金蝶K3地成本核算说明书

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金蝶k3-最全的操作使用手册图文(最新版本)

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K3 wise 12 版本系统概述关于本系统总账系统是财务会计系统中最核心的系统,以凭证处理为中心,进行账簿报表的管理。

可与各个业务系统无缝联接,实现数据共享。

企业所有的核算最终在总账中体现。

本系统主要功能有:✓多重辅助核算✓科目计息控制✓科目预算控制✓凭证分账制核算流程✓强大的账簿报表查询✓多币别核算的处理✓现金流量表的制作✓往来业务的核算处理,精确计算账龄✓与其他业务系统无缝链接✓对业务系统生成的凭证提供明细管理功能✓自动转账设置✓期末调汇的处理✓期末损益结转✓结账日的控制可以进行月份的选择✓集团内部往来协同1.1.1多重辅助核算:在总账系统中,可对科目设置任意多的核算项目进行多重辅助核算。

并且提供丰富的核算项目账簿和报表,满足企业对多种辅助核算信息的项目管理。

1.1.2提供科目计息控制:在未使用结算中心系统时,可以对科目进行利息计算,提供资金管理,计算科目积数与利息,计算各种资金机会成本。

1.1.3提供科目预算控制:可进行科目预算,科目预算也可从预算管理系统中引入,从而在凭证录入时可根据需要进行各种控制。

而与预算管理系统集成使用,可以实现更复杂的预算管理与控制。

1.1.4提供凭证分账制核算流程:系统在提供对外币通常的核算要求——统账制的基础上,同时提供了分账制核算要求下的从凭证处理到业务报表的完整核算流程。

1.1.5强大的账簿报表查询:查询账簿报表时,可追查至明细账直至凭证,同时可查询到核算项目信息。

有跨期查询功能,可以在本期未结账的情况下查询以后期间的数据。

提供多种核算项目报表的查询,可进行多核算项目类别的组合查询。

具体提供的账簿包括:总分类账、明细分类账、数量金额总账、数量金额明细账、多栏账、核算项目分类总账、核算项目明细账等;具体提供的报表包括:科目余额表、试算平衡表、日报表、摘要汇总表、核算项目余额表、核算项目明细表、核算项目汇总表、核算项目组合表、核算项目与科目组合表、科目利息计算表、调汇历史信息表等。

K3成本技术支持手册

K3成本技术支持手册

第一章K3成本技术支持手册一、成本系统数据表分类 (3)二、成本系统数据表命名特点 (4)第二节基础资料—成本治理部分 (5)二、劳务(cbService) (8)三、成本项目(cbCostItem) (8)四、要素费用(cbExpense) (8)第三节系统参数设置 (9)一、相关数据表 (9)一、初始数据录入 (10)二、关闭初始化 (10)三、反初始化 (10)四、初始化相关数据表 (10)第五节分配标准 (12)一、分配标准定义 (12)二、分配标准设置 (12)三、分配标准数据录入 (12)四、分配标相关数据表 (14)一、投入产量录入 (16)二、完工产量录入 (16)三、在产品盘点产量录入 (16)四、劳务耗用量录入 (17)五、产量录入相关数据表 (17)第七节费用录入 (18)一、材料费用录入 (18)二、人工费用录入、折旧费用录入、其他费用录入 (19)三、费用录入相关数据表 (20)第八节费用分配 (21)一、费用分配功能总体介绍 (21)二、材料费用分配 (21)三、其他费用分配 (21)四、制造费用分配 (21)五、辅助生产费用分配 (21)六、废品费用分配 (21)七、费用分配相关表 (21)八、费用分配总结 (21)第九节成本运算 (21)一、成本运算总体介绍 (21)二、成本运算处理流程 (21)三、成本运算相关数据表 (21)四、成本运算报表 (21)第十节标准成本 (21)一、标准成本数据录入 (21)二、标准成本运算 (21)三、标准成本相关数据表 (21)第十一节期末处理 (21)一、期末结帐处理流程 (21)第一节成本系统数据表总体介绍一、成本系统数据表分类二、成本系统数据表命名特点1)有“Standard”关键字的表是分配标准表;2)以“distributeInfo”为后缀的表是费用分配表;3)带“W”的表是废品相关表;4)以“calinfo”为后缀的表是成本运算表;5)有“Std”关键字的表是标准成本表。

金蝶k3-最全地操作使用手册图文(最新版本)

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K3wise12 版本系统概述关于本系统总账系统是财务会计系统中最核心的系统,以凭证处理为中心,进行账簿报表的管理。

