费用报销管理制度(财务制度)
企业财务费用报销管理制度7篇
企业财务费用报销管理制度7篇最新企业财务费用报销管理制度（篇1）为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
6、出差津贴：每人每天30元。
（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
财务报销制度(通用11篇)
财务报销制度（通用11篇）财务报销制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清晰，金额用文字和数字表示，印章齐全，不能涂改。
自开具发票之日起两个月内报销，不报销年货发票。
对确实拿不到正规发票的个人，应根据支出用途填写费用报销单，由单位负责人、经办人、见证人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位工作人员因公及办公需要借款时，应如实填写借款单，经分管领导、主任签字确认后，提前向财务部门提出。
借款人必须在公务完成后7个工作日内(特殊情况除外)到财务室办理报销手续，否则前一款不予结算，后一款不予办理贷款手续。
按规定从工资中一次性或分次扣除贷款。
六、上级财政部门办理政府采购项目，应按规定办理政府采购，否则，财政部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、项目贷款必须有项目预算，由部门负责人签字，才能借款，预算要交财务一份，否则财务不予办理贷款。
九、对外支付金额在2000元以上的，尽可能采用转账支票方式支付，确保现金流量支出减少。
十、为了更好地建立和完善会计管理档案，各部门在报销前应复印发票和单据。
否则，对装订好的法案的查阅和复印必须经局长和主任批准后才能复印。
财务报销制度篇2一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。
(一)经常性支出项目1.车站报了洪水服务费。
主要支出范围:水文站调度人员报汛劳务费、防汛抢险加班费、夜班费等。
费用报销管理制度(财务制度)
费用报销管理制度(财务制度)一、引言为了保证企业财务的有效管理、规范财务开支、加强费用管理，需要建立完善的费用报销管理制度，以确保企业财务的安全性、准确性和完整性。
本文将对一份基于实践、适应企业实际情况的费用报销管理制度进行详细的解读，以供参考。
二、费用报销管理制度的目的1. 确保费用的真实性、合法性和规范性。
2. 促进企业财务管理的透明度和规范性。
3. 提高财务工作效率和费用控制的水平。
三、费用报销管理制度的范围1.本制度适用于所有公司员工的费用报销。
2. 所有需要报销的费用必须符合国家和公司的规定。
3. 所有费用必须有相关业务凭证、票据和明细。
4. 相关部门的主管要对员工的报销进行审批。
四、费用报销管理制度的具体规定1. 费用报销的分类（1）差旅费：包括因工作需要出差的车、机、酒店、餐饮、市内交通等相关费用。
（2）业务招待费：指为了开展公司业务活动，在所在公司范围内办理开会、请客、赠送礼品等场合产生的费用。
（3）办公用品费：指办公室的各种用品费用，如纸张、笔、笔筒、打印机等。
（4）通讯费：指公私性质的电话、上网费、快递费等。
（5）培训费：指员工因公出席外部或公司组织的培训课程产生的费用，例如学费、差旅费、住宿费等。
2. 费用报销的处理流程（1）费用发生后，员工填写费用报销申请表格，并提交相关费用凭证，由部门主管进行审批。
（2）费用审批通过后，财务部门核对所提交费用的准确性、完整性，并在会计档案中存储，置于可查状态。
（3）财务部门审核及报销期间，所有费用报销提交必须经过记账人核实和财务主管的审核及确认，审批后财务确认无误后即可进行报销。
（4）已报销的费用需要及时进行确认和核实，并及时进行会计凭证的处理和相关账目的记账。
（5）如有违反相关规定的费用报销，需撤销，并处理责任人归咎于相关责任人。
3. 费用报销的原则本制度应遵循以下原则：（1）费用必须是公司业务需求的必要支出。
（2）费用必须按照公司财务制度进行审批、审核及报销。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(通用10篇)财务费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的财务费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享【财务费用报销管理制度(通用10篇)】，供你选择借鉴。
财务费用报销管理制度篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
公司费用报销管理制度范文(5篇)
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
公司财务费用报销管理制度5篇
公司财务费用报销管理制度5篇公司财务费用报销管理制度篇1一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。
⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
⑶员工差旅费报销标准。
