第六章金融机构体系之商业银行
第六章商业银行资本管理案例
三、巴塞尔协议 III
• 1、背景 • 《巴塞尔协议II》原定于2008年正式全面实施 ，然而2007年爆发次贷危机使人们意识到构建 金融监管框架的必要性和迫切性。 • 2007年，爆发的次贷危机，诸多资本充足率达 到8%的金融机构的倒闭暴露出金融市场的缺陷 和金融监管的漏洞，是人们对当时的资本监管 制度的有效性提出质疑。 • 在此背景下，巴塞尔委员会于2009年以《巴塞 尔协议II》为基础经过改革完善，制定了《巴 塞尔协议 III》。
• 1、在《巴塞尔协议II》的基础上，重新界定了资本的 范围，细化了资本分类，新的变化主要体现在以下几 个方面： • 主要内容 • A对银行资产中最高质量的组成部分——普通股给予了 更高的关注。 • B清晰的界定和区分了一级资本和二级资本 • 《巴塞尔协议 III》简化了二级资本，并取消附属二级 资本和专门用于满足市场风险资本要求的三级资本，以 确保吸收市场风险的资本与吸收信用风险和操作风险的 资本质量是相同的。 • C剔除了原来一级资本中所包含的优先股和混合工具（ 创新型工具、非创新型工具和非累积永久优先股），
• 商业银行资本的构成（有三种分类法） • 一 商业银行资本=股份资本+债务资本+其他资 本 • 其中 • 股份资本=优先股份+普通股份 • 债务资本=资本期票+资本债券 • 其他资本=银行盈余+银行储备 • 银行盈余=营业盈余+资本盈余+留存盈余 • 银行储备=资本储备+放款与证券损失储备
• 二 商业银行资本=一级资本+二级资本 • 其中：一级资本（永久性资本）=普通股份+不偿还优 先股份+营业盈余+资本盈余+留存盈余+资本储备+放 款与证券损失储备 • 二级资本（非永久性资本）=偿还优先股份 +资本期票 +资本债券 • 注：在银行总资本中，二级资本不得超过一级资本的 50%
第六章 商业银行证券投资管理 《商业银行经营管理实务》PPT课件
商业银行的贷款业务能否收回贷款的本金和利息，主要取决于借款人的经营状况和经济效益；而商业银行的证券投资业务的风险是多方面的，一方面来源于被投资对象的经营状况和经济效益，另一方面来源于证券市场的供求关系等。贷款业务的收益只是利息，一般是确定的；而证券投资业务的收益包括利息、股息、红利和资本利得，所以带有一些不确定因素。
同业存单是指由银行业存款类金融机构法人在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。我国同业存单的特征包括：(1)发行备案额度实行余额管理，发行人年度内任何时点的同业存单余额均不得超过当年备案额度。(2)同业存单发行采取电子化的方式，在全国银行间市场上公开发行或定向发行。(3)同业存单的发行利率、发行价格等以市场化方式确定。具体参考同期限上海银行间同业拆借利率定价。(4)公开发行的同业存单可以进行交易流通，并可以作为回购交易的标的物；定向发行的同业存单只能在该只同业存单初始投资人范围内流通转让。
6）证券投资基金 证券投资基金是指一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式，即基金公司通过发行基金单位，集中投资人的资金，由托管人托管、基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，并将投资收益按基金投资人的投资比例进行分配的一种间接投资方式。7）资产证券化 资产证券化是指银行业金融机构作为发起人，将信贷资产委托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该财产所产生的现金流支付资产支持证券收益的结构性融资活动。
V ——债券面额； P0——债券买入价； n1——债券自发行至期满的年限； n2——债券的持有年限。
4）持有期收益率
持有期收益率是指买入证券后持有一段时间，在证券到期之前将其卖出而得到的收益率。它包括债券和股票等持有期收益率。（1）债券持有期收益率。 C+(P1-P0) ÷n 计算公式：Yh= ——————100％ P0Yh——债券持有期收益率；C——债券年利息；P1——债券卖出价；P0——债券买入价； n——债券持有年限。
