关于项目办工程签证及费用报销说明
工程施工费报销讲解稿(3篇)
第1篇大家好！今天我为大家讲解一下工程施工费报销的相关事项。
工程施工费用是项目顺利进行的重要保障，正确的报销流程和规范的操作对项目的成本控制具有重要意义。
以下是对工程施工费报销的详细说明：一、报销范围工程施工费用主要包括以下几类：1. 原材料费用：如钢筋、水泥、沥青、混凝土等。
2. 材料运杂费：包括运输费、装卸费、保险费等。
3. 机械使用费：如挖掘机、搅拌机、泵车等机械设备的租赁或购买费用。
4. 修理费：机械设备、车辆等维修费用。
5. 固体燃料、液体燃料及水、电、环境保护费、安全施工费、业务招待费、文明施工费等。
6. 模板及支架费：如混凝土、钢筋混凝土模板及支架等费用。
7. 脚手架费：搭设、拆除脚手架等费用。
8. 行政办公类费用：如办公费、差旅费、通信费、劳动保护费、汽车费用、业务招待费、印花税、社会统筹公司承担费用等。
二、报销流程1. 填写报销单：在报销部门处填写所属部门或项目名称，用途按不同科目分列填写，完整填写用途摘要（动词+名词+量词），填写实际金额，合计各项费用并填写阿拉伯数字和大写金额。
2. 票据粘贴：确保所附发票真实、合法，抬头正确。
票据粘贴在费用报销粘贴单上，从左到右、从上向下顺着贴，不超过左边黑线以便装订。
粘贴后不能超过粘贴单的范围，票据分类粘贴并方向朝上，粘贴顺序与报销单封面所列项目顺序一致。
3. 签字审批：报销单用签字笔填写，不可用圆珠笔和铅笔。
在费用报销单右下角的报销人处签字，并交由上级领导签字审批。
4. 提交财务处：将费用报销单和贴好的费用粘贴单重叠对齐，用回形针在左上角固定，交由财务处办理报销手续。
三、注意事项1. 报销单填写需规范、清晰，确保信息准确无误。
2. 票据粘贴要整齐，确保粘贴牢固。
3. 报销过程中，如有疑问应及时与相关部门沟通，确保报销顺利进行。
4. 严格遵守公司报销制度，合理控制成本，提高项目效益。
总之，工程施工费用报销是项目成本控制的重要环节，希望大家在报销过程中认真执行相关规定，确保项目顺利进行。
工程施工费报销讲解(3篇)
第1篇一、工程施工费报销概述工程施工费报销是指施工单位在施工过程中发生的各项费用，包括材料费、人工费、机械使用费、运输费、检验试验费、临时设施费等，按照国家规定和合同约定，向业主单位申请报销的行为。
工程施工费报销是施工单位财务管理的重要组成部分，也是施工单位与业主单位之间经济往来的一种重要方式。
二、工程施工费报销流程1. 费用发生：施工单位在施工过程中，按照工程进度和合同约定，发生各项费用。
2. 费用报销单编制：施工单位根据实际发生的费用，编制工程施工费报销单。
报销单应包括以下内容：（1）报销部门：填写所属的部门或项目名称。
（2）用途：填写支出的用途，按不同科目分列填写。
（3）金额：填写实际金额。
（4）合计：各项费用合计填写阿拉伯数字。
（5）金额大写：填写合计的大写金额。
（6）报销人：在费用报销单右下角的报销人处签字。
（7）票据粘贴：所附发票真实、合法，抬头正确；票据粘贴在费用报销粘贴单上，用胶水粘贴，从左到右，从上向下顺着贴。
3. 报销单审批：将编制好的报销单提交给项目负责人审批，项目负责人审核无误后签字。
4. 财务部门审核：将审批后的报销单提交给财务部门审核，财务部门核对票据、金额等无误后签字。
5. 会计核算：财务部门根据报销单进行会计核算，将报销费用计入相关科目。
6. 付款：财务部门根据会计核算结果，将报销费用支付给施工单位。
三、工程施工费报销注意事项1. 报销单填写规范：报销单应按照规定格式填写，字迹清晰，不得涂改。
2. 票据真实合法：报销单所附票据必须真实、合法，抬头正确。
3. 金额准确无误：报销单金额应与实际发生金额一致，不得虚报冒领。
4. 报销及时：施工单位应在费用发生后及时进行报销，避免影响工程进度。
5. 合同约定：施工单位应严格按照合同约定进行报销，不得超出合同范围。
6. 财务管理：施工单位应加强财务管理，确保工程施工费报销的合规性。
总之，工程施工费报销是施工单位与业主单位之间经济往来的一种重要方式。
工程中心项目部费用报销管理规定
XXXX科技有限企业工程中心项目部费用报销管理规定第一节项目费用开支管理规定第一条项目经理是项目费用开支旳第一负责人，项目会计负责贯彻企业财会制度，并详细实行。
第二条项目费用实行预算管理规定，由各项目经理根据项目实行状况按年编制项目平常费用及专题费用预算，并合理拆分到月，区域总监、工程中心主管领导、内审部、总经理审批同意后，反馈项目部执行，由成本核算部按月监督执行。
第三条项目经理对每项支出有决定权，并指派经办人（原则要两人以上）详细处理。
经办人在费用支出后，填写报销单须附有关票据（粘贴，经办人在发票背面签字），由项目经理签字后，到项目财务人员处报销。
项目财务人员要认真查对票（单）据，如事由、时间、地点、单位、数量、单价、金额等与否与实际相符，否则不予报销。
第四条项目费用支出要及时办理报销手续，无端5天内不办理报销手续者，每次罚款100元。
第五条所有费用旳开支，经办人必须获得正规发票；小额旳零碎开支，无法开发票旳要开具收据，并加盖收款单位或收款个人旳章印，否则不予报账。
第六条车辆使用费中，如燃油费、保养维修费等支出金额要与《车辆加油记录》中旳有关记录相符合。
第七条因进场、退场、休假、公出、转场而产生旳差旅费，原则上只核销长途汽车和火车硬卧车票，如超过原则，必须事先经企业同意，否则按正常原则报销。
出租汽车票原则上不予报销，如有特殊原因须事先得到工程部主管领导同意。
只核销起点到终点旳车票（正常中转除外），因个人原因而产生旳票据不予报销。
第八条项目经理、副经理、总工因特殊状况需乘坐飞机旳，应事先汇报企业同意，否则按差旅管理规定原则部分予以报销。
第九条工程项目人员因公外出需要住宿旳，项目经理（含副经理、总工）住宿原则为不超过200元/天，其他人员住宿原则为不超过150元/天，陪伴客人旳另行处理。
