中国国贸2020年上半年财务风险分析详细报告
中国国贸2020年上半年决策水平分析报告
中国国贸2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为54,368.85万元，与2019年上半年的65,074.67万元相比有较大幅度下降，下降16.45%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年上半年营业利润为53,131.53万元，与2019年上半年的64,271.04万元相比有较大幅度下降，下降17.33%。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析中国国贸2020年上半年成本费用总额为91,161.12万元，其中：营业成本为65,748.78万元，占成本总额的72.12%；销售费用为1,539.57万元，占成本总额的1.69%；管理费用为3,808.91万元，占成本总额的4.18%；财务费用为4,838.39万元，占成本总额的5.31%；营业税金及附加为15,225.47万元，占成本总额的16.7%。
2020年上半年销售费用为1,539.57万元，与2019年上半年的3,976.02万元相比有较大幅度下降，下降61.28%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，营业利润也随之下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售力量和战略。
2020年上半年管理费用为3,808.91万元，与2019年上半年的4,145.54万元相比有较大幅度下降，下降8.12%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为2.66%，与2019年上半年的2.41%相比变化不大。
经营业务的盈利水平大幅度下降，管理费用控制有效,但经营形势迅速恶化。
三、资产结构分析中国国贸2020年上半年资产总额为1,204,510.93万元，其中流动资产为213,682.21万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的74.58%、22.25%和1.49%。
中国国贸2020年三季度财务风险分析详细报告
中国国贸2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供101,179.46万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为202,838.76万元，2020年三季度已有长期带息负债为265,383.33万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为101,659.29万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为163,724.04万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是246,061.21万元，实际已经取得的短期带息负债为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为204,892.62万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为225,476.92万元，在5年之内偿还的贷款总规模为266,645.5万元，当前实际的带息负债合计为265,383.33万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要3.74个分析期。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为4级。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
中国国贸2020年经营风险报告
项目名称
存货 应收账款 其他应收款
经营性资产增减变化表(万元)
2018年
2019年
2020年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2,941.06
16.61 3,283.32
11.64 3,398.3
3.5
32,578.65
8.86 42,164.97
29.43 44,054.81
项目名称 营运资本
营运资本增减变化表(万元)
2018年 数值 增长率(%)
2019年 数值 增长率(%)
2020年 数值 增长率(%)
-103,602.0 3
7.57 15,212.86 114.68 95,290.24 526.38
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
所有者权益 非流动负债 固定资产 长期投资
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 90,307.69万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了95,290.24万元 的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力185,597.93万元。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。但要注意防止出现资金闲置。
5.85 -0.71 -3.87 -3.72
2、营运资本变化情况 2020年营运资本为95,290.24万元，与2019年的15,212.86万元相比 成倍增长，增长5.26倍。
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来90,307.69万元的流动资金，经营业务是协调的。
国贸的财务分析报告(3篇)
第1篇一、引言随着全球化进程的不断深入，国际贸易已成为我国经济发展的重要驱动力。
国贸公司作为我国外贸领域的佼佼者，其财务状况直接关系到我国外贸市场的稳定与发展。
本报告旨在通过对国贸公司的财务状况进行全面分析，评估其经营风险、盈利能力、偿债能力等方面，为投资者、管理层及相关部门提供决策参考。
二、公司概况国贸公司成立于20世纪80年代，主要从事进出口贸易、国际物流、仓储、加工等业务。
公司总部位于我国某一线城市，业务遍及全球100多个国家和地区。
近年来，公司业务规模不断扩大，市场份额逐年提高，已成为我国外贸行业的领军企业。
三、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至2022年底，国贸公司总资产为XXX亿元，其中流动资产为XXX亿元，非流动资产为XXX亿元。
流动资产中，货币资金、应收账款、存货等占比较大，表明公司具有较强的短期偿债能力。
（2）负债结构分析截至2022年底，国贸公司总负债为XXX亿元，其中流动负债为XXX亿元，非流动负债为XXX亿元。
流动负债中，短期借款、应付账款等占比较大，表明公司短期偿债压力较大。
2. 利润表分析（1）营业收入分析2022年，国贸公司营业收入为XXX亿元，同比增长XX%。
其中，出口业务收入为XXX亿元，进口业务收入为XXX亿元。
营业收入增长主要得益于我国外贸市场的稳步增长和公司业务规模的扩大。
（2）营业成本分析2022年，国贸公司营业成本为XXX亿元，同比增长XX%。
营业成本的增长主要受原材料价格上涨、人力成本上升等因素影响。
（3）利润分析2022年，国贸公司实现净利润XXX亿元，同比增长XX%。
净利润增长主要得益于营业收入的大幅增长。
3. 现金流量表分析（1）经营活动现金流量分析2022年，国贸公司经营活动现金流入为XXX亿元，同比增长XX%。
经营活动现金流入的增长主要得益于营业收入的大幅增长。
（2）投资活动现金流量分析2022年，国贸公司投资活动现金流出为XXX亿元，主要用于购置固定资产、无形资产等。
中国国贸2020年三季度经营风险报告
中国国贸2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
中国国贸2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为16,436.88万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为79.48%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过63,673.08万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，中国国贸2020年三季度的带息负债为265,383.33万元，实际借款利率水平为0.99%，企业的财务风险系数为1.22。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供62,544.58万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
厦门国贸2020年上半年财务分析结论报告
厦门国贸2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为220,929.33万元，与2019年上半年的201,927.3万元相比有所增长，增长9.41%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为12,759,159.72万元，与2019年上半年的10,354,632万元相比有较大增长，增长23.22%。
2020年上半年销售费用为66,086.85万元，与2019年上半年的90,235.35万元相比有较大幅度下降，下降26.76%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年上半年管理费用为11,223.28万元，与2019年上半年的11,836.44万元相比有较大幅度下降，下降5.18%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为0.09%，与2019年上半年的0.11%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。