商业银行经营与管理第六章
商业银行的自律组织与规范
行业协会
01
通过行业协会等自律组织，促进商业银行间的交流与合作，共
同维护行业利益。
自律规范
02
自律组织制定和实施自律规范，约束会员银行的经营行为，提
高行业整体素质。
自律监督
03
自律组织对会员银行的经营行为进行监督，发现违规行为及时
纠正，并向监管机构报告。
05
商业银行的未来发展
治理
商业银行的治理是指董事会和监事会 通过有效的监督和决策机制，确保银 行经营的合法、合规和稳健，维护股 东和其他利益相关者的利益。
02
商业银行的经营管理
商业银行的经营原则与目标
安全性
商业银行经营应遵循安全性原 则，确保资金安全，降低风险
。
流动性
商业银行应保持足够的流动性 ，满足客户随时提取存款和贷 款需求。
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数字化转型与商业银行的创新发展
技术驱动
数字化转型是银行业发展的必然 趋势，商业银行应积极拥抱新技 术，如人工智能、大数据等，提
升业务处理效率和客户体验。
服务创新
数字化转型为商业银行提供了服务 创新的机会，可以通过线上渠道提 供更加便捷、个性化的服务，满足 客户需求。
风险管理升级
数字化转型有助于商业银行实现风 险管理升级，通过数据分析提高风 险识别和监测的准确性，降低风险 损失。
操作风险
由于内部程序、人员、系统的不完善或失误导致的风险。操作风险具 有明显的内生性，往往与商业银行的运营管理密切相关。
流动性风险
由于资金流入流出不匹配导致的风险。流动性风险具有明显的外生性， 往往与市场环境、客户需求等因素密切相关。
第六章 金融机构体系
• • • •
二、高度集中的前苏联银行体系模式 1、取消商业信用 2、集银行各种职能于国家银行一身 3、银行有权对结算过程进行监督，发现并 杜绝不按计划进行的支付周转，以便从资金 运动和货币支付角度发现并制止任何不按计 划进行的经济活动 • 4、银行严格按照规定控制现金的提取 • 5、未并入国家银行的其他银行改组成几个 专业银行
• （3）财务公司 • 财务公司又称金融公司，是为企业技术改造、 新产品开发及产品销售提供金融服务，以中 长期金融业务为主的非银行机构。各国的名 称不同，业务内容也有差异。但多数是商业 银行的附属机构，主要吸收存款。中国的财 务公司不是商业银行的附属机构，是隶属于 大型集团的非银行金融机构。
• （4）金融租赁公司 • 金融租赁公司是专门经营租赁业务的公司，是租 赁设备的物主，通过提供租赁设备而定期向承租 人收取租金。金融租赁公司开展业务的过程是： 租赁公司根据企业的要求，筹措资金，提供以 “融物”代替“融资”的设备租赁；在租期内， 作为承租人的企业只有使用租赁物件的权利，没 有所有权，并要按租赁合同规定，定期向租赁公 司交付租金。租期届满时，承租人向租赁公司交 付少量的租赁物件的名义贷价(即象征性的租赁物 件残值)，双方即可办理租赁物件的产权转移手续。
• 1、中国人民银行 • 它是中国的中央银行，其主要任务是在国务 院领导下制定和执行货币政策，对金融业实 施监督管理，具体职责都以法律形式加以明 确。
• 2、政策性银行 • 政策性银行是指那些多由政府创立、参股或 保证的，不以营利为目的，专门为贯彻、配 合政府社会经济政策或意图，在特定的业务 领域内，直接或间接地从事政策性融资活动， 充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏 观经济管理工具的金融机构 。 • 1994年，我国组建了三家政策性银行，即 国家开发银行(09年转为商业银行) 、中国 进出口银行、中国农业发展银行，均直属国 务院领导。
我国金融机构体系的构成
我国金融机构体系的构成
我国的金融机构体系包括商业银行、证券公司、保险公司和信托公司等。