外地员工回企业办事需要住宿旳，按出差原则执行。
第十条招待费开支必须事先经项目经理同意，并定出原则，开支后填写特殊开支表，注明时间、地点、出席人员、原因等。
工程项目部签字报销制度
工程项目部签字报销制度一、总则为规范工程项目部的报销行为，提高资金管理效能，加强预算管理，根据公司相关规定，制定本报销制度。
二、适用范围本制度适用于工程项目部所有人员的差旅、会议、办公、采购等费用的报销管理。
三、报销流程1.填写报销单：报销人员应按照规定格式填写真实准确的报销单，明细清晰，附有相关票据。
2.报销审批：报销单需经部门负责人审批签字确认，并注明预算科目和用途。
3.财务审核：财务人员审核报销单及相关票据是否真实有效，是否符合公司政策和预算要求，并予以核对。
4.财务支付：审核通过后，财务进行支付操作，并记录在册。
5.财务报销归档：报销单、票据等需进行归档保存，以备查阅。
四、报销标准1.差旅费：应按照公司差旅政策执行，合理安排出行方式和食宿等费用，并提供相应的发票。
2.会议费：会议费用需提前报备并获得批准，费用明细清晰，会议记录需保存。
3.办公费：办公费用包括办公用品、印刷费用、通讯费用等，需根据需要合理使用和报销。
4.采购费：采购费用需提供购买物品的清单和发票，并按照公司采购政策执行。
五、注意事项1.报销单填写需真实准确，不得虚报、套报等行为。
2.报销单需按照规定格式填写，避免涂改和错漏。
3.报销人员需对报销单和票据进行认真核对，确保无误。
4.报销单需经部门负责人审批、财务审核，并按程序报销。
5.报销单需在规定时间内提交，逾期未报销的费用不予受理。
六、违规处理1.报销人员若有自行报销、虚报套报、涂改等行为，一经发现，将按公司相关规定进行追究责任。
2.财务人员若有审核不严、漏报错报等问题，将严格处理。
七、其他本制度如有必要调整，需经工程项目部领导批准后执行。
制定单位：工程项目部制定日期：XXXX年XX月XX日。
工程项目部财务报销制度
工程项目部财务报销制度一、制度目的为了规范工程项目部财务报销程序，保证财务管理的规范性、合法性和安全性，提高财务管理效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于工程项目部所有相关负责人员。
三、制度内容3.1 报销流程1.报销人员提出报销申请，填写《财务报销单》，并附上相关凭证。
2.报销人员提交《财务报销单》及相关凭证到报销流程负责人处。
3.报销流程负责人进行初步审核，包括费用是否符合报销政策及事项是否真实，符合要求方可进行下一步操作。
4.经办人员将报销单据录入财务系统，生成报销单。
5.报销单进行复审，确认无误后，6.报销审批人员核准报销单，将单据寄送至财务部门进行结算。
7.财务部门审核通过后，进行付款。
3.2 报销范围工程项目部报销范围包括但不限于以下内容： 1. 工作餐费用：指工程项目部内部餐费、外出活动费用等与工作有关的餐费； 2. 交通费用：指工程项目部内部物资配送、开会出差等因公出行所发生的交通费用； 3. 礼品费用：指工程项目部内部赠送礼物、招待客户等礼品费用； 4. 办公耗材费用：指工程项目部内部办公所需的耗材费用； 5. 其他报销：符合政策范围内的其他费用。
3.3 报销政策1.报销人员应在规定时间内提交申请，并附加相应凭证。
2.报销人员应确保报销的费用被明确记载，不得进行虚构或夸大费用。
3.报销金额应符合相关政策规定，并且必须为合法支出。
4.在报销过程中，必须保证费用与凭证的真实性和准确性。
5.非规定的事项不得报销。
四、附则1.本制度自颁布之日起开始执行。
2.对本制度的修改，应经过工程项目部主管领导审核批准后执行。
3.如有违反本制度的行为，将会受到相应的处罚。
五、制度的解释权工程项目部财务部门负责本制度的解释和执行，如有疑问可向财务部门进行咨询。
工程施工费报销标准
工程施工费报销标准是企业在进行工程建设过程中，对各项费用进行报销的规范和准则。
本文将详细介绍工程施工费报销标准的相关内容，包括报销范围、报销流程、报销凭证以及注意事项等。
一、报销范围工程施工费报销范围包括工程项目施工过程中产生的各项直接费用和间接费用。
直接费用包括人工费、材料费、设备费、施工机具使用费、现场管理费等；间接费用包括项目管理费、质量安全费、环保费、文明施工费等。
二、报销流程1. 工程施工费报销应遵循“实际发生、合理合规、逐级审批、明确责任”的原则。
2. 报销人应按照工程项目的实际发生情况，填写《工程施工费报销单》。
3. 报销单应经项目负责人审核签字，确保费用发生的合理性和合规性。
4. 报销单应提交给企业财务部门，由财务部门进行会计核算和资金支付。
5. 财务部门应定期对工程施工费报销情况进行汇总和分析，为企业管理层提供决策依据。
三、报销凭证工程施工费报销凭证包括原始发票、合同协议、验收报告、支付凭证等。
1. 原始发票：报销人应取得合法有效的发票，包括增值税专用发票、增值税普通发票等。
2. 合同协议：报销人应提供与费用发生相关的合同协议，证明费用的合理性和合规性。
3. 验收报告：报销人应提供工程项目的验收报告，证明工程项目的完成情况。
4. 支付凭证：报销人应提供工程款项的支付凭证，包括银行转账凭证、现金支付凭证等。
四、注意事项1. 报销人应严格遵守工程施工费报销标准，确保费用发生的真实性和合规性。
2. 报销人应按照工程项目的实际发生情况填写报销单，不得虚报、多报费用。
3. 报销人应妥善保管工程施工费报销凭证，确保凭证的完整性和可追溯性。
4. 企业财务部门应加强对工程施工费报销的审核和监管，确保资金使用的合理性和安全性。
5. 企业应定期对工程施工费报销情况进行内部审计，发现问题及时纠正，防止舞弊行为的发生。
总之，工程施工费报销标准是企业工程建设过程中的一项重要管理措施。
企业应建立健全工程施工费报销制度，规范报销流程，确保费用发生的真实性和合规性，为企业的发展提供有力支持。
工程施工费报销讲解
