资产重组方案

资产重组方案

（参考格式）

一、重组原则

企业股改总体方案

二、重组设想

１．划定进入股份公司的资产范围

２．确定重组基准日

３．进入股份公司资产总额、负债总额、净资产值

４．评估后净资产值（升值幅度）、折股比例、股权性质、持股人，股份公司的股本规模与股权结构

三、重组内容

１．股份公司的设立（名称、地址、经营范围）

２．生产经营业务划分

３．资产划分

１）流动资产的划分

２）固定资产的划分

３）长期投资的划分

４）无形资产的划分

５）负债的划分（负债状况、划分原则、划分结果、实施办法）

６）剥离后资产的处理

７）资产划分结果

拟进入股份公司部分的总资产、负债及净资产；经剥离后的总资产、负债及净资产４．收入、费用、利润的剥离方案（原则及方案）

５．人员分流方案（原则、重组、离退休人员安置）

６．债权债务的处理（合同、债券等）

四、资产重组中有关问题的处理

１．土地使用权

２．特许经营权（采矿权、进出口权、房地产开发权等）

３．工业产权（专利、商标、著作权）与非专利技术４．同业竞争

５．关联交易

６．双重任职

７．所得税问题

８．其它问题

五、股本规模及股权结构

六、发行预案

１．股价测算

２．筹资额测算

３．拟上市地