其中商业银行是最主要的金融机构之一，其在我国的金融行业中占据着非常重要的地位。
同时，证券公司也扮演着重要的角色，为投资者提供股票、债券等金融产品的发行和交易服务。
保险公司主要提供各种保险产品，帮助人们有效地规避风险。
信托公司则提供信托服务，为客户管理财产和资产等。
这些金融机构共同构成了我国完整的金融机构体系，为国家的经济发展做出了积极贡献。
江西财经大学学6、7、8、9、15货银习题
第六章商业银行：管理与创新一、名词解释：利率风险、信贷风险、资本充足率、资产负债比例管理、资金总库法、资金转换法、核心资本、附属资本、监管资本、经济资本、洗黑钱、金融创新二、选择题：1、商业银行经营风险中，属于系统性风险的有：（）A 购买力风险B 利率风险C 汇率风险D 管理风险2、根据《巴塞尔协议》的规定，核心资本不低于风险资产的：（）A 4%B 6%C 8% D13%3、以下属于商业银行附属资本的是：（）A 资产重估储备B 次级长期债务C 公开储备D 普通准备金4、属于商业银行核心资本的是：（）A 普通股本 B普通准备金C 公开储备D 债务性资本工具5、可以用来充当商业银行二线准备的资产有：（）A.拆放同业资金B. CDsC.在中央银行的存款D.国库券6、商业银行资产负债表是重要的财务报表，由以下部分组成：（）A资产 B负债 C股东产权 D存款7、商业银行资产负债表的资产方反映银行资金运用，它的组成有：（）A现金资产 B投资 C贷款 D资本E其他资产8、商业银行资产负债表的负债方是反映商业银行资金来源的，包括：（）A股东权益 B投资 C借款及其他负债D存款 E公积金9、银行的资产业务包括：（）A贷款业务 B借款业务C信托业务 D承兑业务E证券业务10、商业银行的投资业务是指银行从事（）的经营活动。
A购买有价证券 B租赁C代理买卖 D现金管理11、可以归人商业银行中间业务的有：（）A信贷业务 B汇兑业务C信用证业务 D代收、代客买卖业务E投资业务 F贴现业务12、银行代客户买卖外汇和有价证券的业务属于：（）A汇兑业务 B证券业务C承兑业务 D信托业务13、商业银行替客户办理中间业务可能获得的实际好处是：（）A手续费收入 B控制企业C双方分成 D暂时占用客户资金14、认为银行只宜发放短期贷款的资产管理理论是：（）A转换理论 B预期收人理论C真实票据理论 D超货币供给理论三、判断题(1)商业银行与其他专业银行及金融机构的基本区别在于商业银行是唯一能够接受、创造和收缩活期存款的金融中介机构。
第六章 金融机构体系《金融学》PPT课件
■ 世界银行集团
（1）简介 世界银行又称国际复兴开发银行(IBRD)，是1945
年与国际货币基金组织同时成立的联合国专属金融机 构，于1946年6月正式营业，总部设在华盛顿。 （2）组成机构
a.世界银行多边投资担保机构 b.国际金融公司 c.国际开发协会 d.国际投资争端解决中心 e.多边投资担保机构
（1）新型金融机构体系初步形成阶段(1948—1953年)
（2）“大一统”金融机构体系确立阶段(1953—1978 年) （3）改革和突破“大一统”金融机构体系的初期 (1979年—1983年9月) （4）多样化的金融机构体系初具规模的阶段(1983年
9月—1993年) （5）建设和完善社会主义市场金融机构体系的时期
6.2.4中国香港的金融机构体系
（1）金融监管机构 （2）发钞机构 （3）银行机构 （4）保险机构 （5）证券机构
6.2.5中国澳门的金融机构体系
（1）金融监管机构 （2）发钞机构 （3）银行机构 （4）保险机构 （5）其他金融机构
6.2.6中国台湾地区的金融机构体系
（1）货币金融管理机构 （2）货币机构 （3）其他金融机构 （4）金融市场机构
务，借此加强各国经济与金融的往来
■ 局限性
（1）些机构的领导权被主要的发达国家控制，发展 中国家的呼声和建议往往得不到重视
（2）向受援国提供贷款往往附加限制性的条件，而 这些要求大多是对一国经济体系甚至政治体系 的不恰当干预，不对症的干预方案常常会削弱 或抵消优惠贷款所能带来的积极作用。
§6.2 中国的金融机构体系
6.2.1旧中国金融机构体系的变迁