可与各个业务系统无缝联接,实现数据共享。

企业所有的核算最终在总账中体现。

本系统主要功能有:多重辅助核算科目计息控制科目预算控制凭证分账制核算流程强大的账簿报表查询多币别核算的处理现金流量表的制作往来业务的核算处理,精确计算账龄与其他业务系统无缝链接对业务系统生成的凭证提供明细管理功能自动转账设置期末调汇的处理期末损益结转结账日的控制可以进行月份的选择集团内部往来协同1.1.1 多重辅助核算:在总账系统中,可对科目设置任意多的核算项目进行多重辅助核算。

并且提供丰富的核算项目账簿和报表,满足企业对多种辅助核算信息的项目管理。

1.1.2 提供科目计息控制:在未使用结算中心系统时,可以对科目进行利息计算,提供资金管理,计算科目积数与利息,计算各种资金机会成本。

1.1.3 提供科目预算控制:可进行科目预算,科目预算也可从预算管理系统中引入,从而在凭证录入时可根据需要进行各种控制。

而与预算管理系统集成使用,可以实现更复杂的预算管理与控制。

1.1.4 提供凭证分账制核算流程:系统在提供对外币通常的核算要求——统账制的基础上,同时提供了分账制核算要求下的从凭证处理到业务报表的完整核算流程。

1.1.5 强大的账簿报表查询:查询账簿报表时,可追查至明细账直至凭证,同时可查询到核算项目信息。

有跨期查询功能,可以在本期未结账的情况下查询以后期间的数据。

提供多种核算项目报表的查询,可进行多核算项目类别的组合查询。

具体提供的账簿包括:总分类账、明细分类账、数量金额总账、数量金额明细账、多栏账、核算项目分类总账、核算项目明细账等;具体提供的报表包括:科目余额表、试算平衡表、日报表、摘要汇总表、核算项目余额表、核算项目明细表、核算项目汇总表、核算项目组合表、核算项目与科目组合表、科目利息计算表、调汇历史信息表等。

金蝶的成本核算说明书

金蝶的成本核算说明书

K3成本计算阐明-8-1期末解决前核查1、如下核查内容公司应在平常工作中设专人定期进行, 以及时改正有关问题,同步, 在月末进行期末解决前还应集中进行一次核查, 避免漏掉:2、检查当期所有业务单据与否都已完毕审核。

存货核算解决1、存货估价入帐(重要针对采购部分物料)2、核算措施: 请进入K3系统供应链—存货核算—入库核算—存货估价入帐, 双击进入界面后, 选择过滤“单击=0”旳, 假如存在, 点击修改, 输入采购单价。

3、其她入库核算核算措施: 进入K3系统供应链—存货核算—入库核算—其她入库核算, 选择过滤“单击=0”旳, 假如存在, 点击修改, 输入加工费单价。

4、注意: 同步考考虑通过更新无单价单据, 通过筹划价更新其她入库单单价(慎用)5、材料出库核算A、核算措施: 进入K3系统供应链—存货核算—出库核算—材料出库核算B、双击进入材料出库核算向导界面6、按照向导提醒旳规定, 结转本期所有物料7、红字出库核算核算目旳: 对本期无原单旳红字领料单进行成本核算8、核算措施:进入K3系统供应链—存货核算—出库核算—红字出库核算, 进入后手工指定其相应旳成本即可。

9、盘盈入库核算阐明: 核算盘盈入库单旳成本核算发那个发:进入K3系统供应链—存货核算—入库核算—自制入库核算(选择事务类型为:盘盈), 进入后手工录入成本单价即可。

注意: 同步考考虑通过更新无单价单据, 通过筹划价更新盘盈入库单单价(慎用)10、产成品出库核算核算措施: 进入K3系统供应链—存货核算—出库核算—产成品出库核算, 根据向导提醒结转所有产品, 完毕核算即可。

11、注意: 使用成本系统后, 该项工作在完善成本计算后进行!12、期末结账成本计算操作阐明一、产量归集1. 投入产量录入打开“投入产量录入”, 如下通过“引入”, 可以将本月旳生产任务单数量带过来。

