费 ）资金支出规范性 2分。按规定履行调整报批手 续或未发生调整的 ，能按事项完成进度支付资金且合法合规的得 2分，否则酌 情扣分；如果部门（单位）当年没有项目 （含专项工作经费 ）支出的得2分。 2.基本支出的合规性 2分。资金管理、费用标准、支付符合有关制度规定 的得2分，超范围、超标准支出，虚列支出，截留、挤占、挪用资金的，以及 其他不符合制度规定支出的 ，视情节严重情况扣分 ，直至扣到0分； 3.会计核算规范性 1分。规范执行会计核算制度得 1分，未按规定设专账核 算，或支出凭证不符合规定 ，或其他核算不规范的 ，计0分。 1.进行了公开，且公开内容真实 、及时和完整，符合公开范围要求的 ，得 5分； 2.进行了公开，但未达到时限 、内容或范围要求的 ，得2分； 3.没有进行公开的 ，得0分； 4.涉密单位不需要公开相关信息并及时提供涉密依据的 ，计5分；涉密单 位不需要公开相关信息但未及时提供涉密依据的 ，计0分。
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公用经费
控制率
（4分）
部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。为100%的计4分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。
4
“三公经费”控制率（3分）
部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。
②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；
③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。
2
绩效指标明确性
（3分）
部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。
①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；
②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分；
4
“三公经费”变动率（5分）
部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。
“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。为100%的计3分，每超过1个百分点扣0.5分，扣完为止。
3
政府采购
执行率
（4分）
部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%，为100%的计2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。
2
资金使用
合规性
（5分）
部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。
①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计1分；
②资金的拨付有完整的审批程序和手续计1分；
③项目的重大开支经过评估论证计1分；
④符合部门预算批复的用途计1分；
⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计1分。
5
预决算信
息公开性（2分）
部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。
①按规定内容公开预决算信息计1分；
②按规定时限公开预决算信息计1分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。
5
重点支出安排率
（5分）
部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。
③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；
④与本年度部门预算资金相匹配计1分。
3
预算
配置（15分）
在职人员控制率
（5分）
部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。
xx年度部门整体支出绩效评价指标评分表
填报单位（盖章）：XX卫生和健康局
一级
指标
二级指标
三级指标
指标解释
指标说明
自评分
投入(20分)
目标
设定
（5分）
绩效目标合理性
（2分）
部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。
①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；
5
过程
(40分)
预算执行(23分)预算完成率（4分）
部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。
预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。
4
预算
调整率
2
结转结余控制率
（4分）
部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。
结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。
（2分）
部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。
2
支付
进度率
（2分）
部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。
支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。
3
预算
管理
(12分)
管理制度
健全性
（2分）
部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。
已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关管理制度得到有效执行计0.5分。