①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;二类区：除一类区以外的地区。
③出差住宿费报销标准：(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区董事长实报实销总经理300__50部门经理__50250一般职员15080200④出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。
⑤员工出差交通费报销标准员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。
⑥员工长途出差交通费，部门经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;其余员工原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销。
⑷员工差旅费报销规定：①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销)，节约归已。
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度1. 引言本文档旨在规范和完善财务费用报销管理制度，以确保财务报销过程的合规性、准确性和高效性。
本制度适用于公司内部各级员工的财务费用报销行为。
2. 定义与范围2.1 定义： - 财务费用：指由公司员工在履行工作职责过程中发生的、与公司业务相关的费用，包括但不限于差旅费、招待费、交通费、办公费等。
- 财务费用报销：指公司员工根据规定程序向公司提出申请，获取财务费用的补偿。
2.2 范围：本制度适用于公司内部员工就财务费用报销的相关事项。
3. 财务费用报销流程3.1 申请阶段： - 员工在发生财务费用后，需填写详细的财务费用报销申请表，包括费用明细、金额、日期、支出事由等信息。
- 员工必须提供相关的票据或发票作为费用的凭证，并按照公司规定进行归档。
3.2 提交审批： - 员工完成申请表后，需将申请表连同相关票据或发票一并提交给直接上级审批。
- 直接上级在收到申请后，对申请的合法性、准确性和必要性进行审查，若符合要求，则签字批准。
- 若直接上级不在公司内，员工可将申请表提交至人事/财务部门，由相关部门进行审批。
3.3 财务审核： - 财务部门接收到审批通过的申请表后，会进行进一步的财务审核，包括核对票据和发票的真实性、金额的合理性等。
- 若财务审核通过，财务部门会向员工发放报销款项，并在财务系统中记录该笔财务费用。
3.4 报销处理： - 员工在收到报销款项后，需在规定的时间内用专用财务报销系统进行报销处理。
- 员工填写报销单并填入相应的报销信息，包括报销事由、报销金额、报销类别等。
- 员工应当遵守公司的相关规定，合理选择报销方式，并提供相关的报销凭证。
3.5 财务记录与归档： - 财务部门在处理完员工的报销申请后，会将所有相关的报销信息录入财务系统，并进行相应的归档工作。
- 归档工作包括分类归档、存档管理和电子信息备份等。
4. 责任与权限4.1 员工责任： - 员工有责任按照公司规定的程序和要求，如实填写申请表、报销单，并提供真实、合规的财务凭证。
财务报销管理制度(19篇)
财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
财务报销制度(通用5篇)
财务报销制度（通用5篇）1.财务报销制度第1篇第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务付款流程,倡导以企业利润最大化为的目标，尽量降低费用消耗，开源节流，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据公司的相关的经济业务属性分类，将财务付款分为员工借款、工资支出、费用报销、采购付款及专项支出等，以下按经济业务属性分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第二部分借款管理规定、流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款审批单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销及销账手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时办理报帐，除周转金外其他借款原则上应在办理借款手续之日不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款结清规定：1．借款结清时，应以实际发生的费用据实办理费用报销手续，以手续完备、审批无误的费用报销单为依据，办理结清手续，多退少补。
2．借款使用用途发生完毕后，原则上应在5个工作日内办理结清手续。
