预付款项实质性程序
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预付款项实质性程序
被审计单位：鄂尔多斯市路桥通行征收管理处索引号：ZE
项目：预付款项财务报表截止日/日期：2012.12.31 编制：许慧芳复核：汪丽琴
日期：2014.3.16 日期：2014.3.16
第一部分认定、审计目标和审计程序对应关系
注：1. 结果取自风险评估工作底稿。
2. 结果取自该项目所属业务循环内部控制测试工作底稿。
3. 计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“√”表示。