2. 竣工产量录入直接取旳是产品入库单旳数据, 不必手工录入单据。

3. 产品投入产出表打开“产品投入产出表”, 如下二、费用归集这里需要对部门间材料费用、人工费用等进行录入。

金蝶K3标准财务说明书

金蝶K3标准财务说明书
金蝶K3标准财务说明书
•初始化
• 初始余额的录入分两种情况进行处理:一是账套的启用时间是会计 年度的第一个会计期间,只需录入各个会计科目的初始余额;另一种情 •况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间,此时需录入截止到 •账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际 •发生额、各科目的初始余额。 • 根据以上情况,在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量 •金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。 • 凭证的录入和系统的初始化工作可同时进行,用户可根据自己的需 要,将已经启用的账套,反结账到初始状态,不过,这种操作,只有系 •统管理员才有权限。
•总 账
•报 表 •预算管理 •项目管理
•商业物流
•成本管理
•注:单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账;双箭关表示既可以从总账取数又可以传递 凭证到总账。
金蝶K3标准财务说明书
•总账应用流程
•设置
•系统资料 •系统参数 •初始余额
•日常处理
•凭证录入 •凭证审核 •凭证过账
•核销管理 •凭证查询 •报表查询
•关键业务点
•在凭证中处理现金流量
在这种处理方式中,在凭证录入时可以指定具体的现 金流量项目。凭证录入时,系统会通过现金流量科目的 设置来进行判断,提示用户进行现金流量项目的指定。 对录入凭证人员的要求比较高,要求对现金流量的业务 处理熟练,否则凭证的录入速度大大降低; 在v9.4以前无法处理多借多贷的凭证,v9.4以后已经完善。 指定或修改现金流量不受凭证状态限制,即不论凭证是 已审核,还是已过账,甚至是结账了,只要有足够的权 限都可以指定或修改现金流量。
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•其他功 能•批量填充

金蝶云K3CloudV30产品培训成本产品成本核算

金蝶云K3CloudV30产品培训成本产品成本核算

<费用分配结果> <在产品成本计算> <成本计算结果>
材料费用 标准应付单
材料费用分配
主联副
N
Y
按联副产品分配标 准分配
产品生产投入 材料费用
钩稽核算
在产品成本分配
期末在产材料 成本
完工产品材料 成本
等级品
N Y
按等级品分配标准 分配
委外入库单成 本
核算加工费
④内部公开 请勿外传
P7
提纲
产品框架介绍
材料费用其他生产费用
费用分配
主联副
N
Y
按联副产品分配标 准分配
产品生产投入 费用
在产品成本分配
等级品 N
Y 按等级品分配标准
分配
期末在产成本 完工产品成本
入库单成本
④内部公开 请勿外传
P6
委外加工产品成本核算
一般产品、联副产品、等级品的成本解决方案,如下图:
<委外产品成本核算>
<费用归集>
<费用分配>
④内部公开 请勿外传
P16
费用分配标准
应用介绍
1.业务类型分为费用分配标 准与在产品分配标准; 2.系统预设常用费用分配标 准; 3.支持用户自定义费用分配 标准; 4.支持根据已有分配标准组 合公式设置复合分配标准;
应用场景
定义费用分配的标准,用于 费用分配时确定分配权重取 值来源。
④内部公开 请勿外传
产品组
应用介绍
1.产品组是按核算体系下核 算组织所有下级业务组织中 允许生产的物料来划分的。 2.产品组包括三种类型:主 联副、等级品及其他 3.主联副类及等级品产品组 用于分类法成本计算;其他 类产品组用于费用分配的承 担对象

金蝶K3说明书(财务会计核算软件、使用说明书)

金蝶K3说明书(财务会计核算软件、使用说明书)

金蝶K3财务操作指导说明书金蝶软件(中国)有限公司一、总帐系统(一)日常业务处理1、凭证录入凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境,在这里,可以将您制作的记账凭证录入电脑,或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。

在凭证录入功能中,系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。

步骤:在“金蝶K/3主控台”,选择【财务会计】→【总帐】→【凭证处理】→双击【凭证录入】在输入会计分录前可通过“查看”菜单中的“选项”进行一些预先设置。

如图示:录入记帐凭证时应注意:1、凭证号、序号由系统自动编排,用户不需自已编号。

2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮,弹出日历后选择即可,也可自已手工自行输入。

但应注意,系统不接受当前会计期间之前的日期,只允许输入当期或以后各期业务,而且过帐时,只处理本期的记帐凭证。

3、凭证摘要的录入有三种方法:a.直接录入;b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息,则系统会自动复制上条记录摘要到下条;c.或者在英文标点状态下,双击键盘右边“DEL”的按键,也可以快速复制上条分录摘要;d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库,需要时调用。

建立摘要库的步骤为:点击记帐凭证中的摘要栏,按下F7键或工具栏“代码”按钮→编辑→新增→录入类别、代码、名称(注意:如没有“类别”,需点击类别旁的按钮去增加)→保存。

如再增加摘要,则重复此操作。

4、输入会计科目的方法有几种:a.直接手工录入会计科目代码;b.定义了助记码的可输入助记码;c.如在“查看”菜单选项中选择“自动显示代码提示窗口”的,可双击代码提示窗的科目即可;d.按F7建或工具栏中的“代码”按钮也可以调出会计科目模板来选。