国民党统治时期，国民党政府和四大家族运用手 中的权力建立了以“四行二局一库”为核心的官僚资 本金融机构体系，“四行”指中央银行、中国银行、 交通银行、中国农民银行，“二局”指中央信托局和 邮政储金汇业局，“一库”指中央合作金库。
第六章 商业银行 练习题
第六章商业银行第一部分填空题1、1694年成立的英格兰银行是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。
2、中国自办的第一家银行是1897年成立的中国通商银行，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。
3、商业银行主要通过以下两条途径产生：一是，二是。
4、信用中介是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。
5、商业银行的信用创造职能是建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上的。
6、商业银行的业务大体上可以分为三类：资产业务、负债业务、表外业务和中间业务。
7、商业银行的资金来源可以分为银行负债和银行资本两大类。
8、和共同组成商业银行的准备金。
是商业银行用于应付日常提存的现金资产。
9、中国商业银行的资产业务一般分为以下几类：、、和其他资产。
10、传统中间业务包括、、、和。
11、狭义的表外业务大致可分为、、等资产转换业务，衍生工具的交易以及与等有关的投资银行业务。
12、商业银行的经营原则是、和。
13、西方商业银行的经营管理理论经历了、、以及四个阶段。
14、资产担保证券是商业银行将某些传统的非流动性贷款经过技术处理后重新组合为同质量并可分割的标准贷款组合，以此为本金与利息的现金收入保证来发行证券，即。
其中，住房抵押贷款一般采用的形式。
15、1988年通过的对表内资产和表外业务都确定了不同的风险权数以及相应的资本充足率，它是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论完善与统一的标志。
第二部分单项选择题1、是历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的象征。
A、德意志银行B、法兰西银行C、英格兰银行D、日本银行2、是中国自办的第一家银行，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。
A、中国通商银行B、中国交通银行C、户部银行D、中国实业银行3、是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用创造B、支付中介C、信用中介D、金融服务4、下列不属于商业银行的交易存款。
A、支票存款B、储蓄存款C、NOWsD、CDs5、下列不属于商业银行的现金资产。
第六章商业银行
商业银行一、辨析题1．17世纪,随着资本主义经济的发展，近代商业银行已经生成，它们虽已具备了支付中介和信用中介职能,但并非现代意义上的商业银行.A．正确B．错误2．商业银行是一种特殊的金融企业。
A．正确B．错误3．银行的现金越多越好，表明较好的流动性.A．正确B．错误4．中间业务收入已经成为现代商业银行利润的重要来源.A．正确B．错误5．商业银行进行证券投资业务增加了商业银行的风险，但从另一个角度来看，又分散了商业银行的风险。
A．正确B．错误二、单项选择题1．人们公认的近代商业银行起源于（）。
A．英国伦敦B．意大利的威尼斯C．荷兰阿姆斯特丹D．法国巴黎2．公认的第一家现代商业银行是（）。
A．米兰银行B．阿姆斯特丹银行C．英格兰银行D．汉堡银行3．商业银行新发行普通股或增资扩股时，由于股票的市场价格高于票面价格而产生的溢价部分必须计入().A．资本盈余B．实收资本C．未分配利润D．公益金4．商业银行的期限较短、有大小不同发行额度的银行借据是指（）。
A．资本性债券B．资本性票据C．优先股D．可转换债券5．商业银行的期限较长、发行面额较大的债务凭证是指（）。