工程施工费报销讲解一、工程施工费报销的流程在进行工程施工费报销前，我们首先需要了解整个报销流程。
一般来说，工程施工费报销的流程主要包括费用凭证的收集、费用报销单的填写、费用审核和报销、财务审批和支付等环节。
具体的工程施工费报销流程如下：1.费用凭证的收集：在进行工程施工过程中，我们需要妥善保管好所有的费用凭证，包括发票、收据、结算单等。
这些费用凭证是报销的重要依据，需要按照时间顺序进行整理归档。
2.费用报销单的填写：在准备进行工程施工费报销时，我们需要填写费用报销单。
费用报销单包括申请人姓名、部门、联系方式、费用明细、费用金额等信息，需要准确填写，同时附上所有费用凭证。
3.费用审核和报销：填写完费用报销单后，我们需要将其提交给相关部门进行审核。
审核部门会核对费用凭证和费用报销单的一致性和真实性，确认无误后，进行费用报销的流程。
4.财务审批和支付：经过费用审核和报销后，费用报销单将提交给财务部门进行审批。
审批通过后，财务部门将安排相应的支付程序，并将费用支付给申请人。
二、工程施工费报销的注意事项在进行工程施工费报销的过程中，我们需要注意以下几个方面：1.费用凭证的真实性和完整性：在收集费用凭证时，我们需要确保费用凭证的真实性和完整性，不得随意篡改或造假。
如果发现费用凭证不实或缺失，需要及时处理并说明原因。
2.费用报销单的准确性和规范性：填写费用报销单时，我们需要准确填写各项信息，并遵守相关规范，不得漏填或填错。
同时需要注意费用报销单的格式和内容，确保清晰明了。
3.严格按照规定流程进行：在进行工程施工费报销时，我们需要严格按照规定流程进行，不得私自跳过审核环节或擅自修改报销单。
只有经过审查确认无误后，才能进行报销。
4.合理节约费用支出：在进行工程施工过程中，我们需要尽量合理节约费用支出，避免不必要的浪费。
只有经过合理审计和申报的费用才能得到报销。
5.保持凭证完好并妥善存档：在进行工程施工费报销后，我们需要保持相关费用凭证的完好，并妥善存档。
施工工程报销流程及标准(3篇)
第1篇一、报销流程1. 工程施工前，承包单位应向发包单位提交工程款项预支申请，并填写工程款项预支账单，经发包单位审查同意后，送开户银行办理预支手续。
2. 工程施工过程中，承包单位应按照施工图、施工组织设计和现行定额费用标准，编制施工图预算，或根据现有施工图修正，经发包单位同意后，送开户银行审定作为结算工程价款的依据。
3. 工程施工过程中，承包单位应定期（一般为每月）根据实际完成的工程量、施工图预算所列的工程单价和取费标准，计算工程价值，编制工程价款结算账单和业务完成工程月报表，送交开户银行办理结算。
4. 工程竣工验收合格后，承包单位应向发包单位提交竣工结算申请，并填写竣工结算账单，经发包单位审查签证后，送开户银行办理结算。
5. 结算双方应在工程承包合同中约定尾款比例，尾款应转或存入开户银行，等待工程竣工验收后清算。
二、报销标准1. 工程价款结算：工程价款结算一般不得超过承包合同价值的95%，结算双方可在5%幅度内协商确认尾款比例。
2. 预支工程款项：预支工程款项应在月中和竣工结算时，第一重应收的工程款。
3. 工程进度款：工程进度款应根据工程实际进度进行支付，支付比例由双方协商确定。
4. 材料费：材料费应根据实际使用量、材料价格和定额费用标准进行计算，并按照工程进度支付。
5. 人工费：人工费应根据实际用工量、工种工资标准和定额费用标准进行计算，并按照工程进度支付。
6. 机械费：机械费应根据实际使用机械的型号、台班费用和定额费用标准进行计算，并按照工程进度支付。
7. 其他费用：其他费用包括差旅费、交通费、通讯费等，应根据实际情况和相关规定进行计算和支付。
三、注意事项1. 报销凭证：承包单位在办理报销手续时，应提供真实、合法的报销凭证，包括发票、收据、支付凭证等。
2. 审核流程：发包单位在收到报销申请后，应按照相关规定进行审核，确保报销的合理性和合规性。
3. 保密原则：在报销过程中，承包单位和发包单位应遵守保密原则，不得泄露涉及工程款结算的相关信息。
工程签证详细说明
一、设计变更（一）设计变更是工程施工过程中保证设计和施工质量，完善工程设计。
设计变更是指设计单位对原施工图纸和设计文件中所表达的设计标准状态的改变和修改。
由此可见，设计变更仅包含由于设计工作本身的漏项、错误等原因而修改、补充原设计的技术资料。
设计变更费用一般应控制在建安工程总造价的5%以内，由设计变更产生的新增投资不得超过基本预备费的1/3。
纠正设计错误以及满足现场条件变化而进行的设计修改工作。
一般包括由原设计单位出具的设计变更通知单和由施工单位征得由原设计单位同意的设计变更联络单两种。
1、在建设单位组织的有设计单位和施工企业参加的设计交底会上，经施工企业和建设单位提出，各方研究同意而改变施工图的做法，都属于设计变更，为此而增加新的图纸或设计变更说明都由设计单位或建设单位负责。
2、施工企业在施工过程中，遇到一些原设计未预料到的具体情况，需要进行处理；因而发生的设计变更。
如工程的管道安装过程中遇到原设计未考虑到的设备和管墩、在原设计标高处无安装位置等等，需改变原设计管道的走向或标高，经设计单位和建设单位同意，办理设计变更或设计变更联络单。
这类设计变更应注明工程项目、位置、变更的原因、做法、规格和数量，以及变更后的施工图，经方签字确认后即为设计变更。
3、工程开工后，由于某些方面的需要，建设单位提出要求改变某些施工方法，或增减某些具体工程项目等，如在一些工程中由于建设单位要求增加的管线，再征得设计单位的同意后出设计变更。
4、施工企业在施工过程中，由于施工方面、资源市场的原因，如材料供应或者施工条件不成熟，认为需改用其他材料代替，或者需要改变某些工程项目的具体设计等引起的设计变更，经双方或三方签字同意可作为设计变更。
（二）设计变更的签发原则设计变更无论由哪方提出，均应由建设单位、设计单位、施工单位协商，经确认后由设计部门发出相应图纸或说明，并办理签发手续，下发到有关部门付诸实施。