自借款发生之日起超过30日未办理结清手续视为逾期未还。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单审批单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、用途、归还日期等事项。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→（副）总经理审批→出纳付款第六条审批权限不超过5000元（含）的借款由部门负责人、财务负责人、副总经理审批，财务部门可付款；超过5000元的借款由部门负责人、财务负责人、总经理审批，财务部门方可付款。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括交通费、差旅费、误餐费及聚餐费、通讯费、业务招待费、办公费、低值易耗品及备品备件、培训费、资料费等。
第二条费用报销的一般规定：(一)报销人必须取得相应的税务部门监制的发票或省级以上财政部门监制的行政收据等国家财税法规认可的合法票据，原则上不接受收据等凭证。
财务报销管理制度(7篇)
财务报销管理制度(7篇)在发展不断提速的社会中,制度起到的作用越来越大,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
大家知道制度的格式吗下面是由小编给大家带来的财务报销管理制度7篇，让我们一起来看看！财务报销管理制度【篇1】财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5、配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
财务报销管理制度【篇2】第一章总则第一条本制度遵循“明确、严谨、细致、公开”的原则，在处理我班财务问题时，做到合理运用、合理花费，杜绝资产流失、账目不明，确保工作顺利开展。
第二章财务管理体制第二条土木三班所属班费由班社区委员负责管理，所有财务活动接受全班成员的监督。
公司费用报销管理制度范文（五篇）
公司费用报销管理制度范文一、费用管理细则(一)差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见附件2)和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。
2、出差借款2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。
2.2财务对个人出差借款的执行原则为:前款不清，后款不借。
即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。
____个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过____元;如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。
3、费用报销3.1销时间:原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报销)。
市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。
3.2报销标准:见附件1《差旅费报销标准》3.3票据的管理:3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。
3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为:车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数;车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。
报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。
____公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。
3.3.4下列单据不准报销:白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。
3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单据丢失，责任自负。
会计报销管理制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范公司会计报销工作，加强财务管理，提高资金使用效率，保障公司经济活动的合法性和规范性，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费、业务招待费、培训费、维修费等各项费用报销。
第三条会计报销工作应遵循真实性、合法性、合规性、及时性和节约性的原则。
第二章报销范围第四条会计报销范围包括但不限于以下费用：（一）差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
（二）招待费：包括业务招待费、会议招待费等。
（三）办公用品费：包括打印纸、复印纸、碳带、墨盒、打印设备耗材等。
（四）业务招待费：包括请客吃饭、娱乐活动、礼品赠送等。
（五）培训费：包括参加内部或外部培训产生的费用。
（六）维修费：包括办公设备、车辆等维修费用。
（七）其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他费用。
第三章报销流程第五条报销流程如下：（一）报销人填写报销单，详细列明报销事由、费用明细、金额等。