A．资本性债券B．资本性票据C．优先股D．可转换债券6．．可转让定期存单（Negotiable Certificate of Deposit，CDs)首创于（)。
A．英国英格兰银行B．美国第一银行C．汇丰银行D．美国花旗银行7．商业银行把自己办理贴现业务时买进的未到期票据，如短期商业票据、国库券等转卖给中央银行，获取现款，这种借款形式称为（）。
A．再贴现B．同业拆借C．回购协议D．直接借款7．银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差进行调剂资金头寸的短期借贷，这种借款形式称为（）。
B．同业拆借C．回购协议D．直接借款8．商业银行将其持有的有价证券，如国库券、政府债券等,暂时出售给其他金融机构、政府甚至企业，并在将来约定的日期以约定价格购回，这种借款形式称为（）.A．再贴现B．同业拆借C．回购协议D．直接借款9．商业银行经营管理的目标是（）。
第六章金融机构《金融学概论》PPT课件
1.3金融机构存在的必要性
1.3.1交易成本
❖ 交易成本即从事金融交易所花的时间和金钱，包括 与发现交易对象、发现相对价格、讨价还价、订立 契约和执行契约有关的各种费用。
❖ 金融机构能大大降低交易成本，金融机构有降低成 本的专长，而且因为它们规模巨大，可以得到规模 经济的好处，即当交易规模增大时，平摊在每一单 位货币上的成本就降低了。
2.3.9消费信贷机构
❖ 消费信用公司的资金来源主要是向商业银行 借款，其运用则是以分期付款方式贷款给商 业部门，也可以对一般居民发放这种贷款。 典当业实际是一种带有一定程度高利贷性质 的金融组织。其资金来源也是向大银行的借 款，资金运用则是以物品为抵押的放款；其 放款对象多是贫困的居民，放款特点是利息 高、期限短、条件较为苛刻。
2.3.7保险公司
❖ 人寿保险公司是对投保人死亡提供保险的金融 机构，大多采取股份制形式，也有互助形式。 火灾和伤害保险公司主要是对各种灾害造成的 财产损失，以及对由于投保人对第三者的财产 损失而引起的责任提供保险，又称“火害保险 公司”，包括除人寿保险以外的所有其他形式 的保险业务。
❖ 在西方国家，保险业特别是人寿保险公司发展 最快，成为重要的金融机构。在美国，保险公 司是金融市场上最大的借贷资本供应者之一。
能从事从贷款者的观点来看不希望看到的那些活动 的风险，因为这些活动使得这些贷款可能不归还。
1.3.3降低风险
❖ 金融机构可以通过多样化降低风险。“不要 把鸡蛋放在一个篮子里”，就是要进行多样 化投资。单个的投资者要实现投资的多样化 有一定的困难。金融中介机构却不受这些限 制，它可以有足够的资金和人力来实现投资 （贷款）的多样化从而降低风险。
2.3.8信用合作社
❖ 根据信用社会员的构成，各国的信用社大致可 以分为三种类型：职业信用社、社团信用社和 居住区信用社。职业信用社的会员是同一企业 或同一行业的雇员，如渔业生产信用社、林牧 业生产信用社、农业生产信用社等；社团信用 社是由宗教和专业团体的成员组成，如小工商 业者信用社、劳动者信用社等；居住区信用社 是由居住在同一地区的居民所组成，如农村信 用社、城市信用社等。
金融法学商业银行法
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第一节 商业银行法概述
二、商业银行的业务范围及经营原则 （二）商业银行的经营原则 我国商业银行法对我国商业银行的经营原则作
出了明确的规定。概括起来，有以下8个原则：
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1. “三性原则”。 2. “四自方针” 商业银行“企业化经营”的
原则。 3. 业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用
（一）商业银行的业务范围
（二）商业银行的经营原则
三、商业银行法的制定及其施行范围
（一）商业银行法的概念、性质和立法模式
（二）商业银行法的制定与修订
