财政内部监督检查自查报告

XX县财政局农业股

XXXX年-XXXX年财政内部监督检查自查报告

宜宾市财监局：

按照宜财发[XXXX]X号文件《XX市财政局关于开展XXXX年内部监督检查工作的通知》及《XX市财政局XXXX年内部监督检查工作方案》的要求，我局农业股按照检查要求，对XXXX年-XXXX年实施的扶贫项目开展了认真自查，现将自查情况报告如下：

一、财政政策法规的制定和执行情况

制度建设情况：我股室在资金分配、使用、管理上严格按照中、省、市有关文件精神要求，执行财政部《财政专项扶贫资金管理办法》和四川省财政厅《XX省财政专项扶贫资金管理办法》以及《XX省财政专项扶贫资金县级财政报账制实施办法》等规定。根据我县实际情况重新修改和完善了《XX县财政专项扶贫资金县级财政报账实施细则》，配合县扶贫移民局制定了《XX县贫困村贫困户产业扶持周转金使用管理暂行办法》、《XX县扶贫小额信贷试点工作实施方案》；同时，建立了扶贫项目资金管理联席会议制度、项目后续管理制度、扶贫项目跟踪管理监测和逐级验收制度，聘请了扶贫项目资金管理群众监督员等一系列规章制度和措施。

制度执行情况：强化对项目资金的管理，严格执行扶贫项目资金的公示、公告，把扶贫项目资金的公告公示作为扶贫项目资金管理的重要内容，使扶贫项目资金管理公开透明；同时及时下达扶贫项目资金，对扶贫项目资金严格实行县级财政报账管理制度。

二、财政部门预、决算的编制、审核、批复和管理情况

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预算编制情况：我股室精心测算、细化支出内容，要求编制部门做到基础工作扎实，基本支出：重点做细做实信息资料，确保数据的准确性和完整性；项目支出上：重点做好单位上报项目的汇总整理、分析、项目预算的审核。正确审核下达了农口单位XXXX-XXXX年X年的部门预算。

预算执行情况：完善预算执行机制，将指标下达、资金拨付、账务管理三个环节贯穿起来，确保了财政资金运转的安全和预算执行控制有效；进行深入扎实的调研工作，要求预算编制部门认真开展摸底，核准预算、详实支出情况，据此作为预算执行管理的基础。为使预算调整科学合理，要求预算调整部门认真按照实际收支情况，对已下达的年初预算，按照量入为出、收支平衡进行预算调整，确保调整预算的真实准确。

部门决算编制情况：按照省市文件要求和实际情况，做到认真布置，加强培训。决算编制前召开决算布置会，对决算内容进行了重点培训，对乡镇及部门如何编制好决算、提高决算编制质量及决算中的时间安排等具体事宜作了相应安排。统一思想，提高认识，为做好决算编审工作奠定了坚实基础。扎实做好收支对账工作，严把审核环节，提高基层单位的编制质量。编审人员根据报表内容进行分工，审核所有表格的各项数字、标间逻辑关系及填报口径等事宜，发现问题及时纠正，确保了决算编审质量。

三、财政管理业务职责和首问责任制及限时办结制

业务职责情况：配合农口单位完成了扶贫、农业、林业等部门的年度计划和中长期发展规划；制定了有关农业财政资金管理办法，如

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《XX县财政专项扶贫资金县级报账制实施细则》等；按照农业财政资金管理办法，强化对农业财政资金使用的监督管理和跟踪问效。

首问责任制情况：认真对待服务对象来电咨询或前来办理业务的人员，遵循热情主动、文明办事、服务规范、及时高效的原则，不论询问的内容与本人职责是否有关，都热情接待，从不以任何借口推脱；属我股首问责任职责范围的事项，按有关规定及时办理，不能当场办理的，则一次性告知有关办理事项及所需材料和办理方法，必要时提供有关资料、表格等，做到耐心周到地解答有关询问，并对解答的询问负责。

限时办结制情况：按照急事急办，资金、项目业务限时办结要求，在手续完备、材料齐全且内容符合有关管理规定的前提下，按规定时限内及时办结了项目业务及资金下达、划拨等事项。特急公文或急件，实行收件立办，领导边签边办；如有内容涉及面广、问题较复杂，不能在规定时限内办结的，及时向服务对象说明原因，从不推诿、扯皮、拖延。

四、内控制度建设情况

股室防控措施情况：按照岗位设置，对照本股室的职责，针对股室排查出的廉政风险，制定股室工作流程和防范控制风险的预警和监督制约办法，实行双监双督，确保项目审批、资金下达安全、高效。

个人防控措施情况：个人对照岗位职权，结合履行职责，执行制度实际，针对排查出的各类廉政风险，制定个人防范控制风险的具体措施和办法，并填写《个人廉政风险和自我防范承诺表》，在股室内形成了警钟长鸣，廉洁自律的良好氛围。

五、项目资金管理使用和资金清算情况

XXXX-XXXX年我股室共计安排下达财政专项扶贫资金XXXXX万元。

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具体为：

1、XXXX年安排财政专项扶贫资金XXXX万元，其中：中、省财政专项扶贫资金XXXX万元，市级XXX万元，县级财政专项扶贫资金XXX万元，涉及项目总数XX个；

2、XXXX年安排财政专项扶贫资金XXXX万元，其中：中、省财政专项扶贫资金XXXX万元，市级XXX万元，县级财政专项扶贫资金XXXX 万元，涉及项目总数XX个；

3、XXXX年安排财政专项扶贫资金XXX万元，其中：中、省财政专项扶贫资金XXXX万元，市级XXXX万元，县级财政专项扶贫资金XXXX万元，涉及项目总数XX个。

上述项目资金均按资金用途和批准的项目实施方案进行计划分配下达，当年资金拨付进度均达到95%以上。

六、银行账户管理情况

我股室现设有财政专户X个，分别为：XXXX资金专户和XXXX专户。按照财政部《财政专户管理办法》（财库[2013]46号）的规定开立专户；专户管理实行“封闭运行、专账核算、专人负责”，资金划拨统一由国库实行“集中管理、统一调度”的国库集中收付管理。

七、强化资金管理，发挥资金效益

在资金的使用上，我股强化农业财政管理工作，进一步提升资金绩效水平。会同扶贫移民局、住建局、农工办完成了省级财政专项扶贫资金项目的选点及实施方案的报批工作和基础设施建设项目的实施方案并通过了省上评审，认真做好了支农项目申报及项目实施工作。在深化资金整合，按照集中财力、形成合力办大事原则，配合县政府积极开展涉农资金整合工作，通过项目整合，以期发挥财政资金

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