项目风险管理总复习计算部分

项目风险管理总复习计算部分
例题5：为生产某一种高新技术产品，有三种建设方案：建大型厂、 中型厂和小型厂。产品利润不仅和生产规模有关，而且还与市场景 气度有关，相关情况如下表（单位：万元）。根据上述信息，假如 你是项目管理人员，如何估计项目风险以实施科学决策？
大型厂 中型厂 小型厂
市场景气 50 45 30
市场一般 20 30 20
市场不景气 -10 -5 10
试计算：（1）在等概率原则下，应选择哪一种方案？ （2）在遗憾原则条件下，应选择哪一种方案？
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例题1 一生产项目有两个方案可供选择，两个方案的年设计生产 能力、产品单价、变动成本、税率和年固定成本分别为： 方案1: =90 000件，p=45元，w=18元，r=9元，F=810 000元 方案2: =85 000件，p=45元，w=16元，r=9元，F=960 000元 试比较这两个方案的年最大利润、产量亏盈界限和生产负荷率。当 产品价格下跌为p=37元时，这两个方案的年最大利润、产量盈亏界 限和生产负荷率将会怎么样变化？
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例题3 某一制药厂欲投产A、B两种新药，但受到资金和销路的限 制，只能投产其中之一。若两种新产品销路好的概率均为0.7，销 路差的概率为0.3.两种产品的年度收益值如表4—2所示，问究竟投 产那一种新药为宜？假定两者生产期为10年，新药A投资为30万元， 新药B投资为16万元。管理决策曲线如图4—5所示。
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③公式：
按项目备选方案后悔值最小原则，有
式中的各符号意义同前。 6）总结： 悲观原则：“小中取大”，表示项目管理人员保守的风险观，害怕承 担较大的风险； 乐观准则：“大中取大”，表示项目管理人员冒险的风险观，敢于承 担较大的风险，且决策环境十分有利； 遗憾原则：主要是项目管理人员对风险后果看的比较重。
销路好
销路差
概率
0.7
A
10
0.3
1.0
-2
0.822
销路好
0.58 销路差
概率
0.7
B
4
0.3
1
-50 -6 24
70 收益值
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例题4 某公司欲投资A、B两种产品，但受到资金和销路的限制，只 能投资其中之一，若两种新产品的销路好的概率均为0.7，销路差 的概率均为0.3；两种产品的年度收益值如下表所示。问究竟投资 那种新药为宜？假定两者生产期为 10年，新药A投资为30万元，新 药B投资为16万元。管理决策人员的效用函数为U=log(51+x)
总复习
-----------计算部分
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一、盈亏平衡分析(P90-96)
1. 线性盈平衡分析
1)概念：是指项目的销售收入与销售量、销售成本与销售量之间的 关系为线性关系情况下盈亏平衡分析。
2)关系式：
项目年总收入：
项目年销售总成本：
项目年总利润：
3)表示方法： 销
① 图表法
售
最大利润：
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例题2 有一工业产品项目，根据历史资料预测其单位产品价格为 ,单位产品变动成本w=1000元，固定成本为F=10万元，拟
定生产规模为年产130件，试对该项目进行盈亏平衡分析。
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二、随机型风险估计(P99-100)
1.概念： 随机型风险是指那些不但他们出现的各种状态已知，而且这些状态 发生的概率（可能性大小）也已知的风险。 2.估计标准： 随机型风险一般按照收益最大和期望值效用值最大来估计 3.应用：
Si—产品销售状况， ai—项目方案， cj—项目后果， U(ai)—各项目方案预期效用值，
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2)乐观准则(又称大中取大) ①思想： 选择该准则的项目管理人员对项目前景比较乐观，愿争取一切机会 获得最好结果的机会。 ②公式： 式中的各符号意义同前。 3）悲观准则(又称小中取大) ①思想： 选择该准则的项目管理人员对项目前景比较悲观，小心谨慎，往最 坏处着想。一般从各备选项目方案中选取最坏的结局，然后再从诸 多结局中择优作为最佳方案。 ②公式： 式中的各符号意义同前。
,其中x为收益值。注：不考虑贴现。
两种产品的年度收益情况表：
概率 A B
销路好 0.7 10 4
销路差 0.3 -2 1
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三、不确定型风险估计(P100-103)
1.概念 不确定型风险是指那些不但他们出现的各种状态发生的概率未知， 而且究竟会出现那些状态也不能完全确定的风险。 2.遵循的准则 1）等概率准则（按照期望效用值最大选择） ①概念： 等概率准则是项目管理人员认为既然无法判定各自然状态出现的概 率，则假定某一状态比其他状态更可能出现时没有意义的，每一状 态出现的概率相等。 ②公式： 其中Pi—产品销售状况的发生概率，
收
BEP
入
销售收入 销售成本
变动成本
固定成本
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Q销售量
② 解析法： 在盈亏平衡点上，销售收入等于销售成本相等，即：
PQ = wQ + F 盈亏平衡界限： 盈亏平衡销售收入：
生产负荷率： 盈亏平衡点价格：
盈亏平衡点单位产品变动成本：
考虑税金因素分析：（推导）
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4）折中准则（又称为悲观/乐观混合准则） ①思想： 选择该准则的项目管理人员对项目前景的态度介于乐观与悲观之间， 主张折中平衡，因而引入一个折中系数 。有：
式中的各符号意义同前。 5）遗憾原则（难点） ①提出原因： 由于项目的复杂性和动态性，以及项目管理人员风险观念的不同， 其最终选择的项目备选方案不一定是最优的，即最后的项目收益不 一定是最好的。 ②概念： 项目各方案收益与项目理想收益之间存在一个差值，这个差值就成 为后悔值。一般用 表示。
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2. 非线性盈平衡分析 1)概念：是指实际的项目管理中，受到诸多政策变化、使用需求等 环境变化的影响，使得项目的销售收入与销售量、销售成本与销售 量之间的关系不成线性关系的盈亏平衡分析。 2)关系式： 假设非线性销售收入函数与销售成本函数用一元二次函数表示： 销售收入函数: 销售成本函数： 盈亏平衡点： 求的盈亏平衡界限为：