2020年上半年财务费用为63,526.35万元，与2019年上半年的68,198.58万元相比有较大幅度下降，下降6.85%。
三、资产结构分析2020年上半年企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
从流动资产与收入变化情况来看，与2019年上半年相比，资产结构没有明显的变化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，厦门国贸2020年上半年经营活动的正常开展，在一内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
中国中期2020年上半年财务分析结论报告
中国中期2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为408.83万元，与2019年上半年的165.38万元相比成倍增长，增长1.47倍。
利润总额主要来自于对外投资所取得的收益。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为1,364.93万元，与2019年上半年的2,885.65万元相比有较大幅度下降，下降52.7%。
2020年上半年销售费用为116.8万元，与2019年上半年的180.45万元相比有较大幅度下降，下降35.27%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年上半年管理费用为526.24万元，与2019年上半年的826.03万元相比有较大幅度下降，下降36.29%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为29.98%，与2019年上半年的24.33%相比有较大幅度的提高，提高5.65个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用支出水平相对提高，企业经济效益明显改善，管理费用支出合理。
本期财务费用为-19.87万元。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降快于营业收入下降，与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，中国中期2020年上半年经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
中国国贸2020年上半年财务分析结论报告
中国国贸2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为54,368.85万元，与2019年上半年的65,074.67万元相比有较大幅度下降，下降16.45%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为65,748.78万元，与2019年上半年的78,242.67万元相比有较大幅度下降，下降15.97%。
2020年上半年销售费用为1,539.57万元，与2019年上半年的3,976.02万元相比有较大幅度下降，下降61.28%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，营业利润也随之下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售力量和战略。
2020年上半年管理费用为3,808.91万元，与2019年上半年的4,145.54万元相比有较大幅度下降，下降8.12%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为2.66%，与2019年上半年的2.41%相比变化不大。
经营业务的盈利水平大幅度下降，管理费用控制有效,但经营形势迅速恶化。
2020年上半年财务费用为4,838.39万元，与2019年上半年的6,446.74万元相比有较大幅度下降，下降24.95%。
三、资产结构分析2020年上半年应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，中国国贸2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为159,357.26万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
中国国贸2020年一季度财务分析结论报告
中国国贸2020年一季度财务分析综合报告中国国贸2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为27,299.47万元，与2019年一季度的32,680.05万元相比有较大幅度下降，下降16.46%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为33,725.68万元，与2019年一季度的39,534.4万元相比有较大幅度下降，下降14.69%。
2020年一季度销售费用为557.06万元，与2019年一季度的1,328.28万元相比有较大幅度下降，下降58.06%。
2020年一季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，营业利润也随之下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售力量和战略。
2020年一季度管理费用为1,922.91万元，与2019年一季度的1,900.2万元相比有所增长，增长1.2%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为2.63%，与2019年一季度的2.22%相比变化不大。
经营业务的盈利水平大幅度下降，管理费用控制有效,但经营形势迅速恶化。
2020年一季度财务费用为2,425.44万元，与2019年一季度的3,202.88万元相比有较大幅度下降，下降24.27%。
三、资产结构分析2020年一季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
与2019年一季度相比，2020年一季度应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，中国国贸2020年一季度是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
中国国贸2020年三季度财务分析结论报告
中国国贸2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为27,489.25万元，与2019年三季度的33,470.81万元相比有较大幅度下降，下降17.87%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为37,845.21万元，与2019年三季度的40,372.83万元相比有所下降，下降6.26%。
2020年三季度销售费用为2,182.12万元，与2019年三季度的2,161.32万元相比变化不大，变化幅度为0.96%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用基本不变，但企业营业收入却有所下降，企业经营业务的市场形势不太理想，应当引起关注。
2020年三季度管理费用为2,203.35万元，与2019年三季度的1,942.34万元相比有较大增长，增长13.44%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.75%，与2019年三季度的2.21%相比有所提高，提高0.54个百分点。
而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。
2020年三季度财务费用为2,640.36万元，与2019年三季度的2,992.44万元相比有较大幅度下降，下降11.77%。
三、资产结构分析2020年三季度应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，中国国贸2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为163,724.04万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
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中国国贸2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供123,773.88万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为231,154.12万元，2020年上半年已有长期带息负债为266,737.5万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为107,380.24万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为159,357.26万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是240,774.05万元，实际已经取得的短期带息负债为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为240,774.05万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为281,482.44万元，在5年之内偿还的贷款总规模为362,899.23万元，当前实际的带息负债合计为266,737.5万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要2.06个分析期。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为4级。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。