5、按空格键可转换金额的借贷方向;负号可使金额变为红字;CTRL+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平;按ESC键可删除金额。

6、如果会计科目设了按核算项目核算的,需将所有核算项目内容填列完毕后,系统才允许保存凭证。

K3成本核算

K3成本核算

K3成本核算关于会计 2009-08-14 19:40:18 阅读603 评论0 字号:大中小订阅双胞胎集团成本核算业务技能培训目录我该做什么?成本核算工作职责我该怎么做? 成本核算工作要点一二三一.成本核算流程二.基础资料设置<><><><>七.日常单据开具、审核八.产量录入九.费用录入十.费用分配十一.成本计算十二.成本分析十三.日成本利润分析十四.月未成本账务处理十五.学习考试和日常考核我该做什么?成本核算工作职责设置维护与成本相关的系统基础资料,日常做好领料单、调拨单、产品入库单、配方BOM单等基础单据的核对及日成本利润表数据的分析,做好存货管理、盘点及核算工作,月底做好成本计算和分析及成本账务处理,提供准确及时的产品成本信息,为经营决策服务。

我该怎么做? 成本核算工作要点一二三l 设置维护好与成本相关的系统基础资料l 每日审对好领料单、调拨单、产品入库单、配方BOM单l 每日做好日成本利润表数据分析l 做好存货管理和盘点及核算l 月底做好产量核对和录入、费用归集和录入l 月底做好费用分配和成本计算及成本分析l 月底做好成本账务处理一.成本核算流程图:K/3标准成本核算完整流程日常单据的录入日常费用的收集委外加工出库单外构入库核算其他入库核算材料出库核算费用分配成本计算凭证处理期末结帐委外入库核算无完工产品出库核算标准设置标准数据录入在金蝶K/3系统主控台中,选择〖系统设置〗"〖基础资料〗"〖公共资料〗。

与成本系统有关的几个重要的基础资料的设置:科目、部门、物料、仓库、环模、成本对象、成本项目、要素费用、成本对象组。

2.1物料在物料属性的<物流资料>中设置“料属性”:自产物料为“自制”,外购物料为“外购”。

在物料属性的<物流资料>中“设置成本项目”行,用F7可选成本项目,默认值为<直接材料>,可修改默认值,物料上携带的成本项目将携带至材料费用分配结果表。

K3成本核算

K3成本核算

K3成本核算关于会计 2009-08-14 19:40:18 阅读603 评论0 字号:大中小订阅双胞胎集团成本核算业务技能培训目录我该做什么?成本核算工作职责我该怎么做? 成本核算工作要点一二三一.成本核算流程二.基础资料设置<><><><>七.日常单据开具、审核八.产量录入九.费用录入十.费用分配十一.成本计算十二.成本分析十三.日成本利润分析十四.月未成本账务处理十五.学习考试和日常考核我该做什么?成本核算工作职责设置维护与成本相关的系统基础资料,日常做好领料单、调拨单、产品入库单、配方BOM单等基础单据的核对及日成本利润表数据的分析,做好存货管理、盘点及核算工作,月底做好成本计算和分析及成本账务处理,提供准确及时的产品成本信息,为经营决策服务。

我该怎么做? 成本核算工作要点一二三l 设置维护好与成本相关的系统基础资料l 每日审对好领料单、调拨单、产品入库单、配方BOM单l 每日做好日成本利润表数据分析l 做好存货管理和盘点及核算l 月底做好产量核对和录入、费用归集和录入l 月底做好费用分配和成本计算及成本分析l 月底做好成本账务处理一.成本核算流程图:K/3标准成本核算完整流程日常单据的录入日常费用的收集委外加工出库单外构入库核算其他入库核算材料出库核算费用分配成本计算凭证处理期末结帐委外入库核算无完工产品出库核算标准设置标准数据录入在金蝶K/3系统主控台中,选择〖系统设置〗"〖基础资料〗"〖公共资料〗。