（二）报销单经所在部门负责人审核签字。
（三）报销单提交至财务部门，由财务部门进行审核。
（四）财务部门审核无误后，办理报销手续。
（五）报销人领取报销款项。
第六条特殊情况下的报销流程：（一）因特殊情况无法提供原始凭证的，需经部门负责人签字确认，并附上相关说明。
（二）涉及大额费用报销的，需经公司领导审批。
第四章报销标准第七条差旅费报销标准：（一）交通费：根据出差地点、交通方式、距离等因素，按照公司规定的标准报销。
（二）住宿费：根据出差地点、住宿标准等因素，按照公司规定的标准报销。
（三）伙食补助费：根据出差天数、出差地点等因素，按照公司规定的标准报销。
（四）市内交通费：根据实际发生的交通费用，按照公司规定的标准报销。
第八条招待费报销标准：（一）业务招待费：根据招待对象、招待内容等因素，按照公司规定的标准报销。
（二）会议招待费：根据会议规模、参会人员等因素，按照公司规定的标准报销。
公司的财务报销制度【共14篇】
公司的财务报销制度【共14篇】公司的财务报销制度11、公司所有开支费用款必须由主办人填写申请，注明用途、金额，经由主管经理签字后，财务才能办理借款；2、购买的一切物品必须由办公室验收后，由需用部门（人）办理领用手续；3、所有费用报销，需由经办人签字、凭入库单及财务审核签字后、交公司经理签批后，方可到财务办理报销手续（一切报销必须在采购后三天内完成）；4、因公外出原则上不允许乘出租车，如确实需要必须经总经理同意方可乘坐；车票报销必须注明来回地点及日期，并按实际路程及发生金额实报。
5、员工的.薪资、加班费、奖金，由办公室（或财务）造表，经公司经理签审后，才能发放；公司的财务报销制度2 第一章总则第一条目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条原则本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条适用范围本制度适用公司全体员工。
第二章借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。
(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三)财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。
费用报销管理制度财务制度
费用报销管理制度财务制度费用报销管理制度是一个企业内部财务管理方面的重要制度，为了实现企业财务的有效管理，必须建立完善的费用报销管理制度，以规范员工的报销行为，提高企业的财务效益。
一、费用报销管理的目的及适用范围本制度的目的是为了规范企业内部各种费用报销行为，提高报销效率和报销准确率，为企业规范财务管理，确保企业正常运营提供有力支持。
本制度适用于企业内部所有员工，在进行公务、商务和其他相关费用报销方面必须遵守本制度的规定。
二、费用报销管理的基本原则1、费用来源必须合法，实际支出并由员工自行支付；2、报销各项费用必须符合企业及法律法规的规定，严格按照相关流程和标准进行报销；3、报销单据原件必须详实、清晰、完整，并应与企业内部相关部门保存备查；4、对于不符合规定的报销行为，必须违规收回费用，并进行相应处罚；5、费用报销应有效地防止报销弊端和制止不正之风。
三、费用报销流程及审核要求1、费用报销单的填写与提交员工应按部门进行费用报销，每次报销必须按照实际支出情况填写申请单，填写内容应详实清晰，并要求提供相关的单据和凭证。
2、费用申请单的审核经申请人提交经费申请单后，部门经理应进行审核，并加盖“审核通过”章。
3、费用报销审批流程（1）部门负责人：审核报销单据的真实性和合理性，审批通过后应签字，加盖部门公章并交下一级审核；（2）财务部门：对于要求支付的报销申请进行审核，并根据财务政策进行审批，审核通过后由财务部门出具支付通知单；（3）总经理：对于重大的报销申请需要总经理审批，优先处理企业运营、售后服务和客户关系等相关的报销申请。
四、费用报销制度的管理1、制度宣传和培训企业应定期向各级员工宣传费用报销制度并进行阐述，加强员工的宣传教育和培训，提高员工的财务意识和报销规范性。
2、制度监督与检查企业应设立制度管理管理职位，对于费用报销制度的执行进行监督，并及时发现违反有关制度、规章、规定等情况，对有关部门和人员进行检查和处理。
费用报销财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司费用报销管理，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及外部合作单位。
第三条费用报销应遵循真实性、合法性、合规性、及时性和节约性的原则。
第二章费用报销范围第四条下列费用可进行报销：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 业务招待费：包括客户招待费、商务宴请费等；3. 办公用品费：包括办公用品购置费、维修费等；4. 印刷费：包括文件、资料、宣传品等印刷费用；5. 通讯费：包括电话费、网络费、邮资费等；6. 其他合理费用：经公司领导批准的其他费用。
第五条下列费用不得报销：1. 与公司业务无关的费用；2. 重复报销的费用；3. 个人消费费用；4. 违反国家法律法规和公司政策的费用；5. 其他不符合报销条件的费用。