但在审查时应注意以下几点：①确属原设计不能保证质量、设计遗漏和错误以及与现场不符无法施工非改不可的，应按设计变更程序进行。
项目部工程签证索赔
工程部的工程签证与索赔一、签证与索赔工程签证是按协议约定，工程施工工程中由承发包双方代表就施工过程中发生的有关技术、经济、工期等方面的调整所进行的签字确认行为，一般以技术核定单、签证单和业务联系单的形式体现。
是工程技术与管理资料的组成内容，也是工程结算的重要依据之一。
通过工程签证的分析、审核，可为索赔事件的解决提供依据。
工程签证以书面形式记录了施工现场发生的特殊费用，直接关系到业主与施工单位的切身利益，是工程结算的重要依据。
特别是对一些投标报价包干的工程，结算时更是要对设计变更和现场签证进行调整。
现场签证是记录现场发生情况的第一手资料。
通过对现场签证的分析、审核，可为索赔事件的解决提供依据，并据以对的地计算索赔费用。
工程签证/索赔单报送时必须一式四份，分为签收回执联、审批回执联、报送监理联、报送甲方联（审批方规定增长时按规定增长），其中签收回执联在送达时规定建设方或授权的监理方代表在该联上签收，并由工程合约管理负责人保存至该签证/索赔报告的报送得到有效合理确认。
严禁采用以收发文登记方式解决签证/索赔文献的报送回收。
如建设方或监理恶意拒收时，应采用专递邮件或公证送达等有效方式报送。
4、工程签证一般按以下流程办理：（1）以平常技术文献或工程师指令为基础的技术经济签证：（2）以材料认质认价、专业单项工程认价等为基础的认质认价签证：5、工程索赔一般按以下流程办理：分包方向我方提出的工程签证/索赔必须在相关事项发生后3天内经工程施工员、生产经理（或工长）、经营经理、工程经理四人按先后顺序签字认可后生效。
金额5万元以上的由工程部审核后7天内经二级机构财务经理、总经理批准后方可生效。
单项索赔（实际发生的成本底线）在100万以下的，可由二级机构经营部依据索赔方案指令工程部直接办理，必要时派员参与；单项索赔（实际发生的成本底线）在100万以上的，必须报公司成本管理中心备案；重大、复杂索赔事件由公司成本管理中心报公司总会计师、总经理批准后组织专案索赔小组办理。
关于项目办工程签证及费用报销说明
关于项目办工程签证及费用报销说明关于项目办各工地工程签证注意事项的说明1、甲方代表必须熟悉施工合同、图纸及定额。
施工过程中发生减项工程量，签证中应及时记录，以免施工单位漏报。
对于零散的项目应仔细核对签证内容，避免重复签证。
2、工程签证中不允许直接签证工程量，尽量附施工图，工程量按图计算。
3、现场发生的直接金额，描述上需注意，上报办公室经领导同意后，计入签证。
4、未经本人现场管理、业主提出变更或者业主直接委托施工方的项目，签证时必须先由业主签字。
若需要甲方代表签字，必须仔细核实无误后方可签字。
本人未管理或事先不知道的项目，业主要求纳入基建的，必须由业主负责人与主任联系。
5、工程材料批价，甲方代表必须进行市场调研后据实批价。
6、规范工程签证资料，签证描述需规范严谨，不允许使用草稿纸，签证必须用钢笔或圆珠笔书写，签证资料最好做胶装。
7、施工现场地面、绿化、土方项目为重点核查内容，做好现场监督管理。
8、土方工程开工前后必须测绘百格网，忌直接签证工程量。
9、现场发生的误工费，甲方代表先做好记录，最后经领导同意后，再计入签证。
10、签证最少一式三份，其中施工单位、项目办、审计各一份，可视实际情况确定数量。
11、现场资料备齐，做好图纸、合同、标书、批款单、签证等与工程相关资料的管理。
12、工程款审批表自留复印件，做好已批工程款统计工作，并查实财务支付工程款是否与审批数相符。
2011年11月16日关于项目办员工加强费用管理的规定为加强费用管控，节约开支，规范管理，积极响应集团公司唐冀物字[2011]23号“唐山市冀东物贸集团有限责任公司关于进一步加强费用管理的规定”，现对费用报销作如下规定:1、各项费用报销严格按照总公司规定执行。
2、因工作原因产生的待客费用，应先报主任审批，批准后方可待客，否则费用自理。
待客后应取得正式发票，由经办人签字方可报销。
3、唐山地区以外的，每月报销往返路费仅报一次，回家或来办公室仅报火车硬座票或汽车票，飞机票及打车票等不予报销。
项目施工费用报销制度范本
项目施工费用报销制度范本第一条总则为了加强项目施工费用的管理，规范费用报销行为，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，制定本制度。
本制度适用于公司所有项目施工费用的报销管理。
第二条费用报销范围1. 项目施工过程中发生的直接费用，包括材料费、人工费、机械使用费、临时设施费等。
2. 项目施工过程中发生的间接费用，包括项目管理费、施工前期准备费、施工后期清理费等。
3. 项目施工过程中发生的其他费用，包括差旅费、通讯费、交通费、住宿费等。
第三条费用报销单据要求1. 费用报销单据必须真实、合法，能够反映费用发生的实际情况。
2. 费用报销单据应包括发票、合同、付款凭证等相关证明材料。
3. 费用报销单据应由报销人按照规定的格式和要求填写完整。
第四条费用报销流程1. 报销人根据费用发生实际情况，收集相关单据，填写费用报销单。
2. 费用报销单经项目负责人审核同意后，提交给财务部门。
3. 财务部门对费用报销单据进行审核，确认无误后进行报销。
4. 财务部门根据报销情况，进行会计核算和报表编制。
第五条费用报销审批权限1. 单项费用报销金额在5000元以下的，由项目负责人审批。
2. 单项费用报销金额在5000元以上的，由项目负责人审核后，报公司总经理审批。
第六条费用报销时间1. 费用报销应在费用发生后的15日内完成。
2. 项目负责人每月定期将项目施工费用报销情况报公司财务部门。
第七条违规处理1. 报销人提供虚假单据、伪造凭证的，一经发现，将按照公司规定进行处理。
2. 项目负责人未按照规定审核、报销费用的，一经发现，将按照公司规定进行处理。
3. 财务部门未按照规定进行费用报销管理的，一经发现，将按照公司规定进行处理。