与成本系统有关的几个重要的基础资料的设置:科目、部门、物料、仓库、环模、成本对象、成本项目、要素费用、成本对象组。

2.1物料在物料属性的<物流资料>中设置“料属性”:自产物料为“自制”,外购物料为“外购”。

在物料属性的<物流资料>中“设置成本项目”行,用F7可选成本项目,默认值为<直接材料>,可修改默认值,物料上携带的成本项目将携带至材料费用分配结果表。

金蝶K3组装流程及成本核算

金蝶K3组装流程及成本核算

金蝶K3组装流程及成本核算我是企业的仓库人员,在我们企业中存在着组装作业,通过外购材料,通过简单的组装、加工即可进行销售。

在金蝶K3中提供了整个组装的流程组装作业流程:案例:组装一台电脑需要一台显示器和一台主机。

假设需要组装10 台的电脑。

1)首先建立组装BOM单登录K/3主控台,依次单击【供应链】→【仓存管理】→【组装拆卸作业】,双击明细功能【组装件BOM录入】,2)组装BOM审核、使用单击【组装件BOM维护】,进入BOM资料维护界面,选中组装BOM,单击【审核】按钮,启用BOM单,3)建立组装单登录K/3主控台,依次单击【供应链】→【仓存管理】→【组装拆卸作业】,双击明细功能【组装单-新增】,组装单保存审核后会自动生成其他出入库单据,其中子件是生成其他出库单,母件是生成其他入库单成本核算组装作业费用分配:母件成本=子件成本+组装费用以上述案例为主,组装10 台电脑,耗用主机和显示器的数量都为10 台,组装费用为500元。

1)核算主机、显示器(子件)的成本登录K/3主控台,依次单击【供应链】→【存货核算】→【出库核算】,双击明细功能【材料出库核算】。

子件主机和显示器进行出库核算后,得到的成本分别为20 元、10 元,其他出库单主机和显示器总成本为300元2)核算电脑(父项)的成本登录K/3主控台,依次单击【供应链】→【存货核算】→【入库核算】,双击明细功能【其他入库核算】,在弹出的条件过滤界面,事务类型选择【其他入库(组装核算)】,进入其他入库核算界面,然后选择对应的其他入库单,单击工具栏【核算】按钮,从而系统自动计算得出电脑的金额=组装费用500+子件总成本300=800,另外有一些注意的事项1,组装单的父项物料必须是组装件。

2,组装单生成的其他出入库单中,母件是其他入库单,子件是其他出库单。

3,组装拆卸作业必须先进行出库核算再进行入库核算。

4,其他出入库单已经生成凭证,组装单不能反审核。

5,一个组装件可设置多个组装件BOM,但只有一个为使用状态,设置另一个组装件BOM为使用时,其他正为使用状态的组装件BOM自动变更为未使用。

金蝶K3实际成本操作手册

金蝶K3实际成本操作手册

2
投入产量引入
XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册
操作路径:成本管理-实际成本-产量归集-投入产量录入;
根据公司核算模式,期末无在制品,所以投入产量引入产品入库单,按照向导点击【下 一步】操作引入;
注: 产品入库单取数设置已设置完成,每期核算引入直接操作即可; 核算当期产品入库单需审核,都将参与成本计算,如果某些入库单不需要核算,请
操作路径:成本管理-实际成本-成本计算-产品成本计算; 都以系统默认选项点击【下一步】操作;
11
成本报表检查
XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册
操作路径:成本管理-实际成本-成本计算报表-成本计算单(汇总显示);
过滤条件选择“横向显示”;
12
XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册
检查本期完成产品单位成本是否有异常,如果有异常,双击该行调出成本计算单明细及 材料计算单查找原因;
文档范围 .................................................................................................................................................. 1 参考文档 .................................................................................................................................................. 1 总体流程 .......................................................................................................................................................... 2 投入产量引入 .................................................................................................................................................. 3 材料出库核算 .................................................................................................................................................. 4 委外半成品出库核算....................................................................................................................................... 5 人工费用引入 .................................................................................................................................................. 6 其他费用引入 .................................................................................................................................................. 7 材料费用分配 .................................................................................................................................................. 8 其他费用分配 .................................................................................................................................................. 9 成本核算检查 ................................................................................................................................................ 10 成本计算 ........................................................................................................................................................ 11 成本报表检查 ................................................................................................................................................ 12

