纳税调整表

股权转让-转让收益或亏损-投资收益 投资方 原始投资 0 0 0 转让价格 0 0 0 0 转让收益 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 0 0 0 转让亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
XXXXXXXXXX有限公司2018年度应纳税所得额调整计算表 （工作底稿） 金额:人民币/元
内容 一、利润表列示本年税前利润总额 二、纳税调整项目 1、预售收入预计利润（房地产） 普通商品房 配套房 2、业务招待费 3、应付工资 4、固定资产折旧 5、资产减值准备金 6、广告费 7、利息支出 8、社保金 9、住房公积金 10、捐赠支出 11、行政或税收罚金、罚款和被没收财务的损失 12、税收滞纳金 13、长期待摊费用 14、免税收入-长期股权投资【成本法+权益法】 15、股权转让收益或亏损 16、无形资产 17、其他
长期股权投资-股息红利分配-投资收益 投资方 权益法 0 成本法【账载】 0 成本法【实际取得】 0 合计 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 判断 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
广告费纳税调整表 科目1 管理费用 营销费用 实际帐载金额 科目2 主营业务收入 其他业务收入 预收账款 实际帐载金额2
汇总
0.00
0.00
小型微利企业判定标准 判定条件 年平均资产 年应纳税所得额 年平均人数 实际数据
资产折旧、摊销纳税调整表 资产类别 帐载金额 一、固定资产 1、房屋建筑物 2、飞机、火车、轮船、机器和其他生产设备 3、与生产经营有关的器具工具家具 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具 5、电子设备 二、长期待摊费用 1、已足额提取折旧的固定资产的改建支出 2、租入固定资产的改建支出 3、固定资产大修理支出 4、其他长期待摊费用 三、无形资产 * * * * 资产原值 计税金额 会计 * 年限 税收 * 会计 折旧额 税收 -
金额 -
期初金额（帐载）
期末金额（税收）
调增金额
调减金额
数据来源 * * * * * -
* * * *
* * * * * * * *
-
-
-
-
*
调整额合计 纳税调整后所得 弥补以前年度亏损 应纳税所得 税率 应纳税所得额 企业所得税税率优惠 应纳税额 实际预缴所得税额 本年应（补）退的所得税额
-
0.00 25% -
以前年度亏损明细 年份 2005 2006 2007 2008 2009 合计 亏损额
预收账款构成明细 科目 普通商品房 配套房 期初 期末 -
业务招待费调整 科目1 管理费用 营销费用 实际账载金额 科目2 主营业务收入 其他业务收入 实际帐载金额 -
合计
-Hale Waihona Puke Baidu
-
利息支出调整 科目 金额 0 0 0 0 合计 0