第八条附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，如有与国家法律法规和公司相关规定冲突的，以国家法律法规和公司相关规定为准。
注：本范本仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
工程施工企业费用报销(3篇)
第1篇一、前言为规范工程施工企业费用报销管理工作，提高费用报销效率，确保企业财务安全，根据国家相关法律法规和企业实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门及子公司，包括但不限于工程、采购、财务、人力资源等部门。
三、费用报销范围1. 差旅费：包括出差期间的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
2. 办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁、低值易耗品等费用。
3. 业务招待费：包括接待客户、洽谈业务、参加行业会议等产生的费用。
4. 汽车费：包括公司车辆使用过程中的燃油费、维修费、保险费等。
5. 运杂费：包括货物运输、装卸、仓储等费用。
6. 邮电通信费：包括电话费、网络费、邮资等费用。
7. 水电费：包括办公场所、施工现场等用水、用电费用。
8. 租赁费：包括办公场所、设备、车辆等租赁费用。
9. 会议费：包括会议场地租赁、会议资料、参会人员交通、住宿等费用。
10. 保险费：包括企业财产保险、员工意外伤害保险等费用。
11. 低值易耗品：包括办公用品、工具、设备等低值易耗品的购置、维修、摊销等费用。
12. 各种规费：包括质量保证金、安全文明施工费、排污费等。
13. 咨询诉讼费：包括法律咨询、诉讼、仲裁等费用。
14. 检测测绘费：包括工程质量检测、工程测量等费用。
15. 证照费：包括企业证照办理、年检、变更等费用。
16. 年检费：包括各类证照年检费用。
17. 其他营业费用：包括广告宣传、业务拓展等费用。
18. 其他管理费用：包括办公场所租赁、物业管理、绿化养护等费用。
四、费用报销流程1. 申请：各部门负责人根据实际需要，填写《费用报销申请单》，并附相关证明材料。
2. 审核审批：部门负责人对《费用报销申请单》及相关证明材料进行审核，确保费用真实、合法、合理。
审核通过后，将《费用报销申请单》及相关证明材料报送财务部门。
3. 财务审核：财务部门对《费用报销申请单》及相关证明材料进行审核，确认无误后，办理报销手续。
工程施工报销单据(3篇)
第1篇单据编号：XX20230001报销日期：2023年3月10日报销部门：XX项目部报销人：张三一、报销事由本报销单据系因XX项目部在2023年2月1日至2023年3月10日期间，按照施工合同要求，对XX工程项目进行施工而产生的各项费用。
具体费用明细如下：1. 材料费：由于工程进度需要，我部于2023年2月1日至2023年3月10日期间，共采购各类建筑材料，包括钢筋、水泥、砂石、砖块等，共计人民币XX万元。
2. 人工费：在施工过程中，我部雇佣了各类施工人员，包括电工、焊工、瓦工、木工等，共计人民币XX万元。
3. 机械使用费：我部租赁了挖掘机、装载机、搅拌机等施工机械设备，共计人民币XX万元。
4. 设备维修费：在施工过程中，我部对租赁的机械设备进行了必要的维修保养，共计人民币XX万元。
5. 办公费：包括办公用品、差旅费、通讯费等，共计人民币XX万元。
6. 其他费用：包括现场临时用电、消防器材购置等，共计人民币XX万元。
二、费用明细1. 材料费：- 钢筋：人民币XX万元- 水泥：人民币XX万元- 砂石：人民币XX万元- 砖块：人民币XX万元合计：人民币XX万元2. 人工费：- 电工：人民币XX万元- 焊工：人民币XX万元- 瓦工：人民币XX万元- 木工：人民币XX万元合计：人民币XX万元3. 机械使用费：- 挖掘机：人民币XX万元- 装载机：人民币XX万元- 搅拌机：人民币XX万元合计：人民币XX万元4. 设备维修费：- 维修保养费用：人民币XX万元合计：人民币XX万元5. 办公费：- 办公用品：人民币XX万元- 差旅费：人民币XX万元- 通讯费：人民币XX万元合计：人民币XX万元6. 其他费用：- 临时用电：人民币XX万元- 消防器材购置：人民币XX万元合计：人民币XX万元三、总计本报销单据各项费用总计人民币XX万元。
四、审批意见经项目部负责人审核，同意报销上述费用。
请财务部门按照审批意见办理报销手续。
工程项目部费用报销管理制度
工程项目部费用报销管理制度一、总则为规范工程项目部的费用报销管理，提高经费使用效率，严防经费浪费和贪污行为，根据公司相关制度和法律法规，制定本管理制度。
二、费用报销范围1.工程项目部在项目实施过程中的必要开支，如差旅费、交通费、通讯费、餐费、住宿费、办公用品费等；2.项目人员的培训和学习费用；3.公司规定的其他费用报销项目。
三、费用报销申请1.费用报销申请应以工程项目部为单位，由项目经理提出；2.具体的报销项目、金额和理由需明确填写；3.费用报销申请应提供相关凭证，包括发票、收据、报销单等。
四、费用报销审批1.费用报销审批程序：(1)项目经理审核；(2)项目部负责人审批；(3)公司财务部门审核；(4)公司领导审批。
2.审批人员需对费用的合理性、真实性和必要性进行审核，并保证审批流程的透明和公正。
五、费用报销核算1.工程项目部需根据项目实际情况将费用报销与相关项目经费进行核对；2.财务部门对费用报销进行核算，确保费用与凭证的一致性；3.费用报销核算应及时、准确，确保财务数据的真实性和可靠性。
六、费用报销限额1.工程项目部费用报销应符合公司的相关政策和规定，超出限额的报销需经过特殊审批；2.超出限额的费用报销应提供合理的解释和相关证明材料。
七、费用报销监督1.公司内部设立监察部门，负责对费用报销的监督和审计；2.员工可以匿名举报费用报销中的不正当行为，公司将对举报进行调查和处理。