金蝶云K3-Cloud-V3.0-产品培训-成本-产品成本核算

金蝶云K3-Cloud-V3.0-产品培训-成本-产品成本核算

<费用分配结果> <在产品成本计算> <成本计算结果>
材料费用
材料费用分配
主联副
N
Y
按联副产品分配标 准分配
产品生产投入 材料费用
在产品成本分配
等级品 N
Y 按等级品分配标准
分配
期末在产材料 成本
完工产品材料 成本
委外入库单成 本
标准应付单
钩稽核算
核算加工费
④内部公开 请勿外传
P7
提纲
产品框架介绍
④内部公开 请勿外传
P13
成本中心
应用介绍
1.成本中心属性分为采购、 销售、管理、研发、辅助生 产、基本生产六类; 2.成本中心与部门为多对一 的关系,但基本生产属性成 本中心与基本生产部门为一 一对应(未来扩展多对一)。
应用场景
将部门细化责任考核单元, 即成本中心,进行费用核算、 控制及考核
④内部公开 请勿外传
④内部公开 请勿外传
P10
提纲
产品框架介绍
– 产品规划思路 – 产品框架与应用价值 – 产品竞争分析
系统应用介绍
– 系统整体应用流程 – 基础数据与控制策略 – 分配标准设置 – 分配标准值维护 – 产量归集 – 费用归集 – 产品成本核算 – 报表分析 – 期末处理 – 账务处理
④内部公开 请勿外传
V2.0产品成本核算的应用价值:
– 支持简单生产场景下的品种法成本核算 – 支持按生产订单核算的订单法(也叫分批法)成本核算 – 支持联副产品、等级品的分类法成本核算 – 支持综合结转分步法和分项结转分步法成本核算 – 支持返工产品的成本核算 – 支持自定义费用分配标准 – 支持一键式费用分配,提供费用分配全过程跟踪及查询 – 将存货成本核算、费用分配及产品成本核算整合为一个整体,实现一键式成本计算

K3成本核算业务流程

K3成本核算业务流程

实际成本计算流程图说明:成本资料设置:在此可以自定义设置费用分配标准、责任成本归属分配标准设置:分配标准设置提供各类数据的分配标准设置功能,即:在本模块指定各种共耗费用、在产品成本分配分配标准数据录入:分配标准数据录入模块提供所有的系产量归集:产量归集从投入产出的角度录入各环节的信息,主费用归集:费用归集主要是归集生产过程中发生的费用,包含费用分配:费用分配是将归集到的费用按照设定的费用分配标成本计算:成本计算是根据分配到部门和成本对象的费用分配凭证管理:凭证管理提供凭证模板的设置,根据设置的凭证及结转式成本还原:结转式成本还原是处理成本还原业务的另一套算法结转式成本还原的前提是使用实际成本和成本分析模块标准、责任成本归属及调整期初在产品成本类数据的分配标准设置功能,的依据和标准。

种共耗费用、在产品成本分配及分类法成本分配标准中采用的具体的分配标准;本模块和分配标准数据录入以及分配标准定义模块提供了费块提供所有的系统预设分配标准和所有用户自定义非复合类分配标准的数据录入功能的角度录入各环节的信息,主要包含投入产量信息、完工产量信息、在产信息等。

生产过程中发生的费用,包含材料费用、人工费用、制造费用等的费用按照设定的费用分配标准分配到对应的部门及成本对象上到部门和成本对象的费用分配到单个成本对象上,反写计入产品入库单,计算出产品入库单上的产品成本板的设置,根据设置的凭证及业务单据直接生成凭证理成本还原业务的另一套算法,与成本计算中进行的成本还原有所不同,结转式成本还原在还原算法中,加入了期初库存余额中的还原数据成本分析模块分配标准定义模块提供了费用对象化,加入了期初库存余额中的还原数据,使得还原结果更接近平行结转时的成本结构,而且还原后的数据可以得到材料明细及结构,与标准成材料明细及结构,与标准成本还原后的差异分析等数据。

金蝶K3作业成本管理系统用户手册

金蝶K3作业成本管理系统用户手册

系统概述关于本系统本章是对作业成本管理系统内容的总述。

作业成本管理系统突破传统的成本对象概念,以销售订单和生产任务单直接作为实质上的成本对象,彻底打破部门成本核算模式,完全避免无谓的半成品编码,引入成本中心的概念,全方位集成财务、物流、车间管理等业务系统,全过程跟踪生产作业与过程,成本管理真正细化到车间每一工序每一作业,实现了真正意义上的“按单成本"管理体系和作业成本管理体系。

本系统具有以下特点:➢在基础资料中提供成本对象、成本项目、要素费用等重要资料的定义;➢在成本资料中提供公式定义分配标准;➢数据录入分费用录入和产量录入,数据源与其它系统集成共享;➢以要素费用为主线进行费用分配;➢提供向导式成本分步计算,连续实现成本计算和出入库核算的功能;➢提供多凭证模板,支持多科目来源和多金额来源;基础资料中有关成本对象、成本项目、要素费用等的处理➢在定义物料信息时可定义默认成本项目,做为该物料耗用划分至成本对象的默认成本项目,在定义部门信息时需定义部门的“部门属性”,即车间、非车间;➢成本对象、成本项目、要素费用等成本核算项目;➢成本对象可体现成本计算的方法.在成本资料中可通过公式定义分配标准➢可通过四则运算定义复合分配标准;➢提供三类预设分配标准。