第三章费用报销程序第六条费用报销流程：1. 申请人填写《费用报销单》，附上相关票据和证明材料；2. 申请人所在部门负责人审核签字；3. 财务部门审核签字；4. 公司领导审批签字；5. 财务部门办理报销手续，支付费用。
第七条费用报销单应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销事由、金额；3. 费用明细；4. 票据粘贴情况；5. 审核人、审批人签字。
第四章费用报销审批第八条费用报销审批权限：1. 1000元以下费用，由部门负责人审批；2. 1000元以上至5000元以下费用，由财务部门负责人审批；3. 5000元以上至10000元以下费用，由公司总经理审批；4. 10000元以上费用，由公司董事会审批。
第五章监督与检查第九条财务部门负责对费用报销进行监督与检查，确保费用报销的合规性。
第十条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于警告、罚款、停职、辞退等。
第六章附则第十一条本制度由财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
注：本制度可根据公司实际情况进行修订。
费用报销管理制度(优秀6篇)
费用报销管理制度（优秀6篇）费用报销管理制度篇一１.总则１.１为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
２.成本费用的核算管理及报销流程２.１本公司按照资金实际支出的方法计算成本。
２.２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。
要正确划分和核算各项成本费用。
公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。
２.３有关费用报销程序和标准的制度２.３.１现金借款签批流程：借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。
２.３.２审批权责规定：２.３.２.１借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。
２.３.２.２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。
借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。
一切个人私事均不可作为借款的理由。
特殊紧急事情需经总经理批准。
２.４费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。
其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。
借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。
２.４.１日常费用签批流程：按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。
当月发生的费用应在当月报销，超期１０日逾期报销的按报销总金额的３０％从本人工资中扣除罚款。
２.４.２出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副／总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。
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**费用报销管理制度（试行）
1.编制目的
为相关业务部门熟悉报销流程，建立标准化操作规范，编制本流程。
2.员工借款及报销时间的规定
2.1大于500元的款项方能预借现金，借款时需标明还款日期（一般在费用发生后当月内报
销），不得拖欠，若费用发生后一个季度内尚不报销或未还清余款，财务部将在其本
人次季度第一个月工资中扣还。
2.2员工借款应提前一天通知财务，以便财务计划库存现金，个人借款原则上次借款未
结清，不允许再借款，特殊情况需总经理批准，到期未还，从工资中扣回。
如遇支付保证金等款项需提前三天通知财务，以便财务报备并通知银行支付款项。
2.3公司员工报销费用，财务每月16-25日为报销日，因财务月末结账，每月25号后到次
月5号期间财务部不接受任何报销单据（季度末可适当放宽）。
本月报销款全部在本月发放完毕。
2.4未借款费用报销周期为30天，从报销事项发生之日起算，原则上当月费用当月报销完毕，
全部费用必需在季度内报清，过期不报所产生的损失由个人自行承担。
特殊情况总经理批准例外。
2.5财务开具发票时间：当月6日到25日销售均可到财务开具发票。
当月26号至次月5日
为财务结账期不再开具发票。
3.差旅费报销制度
3.1 差旅费报销标准
B、享受出差补贴的天数按实际出差天数计算。
C、出差期间交通费标准不包含机场大巴费用。
D、特殊差旅报销事宜以总经理批示为准。
3.1.1 城市类别
一类城市包括：北京、上海、广州、深圳
二类城市包括：除一类城市以外的直辖市及省会城市以及计划单列市
三类城市包括：除一类、二类城市以外的城市
3.1.2 出差期间交通费报销，标准内凭出差当地交通发票据实报销。