（三）我国商业银行法的调整对象范围
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9
第一节 商业银行法概述
一、商业银行的概念、性质及职能 （一）商业银行的概念
商业银行是以金融资产和负债为经营对象， 以利润最大化或股东收益最大化为主要 目标，提供多样化服务的综合信用中介 机构，是金融企业的一种。
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2．商业银行的负债业务
负债业务是指商业银行形成的资金来源的业务， 是商业银行进行资产业务和中间业务的基础， 主要由自有资本、存款和借款构成。
自有资本是指银行成立时所筹集的资本、储备资 本和未分配利润。存款是商业银行最重的资金 来源，也占银行负债业务的绝大比重。借款主 要解决商业银行经营过程中的临时流动性不足 的问题。包括，同业拆借，向中央银行借款， 其他借款，
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此后，我国商业银行特别是国有商业银行在混业 经营、法人治理、内控体制机制、风险管理、 股份制改革与上市等方面进行了积极的探索， 取得了突破性进展。国务院及中国人民银行、 银监会在对商业银行的调控与监管过程中也颁 布了大量的金融法规和规章。
商业银行的类型和组织形式
商业银行的类型和组织形式商业银行是指法律授权从事存款、贷款和其他金融业务的金融机构。
根据其业务范围和组织形式的不同，商业银行可以分为多种类型，并采取不同的组织形式。
本文将对商业银行的类型和组织形式进行探讨。
一、商业银行的类型1. 储蓄银行储蓄银行是一种接受储蓄存款并提供低利率贷款的银行。
这类银行主要服务于个人和家庭，致力于为民众提供安全、稳健的金融服务。
储蓄银行的存款利率较低，但相应地贷款利率也较低。
2. 商业银行商业银行提供广泛的金融服务，包括个人储蓄、商业贷款、投资和其他金融产品。
这类银行主要以盈利为目的，并通过向客户提供贷款和信用来赚取利润。
商业银行以盈利为核心，注重风险管理和资本回报。
3. 投资银行投资银行主要从事企业融资和资本市场业务。
这类银行通过发行股票和债券、进行并购重组以及提供财务咨询等方式，为客户提供筹资和投资服务。
投资银行通常与大型企业和政府机构合作，其业务较为复杂。
4. 农村合作银行农村合作银行是专门为农村地区提供金融服务的银行。
这类银行主要服务于农民、农村合作组织和农村企业，为农村经济发展提供资金支持。
农村合作银行注重金融服务的普惠性和有效性。
二、商业银行的组织形式1. 股份制银行股份制银行是指股份制公司控股或参股的商业银行。
这类银行的股权可以公开发行，也可以以非公开方式持有。
股份制银行的特点是董事会决策、股东权益明确，运营方式更加市场化和规范化。
2. 国有商业银行国有商业银行是由政府控制或全资拥有的商业银行。
这类银行通常由国家批准设立，承担国家经济政策和金融政策的执行任务。
国有商业银行在资本实力和分支网络方面具有优势，在国家经济发展中发挥重要作用。
3. 地方性商业银行地方性商业银行是指在特定地区设立并开展业务的商业银行。
这类银行主要服务于地方经济发展，注重地方市场的细分和特色化。
地方性商业银行通常具有更好的地方资源和客户资源。
4. 外资银行外资银行是指外国投资者持股或全资拥有的商业银行。
金融学课件6 第六章商业银行及经管管理
商业银行的负债业务
活期账户 储蓄账户
商业银行的负债业务
3.借款业务（主动负债），包括：
•（1）从中央银行借款：再贴现与再贷款 •再贴现，指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期票据向中央银行再次 申请贴现，也叫间接借款。 •再贷款，指商业银行以自身持有的证券、票据做抵押向中央银行取得的贷款，也 叫直接借款。 •（2）发行金融债券 •金融债券从发行目的看，可分为一般性债券和资本性债券。 •一般性债券，是商业银行为了解决其中长期资金来源而发行，以其自身资本做抵 押的担保债券，或以自身信用为保证发行的信用债券。 •资本性债券，也称次级债券，是商业银行为解决其资本金不足而发行，按照《巴 塞尔协议》规定可记入附属资本的长期次级债券。其偿还顺序落后于一般性债券， 但优先于股本。