数据录入分费用录入、产量录入,数据源与其它系统集成共享➢初始数据可以引入;➢材料费用查询直接调用仓存管理系统的生产领料单数据;➢折旧费用、人工费用录入可引入总账数据,新增的其它要素费用可引入总账的费用凭证数据;➢投入产量查询直接调用生产任务管理系统的生产任务单;➢废品产品录入可引入生产任务单汇报和车间工序汇报数据;➢完工产量查询直接调用仓存系统的产品入库单。

按要素费用为主线进行费用分配➢对材料要素费用在本期所有符合条件的生产任务单之间进行数量、金额分配;➢对人工、折旧及其它要素费用在本期所有符合条件的生产任务单之间进行金额分配;提供向导式成本分步计算,连续实现成本计算和出入库核算的功能➢由系统根据出入库情况自动判断成本计算步骤;➢对生产任务单汇集的投入总成本在完工产品与期末在产品间分配;➢计算产品所耗用的明细材料的成本;➢对分类法成本对象按产量系数分配到明细产品;➢对成本对象耗用的自制物料进行成本还原。

金蝶K3实际成本模块操作手册

金蝶K3实际成本模块操作手册

⾦蝶K3实际成本模块操作⼿册⾦蝶K/3实际成本模块应⽤指导⼿册⽬录⼀、基础设置部分 (2)1.车间班组设置 (2)2.成本对象 (3)3. 系统设置-基础资料-公共资料-成本项⽬(按系统默认设置即可) (4)4. 系统设置-基础资料-公共资料-科⽬ (4)5. 系统设置-基础资料-公共资料-要素费⽤ (4)6.财务会计-实际成本-分配标准设置 (5)⼆、业务处理部分 (7)1.财务会计-实际成本-分配标准数据录⼊ (7)2.财务会计-实际成本-产量归集 (8)3.财务会计-实际成本-费⽤归集 (10)4.财务会计-实际成本-费⽤分配 (14)5.财务会计-实际成本-成本计算 (15)6.财务会计-实际成本-成本计算报表 (17)⼀、基础设置部分1.车间班组设置1.1系统设置-基础资料-公共资料-核算项⽬-部门设置1.2系统设置-基础资料-公共资料-核算项⽬-新增“班组”类别2.成本对象新增⾃制属性的物料后,系统⾃动⽣成对应的成本对象。

2.1系统设置-基础资料-公共资料-核算项⽬“物料”档案:2.2系统设置-基础资料-公共资料-成本对象:3. 系统设置-基础资料-公共资料-成本项⽬(按系统默认设置即可)4. 系统设置-基础资料-公共资料-科⽬按核算要求设定⽣产成本明细科⽬(是否核算到成本对象?)及制造费⽤明细科⽬。

5. 系统设置-基础资料-公共资料-要素费⽤系统预设了5001材料费⽤,5002⼯资费⽤,5003折旧费⽤;按4105制造费⽤的明细科⽬新增对应的要素费⽤,并且要素费⽤要指定对应的制造费⽤明细科⽬,建⽴⼀⼀对应的关系。

6.财务会计-实际成本-分配标准设置需要设置23004、23005、23006、23007、23013 举例:23004(23006和23004设置⼀样)需要下拉选择每个要素费⽤,逐⼀制定费⽤分配标准“实际总⼯时”。

23005(23008设置和23005⼀样)23013设置⼆、业务处理部分1.财务会计-实际成本-分配标准数据录⼊备注:⼯时取每个⽣产指令对应的成本对象(所⽣产的产品)实际耗⽤的实际材料成本汇总数。

k3成本及生产管理系统操作手册

k3成本及生产管理系统操作手册

一.登陆K3系统 (4)二.基础资料概述 (4)三.计量单位 (4)四.部门设置 (6)五.职员设置 (9)六.物料设置 (9)七.仓库设置 (14)八.成本对象 (16)九.成本项目 (16)十.要素费用 (19)十一.劳务 (21)第二章BOM培训 (23)一.BOM概述 (24)二.新增BOM (24)三.BOM使用 (25)四.BOM修改 (26)第三章MRP计算培训 (27)一.工作流程 (27)二.MRP计划方案维护 (28)三.销售预测单 (29)四.产品预测单 (31)五.MRP计算 (33)第四章生产投料及产品入库培训 (36)一.工作流程 (36)二.生产投料单 (37)三.调拨单录入 (39)四.生产领料单录入 (43)五.中间体入库 (47)六.产品入库 (49)第五章产量归集培训 (56)一.投入产量录入 (56)二.完工产量录入 (58)三.在产品盘点产量录入 (58)四.劳务耗用量录入 (60)第六章费用归集培训 (61)一.费用归集介绍 (62)二.材料费用归集 (62)三.工资费用归集 (63)四.折旧费用录入 (65)五.能源动力费的归集 (68)六.环保费用费归集 (69)七.其它费用归集 (70)八.实际工时录入 (74)第七章费用分配培训 (75)二.其他费用分配 (77)三.辅助生产费用分配 (78)第八章成本计算培训 (79)一.成本计算介绍 (80)二.成本计算合法性检查 (80)三.产品成本计算 (82)第九章报表查询培训 (84)一.成本计算单(分页显示) (84)二.成本计算单(汇总显示) (85)三.产品完工成本汇总表 (87)三.分类法产品成本计算单 (88)四.材料成本计算单 (89)五.材料成本汇总表 (90)六.批次成本汇总表 (92)七.完工成本分级汇总表 (93)第十章期末结账 (96)一.结账 (96)二.反结账 (97)第一章基础资料培训一.登陆K3 系统1.正常(局域网)登录双击“金蝶K/3主控台”,选择组织机构及当前帐套,输入用户名、密码,单击[确定],进入K3系统。