销售人员一般差旅费、交通费、招待费等公司不予报销（销售员有佣金与销售提成）；
特殊情况下，通过直属经理上报至总经理批准后除外。
3.1.3出差需填写出差申请单，部门主管、总经理审批后，方可借款或报销。
3.1.4国内路程超过1500公里的总监级（含）以下员工亦可乘坐飞机。
若国内路程在1500公里以内且机票价格低于火车票也可选择乘坐飞机。
3.1.5购买火车票的订票费最高不得超过20元，订票费的原始凭据上注明盖章有效的，须是订票中心公章或财务章。
3.1.6 如因个人原因产生的退票费，公司将不予以报销。
3.1.7普通员工原则上为火车硬卧，特殊情况需要乘坐飞机的，需经总经理审批。
3.1.8 出差人员如出现机票票根涂改、丢失的现象，公司将不予以报销。
3.1.9 员工趁出差之便，事先经批准就近回家探亲办事的，绕道和在家期间发生的一切费用自理，且在绕道和在家期间不给任何补贴。
3.1.10出差参加培训、会议期间，培训方或主持会议方（包括公司内部、外部培训、会议）提供全天用餐的，出差人员将不再享受餐补贴。
4. 交通费及通讯费报销制度
4.1因公外出市内交通、远途出差原则上不得乘坐出租车，交通方式以公共交通为主，如遇特殊情况需要打车，需经部门总监审批后，方可报销。
出租车费报销时票据背面应注明事由、到达地点。
4.2通讯费报销（严格按照各部门及岗位费用额度执行）。
5. 其他日常费用报销财务管理制度
5.1 2000元以上的市场、服务费用要提供三方报价并签定合同，合同要提供对方四证（年检过的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、银行开户许可证）。
市场费的报销，需提供相关的活动佐证，例如活动照片、小礼品制作小样（照片）等；
5.2 办公用品、资产购置报销时除经手人签字，要求必须由另外一人验收并签字确认“已验收无误”（即入库单）。
达到固定资产标准的需在费用报账说明中标明固定资产编码，单笔费
用超过2000元以上的需要提供三方报价。
5.2.1年度末与行政部进行固定资产盘点核对实存数量。
季度末与行政部进行物资及办公用品盘点核对实存数量。
保证账实相符。
5.3 招待费报销：
5.3.1销售部门的招待费
⏹原则上不报销招待费用，需要报销招待费的需提前报备总经理，总经理签批后方可提报。
⏹如果客户最终确认下单，并有效回款后，且无客户其他费用产生，过程中公关费用（之
前报备总经理和销售总监的）可报销部分（原则上不超过合同金额的1%），由总经理确认审批发放。
5.3.2运营部门的招待费
⏹原则上不报销招待费用，需要报销招待费的需提前报备总经理，总经理签批后方可提报。
5.3.3市场部招待费用
⏹原则上不报销招待费用，需要报销招待费的需提前报备总经理，总经理签批后方可提报。
⏹公关费每季度市场部提报公关预算，媒体公关费用一般以现金形式给到对方，但需评估
落稿效果，连续2个月落稿情况不理想，公关费用取消。
5.3.4公司管理部门的招待费和市场推广费由总经理控制。
5.3.5所有的招待项目都要事先报备，说明招待对象、原因、标准通过总经理批准后由财务部留档，最后实报实销。
业务招待餐费报销时，发票背面应注明事由、参与人姓名、招待时间。
5.5 加班餐费及加班打车费标准
加班餐费：晚8点后，10元/人，标准内凭发票报销；公司也会在茶水间为员工提供方便面、饼干等应急食品。
加班交通费：晚9：30后，以打卡机考勤为准，报销时需行政部签字确认打卡时间，方
可报销。
5.6 邮寄费发票报销：邮寄费用报销需邮寄费用发票、邮件存根联。
（邮寄前需由行政人员确认物品及邮寄地点后方可邮寄,报销时需由行政人员确认签字,未经行政人员确认不予报销。
）
5.6.1公司日常物品采购由行政部统一采购，邮寄、报修设备等也由行政部统一管理。
财务仅认行政部相关人员报销相关费用，不得由其他部门员工报销采购、办公用品、维修等办公费用。
5.7报销发票需注意事项：
5.7.1所有报销必须是公司全称，不得简写、错写和漏写。
涉及我方公司名称必须是：江苏新浪互联信息服务有限公司。
5.7.2因个人原因不及时报销，导致开具错误又不能重新开具发票的，财务有权不予报销。
5.7.3所有报销发票均应加盖发票专用章：机打发票不能涂改、手写无效；手写发票字迹清晰且无涂改项目；收据、假发票等非正规发票不得报销，对于发票不合规者财务有权拒绝报销。
5.7.4报销金额：发票金额与报销金额不符时，以孰低的原则进行报销(发票票面不允许用笔随意更改)。
5.7.5时效性：发票具有一定的时效性，发票不能跨年使用（费用发票要求在发生后及时报销，费用发生一个月后因个人原因未报销的财务有权不予报销，年末11、12月份费用发票要求在12月31日前全部报销完毕）。
5.7.6报销单据要求：所有的发票必须票面整洁、字迹清楚、大小写金额一致、发票上盖有发票专用章。
6.流程和审批权限：根据ERP系统流程审批。
7.财务付款方式：转账或现金(筹备期付款方式：现金)。
8.真假发票的简单辨认
8.1发票头加盖“全国统一发票监制章—--国家/地方税务局监制”；
8.2收款单位发票专用章；
8.3有密码区的发票，连续发票密码区是否不同；
8.4上网查询真伪，如：江苏省地方税务局网站-发票查询；
8.5带有热感应区的发票，可以直接试一下；
8.6拔打12366 ，进行人工查询。
或登录/col/col39549/index.html 查询真假票。
**财务部2012年8月20日。