八、责任追究对违反本管理制度的行为，公司将依法依规进行相应处理，追究相应的责任，并可能给予相应的处罚。
九、附则本管理制度自颁布之日起生效，如有需要修改或补充，应由工程项目部经理提出，并经过公司相关部门的批准后方可生效。
以上为工程项目部费用报销管理制度，将对工程项目部的费用使用进行规范和监督，确保经费使用的合理和透明，维护公司及项目部的利益。
工程施工单位报销(3篇)
一、引言工程施工单位在项目实施过程中，不可避免地会产生一系列费用支出。
为了规范财务管理和提高资金使用效率，施工单位需按照规定的流程进行报销。
本文将详细介绍工程施工单位报销的流程及注意事项。
二、报销流程1. 发票取得：施工单位在项目实施过程中，需取得合法、合规的发票。
发票内容包括但不限于工程材料费、人工费、机械租赁费、交通费等。
2. 填写报销单：报销人根据实际发生的费用，填写《工程单位报销单》，包括报销日期、报销人、报销事由、费用明细、金额等。
3. 附件准备：根据报销事由，准备相应的附件，如发票、合同、报销人身份证等。
4. 报销审批：报销人将填写好的报销单及附件提交给部门负责人审批。
部门负责人对报销事项进行审核，确保报销事项真实、合规。
5. 财务审核：财务部门对报销单及附件进行审核，确保报销金额与发票金额相符，费用用途合理。
6. 财务报销：财务部门根据审批结果，将报销金额支付给报销人。
7. 档案管理：施工单位将报销单、发票等资料归档，以便日后查询。
三、注意事项1. 合法合规：施工单位在报销过程中，必须遵守国家法律法规，确保报销事项合法合规。
2. 事实真实：报销人应如实填写报销单，不得虚报、冒领费用。
3. 附件齐全：报销人需提供与报销事由相关的附件，如发票、合同等。
4. 金额准确：报销金额应与发票金额相符，不得有误。
5. 流程规范：施工单位应按照规定的报销流程进行报销，确保报销工作有序进行。
6. 保密原则：施工单位在报销过程中，应遵守保密原则，不得泄露公司财务信息。
7. 定期清理：施工单位应定期清理报销档案，确保财务档案的完整性和准确性。
工程施工单位报销是财务管理的重要组成部分，施工单位需严格按照规定的流程进行报销，确保报销工作的顺利进行。
同时，施工单位还需注意报销过程中的各项注意事项，以提高资金使用效率，降低财务风险。
第2篇一、报销背景尊敬的财务部门：根据我公司《工程施工单位财务管理制度》及相关规定，现将我公司近期发生的工程款项进行报销，具体如下：二、报销事项1. 工程材料费（1）钢材采购费用：人民币10万元，用于本工程所需的钢材采购。
关于工程施工签证(3篇)
第1篇一、工程施工签证的定义工程施工签证是指承发包双方在施工合同履行过程中，就合同价款之外的责任事件所作的签认证明。
通常以技术核定单和业务联系单的形式反映，其主要内容包括工程量变更、费用补偿、工期顺延以及损失赔偿等。
二、工程施工签证的作用1. 明确责任：通过签证，明确双方在施工过程中的责任和义务，有利于保障双方的合法权益。
2. 规范管理：签证的办理有助于规范施工现场管理，确保施工进度和质量。
3. 保障进度：签证的及时办理可以保障工程进度，避免因签证问题导致工程延期。
4. 优化成本：签证的合理运用可以降低施工成本，提高项目效益。
三、工程施工签证的办理流程1. 施工方填写或提出签证单：在施工过程中，如遇合同内容发生变化，施工方应及时填写或提出签证单，明确变更内容、原因及处理意见。
2. 监理方审核：监理方对签证单进行审核，确保签证内容符合合同规定、设计要求及施工现场实际情况。
3. 业主方确认：业主方对签证单进行确认，如无异议，则签证单生效。
4. 承发包双方签订补充协议：签证单生效后，承发包双方根据签证内容签订补充协议，明确变更后的合同价款、工期、质量等。
5. 修订工程量清单、预算等：根据签证内容，修订工程量清单、预算等，确保工程款的结算准确。
6. 签证归档：将签证单及相关资料归档保存，以便日后查阅。
四、工程施工签证的注意事项1. 签证内容应真实、准确，不得虚报、冒领。
2. 签证办理应遵循及时、高效的原则，避免影响工程进度。
3. 签证内容应符合合同规定、设计要求及施工现场实际情况。
4. 签证办理过程中，承发包双方应保持沟通，协商解决争议。
总之，工程施工签证是施工过程中不可或缺的管理手段。
通过规范办理签证，有利于保障工程项目的顺利进行，提高项目效益。
第2篇一、工程施工签证的适用范围1. 设计变更：因设计图纸不合理、设计错误或现场条件变化等原因导致的工程量、工程内容、工程进度等发生变化。
2. 现场条件变化：如地质条件变化、自然灾害、施工场地条件限制等。
工程施工费报账说明(3篇)
第1篇一、报账范围工程施工费是指企业在进行工程建设过程中，为完成工程所发生的各项费用。
主要包括：建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出等。
以下为具体报账范围：1. 建筑工程：包括地基基础、主体结构、装饰装修、屋面及防水、给排水、电气、通风、空调、消防、智能化等工程。
2. 安装工程：包括机械设备、电气设备、给排水设备、通风空调设备、消防设备、智能化设备等安装工程。
3. 在安装设备：指已交付建造承包商建造安装的设备。
4. 待摊支出：包括管理费、征地费、可行性研究费、临时设施费、公证费、监理费及应负担的税费等。
二、报账流程1. 准备报账资料：收集相关发票、合同、付款凭证等原始凭证。
2. 填写报账单：根据报账范围，填写相应的报账单，包括工程名称、项目名称、费用类别、金额、付款方式等。
3. 提交审批：将报账单及原始凭证提交给相关部门负责人审批。
4. 财务审核：财务部门对报账单及原始凭证进行审核，确保符合相关规定。
5. 付款：财务部门根据审批结果，将款项支付给相关供应商或承包商。
三、报账注意事项1. 严格按照报账范围进行报账，不得超出范围。
2. 报账单及原始凭证应真实、完整、规范，不得篡改、伪造。