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K3成本计算说明
2011-8-1
期末处理前核查
以下核查容企业应在日常工作中设专人定期进行,以及时更正相关问题,同时,在月末进行期末处理前还应集中进行一次核查,避免遗漏:
1、检查当期所有业务单据是否都已完成审核。

存货核算处理
1、存货估价入帐(主要针对采购部分物料)
核算方法:请进入K3系统供应链—存货核算—入库核算—存货估价入帐,双击进入界面后,选择过滤“单击=0”的,如果存在,点击修改,输入采购单价。

2、其他入库核算
核算方法:进入K3系统供应链—存货核算—入库核算—其他入库核算,选择过滤“单击=0”的,如果存在,点击修改,输入加工费单价。

注意:同时考考虑通过更新无单价单据,通过计划价更新其他入库单单价(慎用)
3、材料出库核算
核算方法:进入K3系统供应链—存货核算—出库核算—材料出库核算
A、双击进入材料出库核算向导界面
B、按照向导提示的要求,结转本期所有物料
4、红字出库核算
核算目的:对本期无原单的红字领料单进行成本核算
核算方法:进入K3系统供应链—存货核算—出库核算—红字出库核算,进入后手工指定其对应的成本即可。

5、盘盈入库核算
说明:核算盘盈入库单的成本
核算发那个发:进入K3系统供应链—存货核算—入库核算—自制入库核算(选择事务类型为:盘盈),进入后手工录入成本单价即可。

注意:同时考考虑通过更新无单价单据,通过计划价更新盘盈入库单单价(慎用)
6、产成品出库核算
核算方法:进入K3系统供应链—存货核算—出库核算—产成品出库核算,根据向导提示结转所有产品,完成核算即可。

注意:使用成本系统后,该项工作在完善成本计算后进行!
7、期末结账
成本计算操作说明
一、产量归集
1.投入产量录入
打开“投入产量录入”,如下
通过“引入”,可以将本月的生产任务单数量带过来。

2.完工产量录入
直接取的是产品入库单的数据,无须手工录入单据。

3.产品投入产出表
打开“产品投入产出表”,如下
二、费用归集
这里需要对部门间材料费用、人工费用等进行录入。

以下只对材料费用、人工费用进行录入,其他的费用录入相似。

1.材料费用——实际是直接取领料单的数据,如下所示
人工费用录入
可以从总帐的凭证或工资模块引入数据,手工录入界面如下
成本对象代码无须选择具体的成本对象,到时分配时可以按标准“总工时分配”,录入人工费用10000后,显示如下:
2.折旧费用录入
可以从总帐的凭证或固定资产模块引入数据,手工录入界面如下
成本对象代码同样无须选择具体的成本对象,到时分配时可以按标准“折旧费只对成品摊分”进行分配,录入人工费用5000后,显示如下:
三、费用分配
1.材料费用分配
打开“材料费用分配”菜单后,如下图
注意先进行一下存货核算的“材料出库核算”,取材料单价。

点“自动”,完成材料分配。

2.其他费用分配
打开“其他费用分配”,如下
显示之前录入的“工资费用”金额10000和“折旧费用”金额5000的两条数据。

点“工资费用”,再按“自动”。

3.分配后,可到材料费用分配明细表和其他费用分配明细表,查询分配详细结果。

材料费用分配明细表
其他费用分配明细表
四、成本计算
1.打开“产品成本计算”,按向导进行操作即可。

2.到“成本计算报表”——“成本计算单(汇总显示)”
上表可以得到最终的成本计算结果汇总,完全符合之前设定的分配标准和单据数据的逻辑。

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