混业经营分为两层含义 狭义上，银行业和证券业之间的交叉经营 广义上，银行、证券公司、保险公司等金融机构的业务互相渗透交叉
（一）全能型商业银行与混业经营模式 经营模式分为德国式全能银行和美国式全能银行 德国式全能银行模式：一个法人拥有多种金融业务牌照（①银 行业在金融体制中占据主导地位②全能银行能够从事任何一种 或多种金融业务③银行广泛持有企业股权） 美国式金融控股金融模式：多个法人股权集合形成母子公子的 组织架构，母公司通过股权投资可以控制银行子公司、证券子 公司、信托子公司、保险子公司，涉及几乎
教堂
贸易对象
凭条相当于有了交易的功能，相当于货币 因为凭条只是一个收据，同时在交易中，教堂只认凭条不认人，所以凭条后来发展成 相对规范的划款凭证，就是支票的形式，开始提供支付转账服务。
黄达《金融学》讲义：第六章 商业银行
第六章商业银行第一节商业银行的产生和发展商业银行的产生商业银行是产生最早的金融机构。
由货币兑换业（鉴定、兑换）－货币经营业（保管、汇兑）－近代银行（以吸存放贷为主）商业银行的发展高利贷－现代银行近代银行起源于中世纪的欧洲－意大利：1580年出现近代银行威尼斯银行。
英文bank的起源于意大利语“banko”坐长板凳的人。
16世纪西欧进入资本主义时期，这些银行不适应资本主义的发展。
其建立途径有两条：法律规定和资本家组建股份制银行（1694年成立的英格兰银行，资本120万英镑，利率4.5-6%）中国商业银行的产生和发展南北朝的寺院经营质押业务放高利贷，唐代的柜坊，明末清初的票号、钱庄相当普遍，基本是高利贷。
公元11世纪“银行”一词问世。
鸦片战争后，1845年，英国的丽如银行（外国银行），1897年通商银行，1904年户部银行（1912年改为中国银行），1907年交通银行－均为官商合办性质，同时民族资本的发展，私人银行发展。
国民党统治时期：四行二局一库新中国的银行体系：“大一统”的银行体系（1953－1978）－多元化的银行体系（1978－1992）－建立社会主义市场经济体制的金融机构体系（1993-至今）第二节商业银行的类型和组织模式商业银行的组织模式单一银行制总分行制控股公司制连锁银行制商业银行的类型全能型（德国、瑞士为代表）和职能分工型（美国、英国、日本为代表）混业经营和分业经营分业经营和混业经营的发展过程P207职能分工型商业银行（分业经营）美日英为代表法律限定金融机构必须分门别类、各有专司，商业银行主要经营短期工商信贷业务（发展过程：30年代前，33年《格拉斯－斯蒂格尔法》，防火墙作用）全能型商业银行（混业经营）德国、奥地利、瑞士为代表经营一切银行和金融业务，分工不明显发展趋势：由职能分工型向全能型转变：70年代后，金融自由化和金融创新英国：1986年通过《1986年金融服务法》(big bang),实施取消金融管制的全面改革。
第六章 金融中介概述问题与答案
第六章金融中介概述第一部分练习题一、解释名词1 、金融中介2 、中央银行3 、存款货币银行4 、投资银行5 、金融公司6 、储蓄银行7 、不动产抵押银行8 、邮政储蓄9 、国际清算银行10 、国际货币基金组织11 、世界银行12 、国际开发协会二、填空1 、，也称货币当局，是一国金融中介机构体系的中心环节，处于特殊的地位，具有对全国金融活动进行宏观调控的特殊功能。
2 、，作为国务院组成部门，是制定和执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务的宏观调控部门。
3 、处于我国金融中介体系中主体地位的是四家国有商业银行：中国工商银行、、和。
4 、我国 1999 年建立了四家金融资产管理公司：、、、，用以分别收购、管理和处置从工、农、中、建四家国有独资商业银行剥离出来的不良资产。