3. 报账单填写应清晰、准确，不得出现错别字、漏项等现象。
4. 付款方式应与合同约定一致，确保资金安全。
5. 报账时限：应在工程完工后的一定期限内完成报账，逾期将影响工程款项的支付。
四、报账科目及账务处理1. 建筑工程、安装工程：借记“工程施工费——建筑工程”、“工程施工费——安装工程”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。
2. 在安装设备：借记“工程施工费——在安装设备”科目，贷记“工程物资”科目。
3. 待摊支出：借记“工程施工费——待摊支出”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。
4. 工程完工：借记“固定资产”科目，贷记“工程施工费——建筑工程”、“工程施工费——安装工程”等科目。
五、报账监督与责任1. 严格执行报账制度，确保报账工作的规范、有序进行。
工程施工费报销
工程施工费报销一、引言工程施工费报销是指施工单位对完成工程项目所产生的费用进行报销和返还的过程。
在工程施工中，各项费用包括人工费、材料费、设备费、管理费等都需要进行报销，确保项目进度和质量。
本文将从报销流程、报销标准、报销注意事项等方面进行详细介绍。
二、报销流程1. 提交报销申请施工单位在完成工程项目后，需将各项费用汇总，并填写报销申请表格。
表格中包括费用明细、收据、发票等相关证明材料，经项目负责人签字确认后提交给财务部门进行审核。
2. 财务部门审核财务部门在收到报销申请后，将对费用明细进行核对，确保费用合理性和真实性。
如有不符合规定的费用，将要求施工单位提供相关解释和证明。
经过审核无误后，将进入下一步审批流程。
3. 部门经理审批经过财务部门审核通过后，报销申请将送到相关部门经理处进行审批。
部门经理将根据项目进度和质量情况进行评估，确保报销费用符合实际情况和项目合同要求。
经部门经理审批通过后，将进入下一步领导审批环节。
4. 领导审批领导审批是报销流程的重要环节，主要负责最终核准报销费用的发放。
领导将根据项目情况、财务状况等进行综合评估，确保报销费用符合规定、合理有效。
经领导审批通过后，报销费用将由财务部门安排发放，并做好相应账务处理。
5. 结案和归档报销流程完成后，需要做好相关文件的整理和归档工作。
归档文件包括报销申请表、费用明细、收据、领导审批意见等，确保报销过程的合规性和可追溯性。
同时还需要及时做好财务记账和报表汇总工作，为后续项目管理和财务审计工作提供依据。
三、报销标准工程施工费报销标准是指对各项费用申报的限额和要求，确保报销费用的合理性和规范性。
主要包括以下几个方面：1. 人工费人工费是指工程项目中施工人员的工资、补贴等费用。
人工费标准应符合国家相关规定和施工合同约定，不得超过相关标准和限额。
同时要求施工单位及时发放工资并按规定进行申报报销。
2. 材料费材料费是指工程项目中使用的各类建筑材料、设备材料等费用。
工程项目报销制度及流程
工程项目报销制度及流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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关于项目办各工地工程签证
注意事项的说明
1、甲方代表必须熟悉施工合同、图纸及定额。
施工过程中发生减项工程量，签证中应及时记录，以免施工单位漏报。
对于零散的项目应仔细核对签证内容，避免重复签证。
2、工程签证中不允许直接签证工程量，尽量附施工图，工程量按图计算。
3、现场发生的直接金额，描述上需注意，上报办公室经领导同意后，计入签证。
4、未经本人现场管理、业主提出变更或者业主直接委托施工方的项目，签证时必须先由业主签字。
若需要甲方代表签字，必须仔细核实无误后方可签字。
本人未管理或事先不知道的项目，业主要求纳入基建的，必须由业主负责人与主任联系。
5、工程材料批价，甲方代表必须进行市场调研后据实批价。
6、规范工程签证资料，签证描述需规范严谨，不允许使用草稿纸，签证必须用钢笔或圆珠笔书写，签证资料最好做胶装。
7、施工现场地面、绿化、土方项目为重点核查内容，做好现场监督管理。
8、土方工程开工前后必须测绘百格网，忌直接签证工程量。
9、现场发生的误工费，甲方代表先做好记录，最后经领导
同意后，再计入签证。
10、签证最少一式三份，其中施工单位、项目办、审计各一份，可视实际情况确定数量。
11、现场资料备齐，做好图纸、合同、标书、批款单、签证等与工程相关资料的管理。
12、工程款审批表自留复印件，做好已批工程款统计工作，并查实财务支付工程款是否与审批数相符。
2011年11月16日
关于项目办员工加强费用管理的规定
为加强费用管控，节约开支，规范管理，积极响应集团公司唐冀物字[2011]23号“唐山市冀东物贸集团有限责任公司关于进一步加强费用管理的规定”，现对费用报销作如下规定：
1、各项费用报销严格按照总公司规定执行。
2、因工作原因产生的待客费用，应先报主任审批，批准后方可待客，否则费用自理。
待客后应取得正式发票，由经办人签字方可报销。
3、唐山地区以外的，每月报销往返路费仅报一次，回家或来办公室仅报火车硬座票或汽车票，飞机票及打车票等不予报销。
4、严格控制打车费用，提倡公交，若情况特殊发生打车费用时，必须在票据背面注明时间及事由。
5、报销单需本人填写，由办公室审核后，上报主任审批。
6、各员工需认真执行此规定，严格控制费用开支，索取正式发票时需谨慎，原则上不允许补票。
2011年11月16日
唐冀物字[2011]23号签发人：郭文义
唐山市冀东物贸集团有限责任公司
关于进一步加强费用管理的规定
为进一步加强集团公司所属各单位费用管控，节约开支，规范管理，经集团公司研究决定，对集团公司所属各单位费用开支作如下规定：
一、实行费用预算管理
1、由集团公司核定各单位年度费用预算指标，年终根据费用预算指标对各单位进行考核。
