龙净环保2020年三季度经营风险报告
龙净环保2020年三季度财务状况报告
16.39 342,032.79
22.54 300,760.09
4.18 56,564.5 10.85 32,910.09
0.35 10,971.87 - 10,388.05
100.00
45.28 17.77 15.62
2.94 1.71 0.57 0.54
3、资产的增减变化
18.38 414,121.89
7.85 141,177.06
5.45 93,277.43
2.34 96,987.09
80.03 1,925,128.7 6
35.07 871,793.95
13.12 342,032.79
18.04 300,760.09
19.97 572,151.05
6.81 141,177.1
内部资料，妥善保管
第 2 页 共 10 页
2020年三季度总资产为2,497,279.81万元，与2019年三季度的 2,073,630.17万元相比有较大增长，增长20.43%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：存货增加144,584.41万元，货币资 金增加70,030.1万元，在建工程增加65,607.6万元，商誉增加38,983.61 万元，固定资产增加35,937.59万元，一年内到期的非流动资产增加 10,388.05万元，长期股权投资增加9,592.25万元，无形资产增加7,636.88 万元，其他流动资产增加5,196.82万元，递延所得税资产增加4,812.03万 元，开发支出增加1,886.75万元，投资性房地产增加1,407.7万元，长期待 摊费用增加223.11万元，其他非流动资产增加0.04万元，共计增加 396,286.94万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期应收款减少 8,850.48万元，预付款项减少12,794.12万元，应收账款减少73,220.08万 元，应收票据减少147,093.77万元，共计减少241,958.45万元。各项科目 变化引起资产总额增加423,649.64万元。
龙净环保2020年上半年经营成果报告
龙净环保2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2020年上半年利润总额为25,292.26万元，与2019年上半年的
33,781.31万元相比有较大幅度下降，下降25.13%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为25,193.27万元，与2019年上半年的
33,653.34万元相比有较大幅度下降，下降25.14%。
以下项目的变动使营业利润增加：营业成本减少71,580.37万元，财务费用减少1,791.65万元，销售费用减少1,331.48万元，营业税金及附加减少772.59万元，共计增加75,476.1万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少693.78万元，资产减值损失减少4.68万元，管理费用增加457.06万元，共计减少1,155.52万元。
各项科目变化引起营业利润减少8,460.07万元。
3、投资收益
2020年上半年投资收益为负781.84万元，与2019年上半年负88.05万元相比亏损成倍增加，增加7.88倍。
4、营业外利润
2020年上半年营业外利润为99万元，与2019年上半年的127.97万元相比有较大幅度下降，下降22.64%。
5、经营业务的盈利能力。
龙净环保2020年三季度财务风险分析详细报告
龙净环保2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为216,102.96万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为215,816.19万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供45,934.18万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为170,168.78万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为335,132.39万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是485,278.49万元，实际已经取得的短期带息负债为215,816.19万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为410,205.44万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为447,741.97万元，在5年之内偿还的贷款总规模为522,815.01万元，当前实际的带息负债合计为488,820.35万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要2.63个分析期。
但负债率偏高，如果经营形势发生逆转资金链断裂风险犹在。
资金链断裂风险等级为11级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
龙净环保2020年三季度财务指标报告
513.17
435.85
388.6
214.65
2020年三季度 668.02 34.56产周转次数为0.54次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从544.61天延长到668.02天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
1.83 6,805.87
3.07 11,158.63
0.92 4,250.25
-
0
76.65
0.51 2.02 3.32 1.26
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
24.94
19.88
13.46
9.58
2020年三季度 22.84 13.28
龙净环保2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
241,500.57 32,193.99 32,498.63 294.47 -304.64
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
1.21
1.22
2020年三季度 1.24
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
0.61 15.19 72.74
0.68 11.36 73.15
6036862020年第三季度报告正文(修订版)
公司代码：603686 公司简称：龙马环卫福建龙马环卫装备股份有限公司2020年第三季度报告正文（修订版）一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张桂潮、主管会计工作负责人廖建和及会计机构负责人（会计主管人员）魏媛保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据1、报告期内，公司主营业务收入38.65亿元，同比增长28.98%，毛利率为26.95%，同比上升1.60个百分点，其中环卫装备收入16.47亿元，同比下降6.02%，占公司主营业务收入的42.62%，毛利率为29.12%，同比上升0.03个百分点；环卫服务业务收入22.18亿元，同比增长78.33%，占公司主营业务收入的57.38%，毛利率为25.34%，同比上升5.26个百分点。
2、报告期内，归属于上市公司股东的净利润同比上升66.04%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比上升61.96%，主要系环卫服务业务收入增加，运营管理效率提升；加强应收账款管理，加快货款回笼；同时受疫情期间国家出台相关优惠政策影响所致。
非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用1、环卫服务业务开展情况（1）公司所属行业情况根据“环境司南”招标数据不完全统计，2020年前三季度，我国共开标各类环卫服务类项目（含标段）12,927个，同比增加8.46%；新开标项目的年化合同金额520.08亿元，同比增加20.20%；合同总金额1,632.26亿元，同比下降0.36%，其中，第三季度，我国共开标各类环卫服务类项目（含标段）4,553个，同比增加13.26%；新开标项目的年化合同金额176.42亿元，同比增长16.81%；合同总金额573.60亿元，同比下降5.71%。
龙净环保2020年三季度经营成果报告
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第 3 页 共 10 页
项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
182,254.39
100.00 294,472.4
0.46 1,724.43
1.83 6,805.87
3.07 11,158.63
0.92 4,250.25
-
0
76.65
0.51 2.02 3.32 1.26
-
3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为257,894.31万元，与2019年三季度的 272,976.26万元相比有所下降，下降5.53%。
内部资料，妥善保管
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 336,451.56万元，比2019年三季度的342,676.96万元下降1.82%，营业成 本为257,894.31万元，比2019年三季度的272,976.26万元下降5.53%，营 业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企 业经营业务盈利能力提高。
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
241,500.57 32,193.99 32,498.63 294.47 -304.64
600388龙净环保2023年三季度现金流量报告
龙净环保2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为376,121.28万元，与2022年三季度的351,814.81万元相比有所增长，增长6.91%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为189,973.11万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的50.51%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加48,853.7万元。
在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的25.32%。
表明企业正在进行投资结构调整。
企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为440,301.73万元，与2022年三季度的373,709.72万元相比有较大增长，增长17.82%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的23.31%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。
2023年三季度，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；投资支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度龙净环保投资活动需要资金58,967.49万元；经营活动创造资金48,853.7万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年三季度龙净环保筹资活动需要净支付资金54,066.66万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
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龙净环保2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
龙净环保2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为97,278.55万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为71.09%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过239,173.01万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，龙净环保2020年三季度的带息负债为488,820.35万元，实际借款利率水平为0.87%，企业的财务风险系数为1.63。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供375,229.65万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
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