超出控制指标时，需经集团公司董事长特批。
2、在费用预算指标内，严格控制招待费、礼品费和业务协调费。
集团公司助总以上领导原则上每年不超15万元；大区总经理原则上每年不超10万元；职能部门主任（经理）根据费用预算指标控制；各公司费用由大区总经理或主管助总、副总实行指标控制。
3、超出费用预算，需逐级审批。
各公司经理、大区总经理、职能部门主任（经理）需报主管助总、副总、总经理审批；助总以上领导需报集团公司董事长审批。
没有特批的，超出部分由个人承担。
二、严格控制人员编制
1、经营单位以人均劳效为标准确定编制；职能部门以岗定编，职能部门增人必须经集团公司董事长审批。
2、集团公司副总经理以上领导干部可配臵秘书一人，其他级别干部一般不可配臵秘书；大区总经理、各职能部门主任（经理）根据实际情况，可配臵司机一名。
3、各大区总经理办公机构编制一般控制在3人以内（含司机），特殊情况可报集团公司总经理另行批准，否则按违规处理。
三、严格重点费用的管控
（一）招待费管理
1、待客实行逐级审批制度，各公司和职能部门因工作关系招待来客，应报主管领导审批，批准后方可待客，否则费用自理。
待客后应取得正式发票，由经办人、经理或主任、主管领导签字，财务报销。
2、大区总经理和助总级以上干部待客，由集团公司控制其总体费用；集团公司待客，由集团公司综合办公室安排，由主管领导审批。
3、待客结帐时，经办人要对菜单、酒水进行核实。
在取得正式发票报销时，一次招待额达到1000元以上的，要将菜单附于发票之后。
4、在宾馆饭店待客尽量刷卡结帐，要求发票和POS机所刷金额必须相符；可签单的宾馆饭店要附结算清单，并注明所待客人单位，方可报销。
5、待客标准：招待县直、乡镇一般干部时，一般按每人不超80元掌握；招待县部门主要领导时，一般按每人不超120元掌握；招待县级领导时，一般按每人不超过200元掌握；招待市级（含）以上领导或厂家、银行领导时，根据实际情况掌握。
以上标准不含酒水，待客用酒原则上一律用集团公司特供酒，到酒厂办理支领手续。
6、招待来客应尽量减少陪客人数，原则上每桌陪客不超过３人。
7、严禁公司内部利用公款互相吃请，一经查出，除费用个人承担外，按违纪处理。
（二）住宿费管理
1、住宿房间标准一般按如下掌握：
注：助总以上干部可单人开房，其他人员多人外出时，要求两个人一个标间（含司机）。
超出以上费用标准的，超额部分由个人承担。
2、凡在滦、在京参加公司各类会议（或其它活动）需要住宿的，应本着节俭的原则，入住冀东物贸大厦宾馆或中冀斯巴鲁宾馆，无特殊情况不准住宿豪华房间。
（三）办公用品管理
1、各单位办公用品，大宗用品由集团公司采购中心集中采购，零星用品由集团公司办公室和各大区掌握，集团公司各部门所需用品到集团公司办公室支领，不得自行采购，特殊情况需经主管领导和资产管理部批准。
2、采购大宗办公用品，由需求单位向采购中心提前申报采购计划。
办公用品的管理要建立台帐，做好支领登记，严格管控。
（四）资产购置管理
1、单位需要购臵资产时，须填写“资产购臵审批表”（网上审批），相关大区总经理、部门主任（经理）审核确认，
报请主管副总（助总）同意后，资产管理部根据权限审批。
2、购臵车辆一律由资产管理部根据级别配臵，由集团公司董事长审批。
3、各部门设兼职资产管理员，严格资产管理，防止资产流失。
（五）差旅费管理
1、干部员工出差，严格执行集团公司人力资源部伙食补助标准。
即，有食堂就餐的每人每天补助10元，无食堂就餐的每人每天补助20元。
2、凡出差人报销招待费、会务费的，出差人不得另行报销出差补助。
出差需要乘机的，原则上由中冀斯巴鲁宾馆商务中心统一订购机票，低于商务中心票价的，可自行订票。
3、鉴于助总以上干部司机出差不易掌握的实际情况，每月出差补助定为500元。
享受定补后不可再报销伙食补助、饭费等。
4、干部员工出差乘坐车、船、飞机及异地市内交通，按以下标准掌握：
5、严格控制出差时限，借出差之机游山玩水的，按违纪处理。
（六）车辆管理
1、车辆加油可在工作地选定1－2个规范加油站，加油时要取得增值税发票。
经常外出的，要购买加油卡，同时必须取得增值税发票。
外出个别地区不能使用加油卡的，须经主管领导审批。
2、加油卡原则上一次充值不得超过5000元，必须一车一用。
3、公务车原则上必须在集团所属各公司服务站进行维修保养，特殊情况必须经主管领导批准。
4、出差里程在200公里以上的，无集团助总以上领导批准，不允许动用公车，提倡乘坐火车、长途客车或其他交通工具。
5、助总以上领导较长时间外出未乘车时，其司机应服从综合办公室派遣。
6、禁止公车私用或外借，特殊情况须经领导批准。
（七）手机管理
1、鉴于公司已加入大客户网，一部分通讯网络或积分可赠手机，今后一般不再报销手机购臵费。
2、主任助理级以上干部手机费据实报销；助总以上干部司机及秘书手机费每月报销不超200元，充值卡不予报销。
四、加强费用报销监管
（一）报销地点及审核
1、集团公司助总以上干部、职能部门费用，可在财务部办理报销手续；主管副总、助总、大区总经理可选择一个
盈利单位作为列支机构报销，各公司报销根据实现情况掌握。
2、费用报销时，先由财务进行初审，合格后由领导签字审批，再由财务终审报销。
3、严格执行签字审批制度，财务部门按规定及授权进行审核、报销，对不符合报销条件的费用，一律不予报销，数额较大（单笔费用在一万元以上的）时，应上报财务主管进行复核。
领导不得以司机名义报销自己费用。
4、审计、监察部门会同财务部，加强对费用开支的监管。
财务部门负责报销审核；审计部门负责对各单位费用开支进行审计（每年至少两次），对违规情况进行处罚；监察部门负责对假公济私、以权谋私行为进行查处，视情况对违规人员进行处理。
五、其他规定
1、此规定自下发之日起执行，以前规定与此规定不一致的以此规定为准。
2、集团公司所属各单位，要认真执行此规定，严格控制费用开支，堵塞管理漏洞。
二○一一年九月五日
抄报：助总级以上领导
抄送：各部室
核稿：李墨会打印：张文彬。