5 、截至 2003 年，我国已经在证券市场上市，可以吸收个人股份的银行有四家：、、和。
6 、我国的《证券法》明确了综合类证券公司和经纪类证券公司的分类管理原则。
前者可从事证券、、业务，而后者只能从事证券经纪类业务。
7 、保险深度，即占GDP 的比值；保险密度，即。
8 、对银行实施国际监管的著名的《巴塞尔协议》及随后的相关文件就是出于银行。
9 、国际货币基金组织是以会员国方式组成的按经营规则运作的金融机构。
10 、国际货币基金组织的资金来源主要由会员国认缴的、和组成。
会员国缴纳的，是基金组织最主要的资金来源。
11 、世界银行是与——同时组建的国际金融机构。
它有两个附属机构：和。
三、判断1 、投资银行是专门对工商企业办理各项存贷款及结算业务的银行。
2 、我国的财务公司是由大经济集团组建并主要从事集团内部融资。
3 、西方金融公司的资金主要靠发行商业票据、股票、债券来筹集。
4 、中国人民银行专门负责对银行的监督管理。
5 、外资金融机构在华代表处可以开展直接营利的业务。
四、不定项选择1 、直接融资领域中的金融中介有：A 、商业银行B 、投资银行C 、证券公司D 、证券交易所2 、间接融资领域中的金融中介有：A 、存款货币银行B 、投资银行C 、证券公司D 、证券经纪人3 、以经营工商业存、放款为主要业务，并为顾客提供多种服务的银行是：A 、中央银行B 、存款货币银行C 、投资银行D 、储蓄银行4 、一般是由政府设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策等为目标，盈利目标居次要地位的金融机构是：A 、中央银行B 、存款货币银行C 、投资银行D 、政策性银行5 、投资银行资金来源的筹集主要依靠：A 、发行股票B 、发行债券C 、吸收活期存款D 、吸收定期存款6 、西方国家按照保险种类建有形式多样的保险公司，如：A 、人寿保险公司B 、火灾及意外伤害保险公司C 、信贷保险公司D 、存款保险公司7 、中国人民银行，作为国务院组成部门，其主要职责是：A 、制定和执行货币政策B 、吸收居民储蓄存款C 、维护金融稳定D 、对企业发放贷款8 、我国的政策性银行是：A 、中国银行B 、国家开发银行C 、中国进出口银行D 、中国农业银行9 、我国政策性银行的资金来源的主要渠道是：A 、财政拨付B 、由原来的各专业银行划出的资本金C 、发行票据D 、发行金融债券10 、处于我国金融中介体系中主体地位的国有商业银行有：A 、中国工商银行B 、中国民生银行C 、中国农业银行D 、中国光大银行11 、多年来，阻碍着国有独资商业银行效率提高的因素有：A 、股权分置B 、垄断经营C 、机构臃肿D 、人员过多12 、目前我国已经在证券市场上市，可以吸收个人股份的银行有：A 、中国工商银行B 、中国民生银行C 、深圳发展银行D 、上海浦东发展银行13 、我国组建金融资产管理公司的目的在于：A 、改善四家国有独资商业银行的资产负债状况B 、实现不良贷款价值回收最大化C 、对符合条件的企业实施债权转股权D 、为居民提供最优金融服务14 、我国的综合类证券公司可从事：A 、资金的转账结算业务B 、证券承销业务C 、自营业务D 、证券经纪类业务15 、目前我国信托投资公司可以经营的本外币业务主要有：A 、资金信托业务B 、动产、不动产及其他财产的信托业务C 、投资基金业务D 、企业资产的重组、购并及项目融资业务16 、随着我国邮政储蓄业务的发展，部分邮政储蓄网点还经办：A 、国债发行和兑付的代理业务B 、股票投资代理业务C 、保险的代理业务D 、住房按揭贷款17 、我国证券投资基金的发展有助于：A 、改善投资者结构B 、推进证券市场管理的市场化C 、信息披露的规范化D 、弥补财政赤字18 、国际金融公司的主要任务是：A 、对属于发展中国家会员国中私人企业的新建、改建和扩建等提供资金B 、促进外国私人资本在发展中国家的投资C 、向各国政府提供长期优惠贷款D 、促进发展中国家资本市场的发展五、问答1 、金融服务业与一般产业的异同何在 ?2 、简述发展中国家金融中介体系的特点。
金融学第五版第6章金融机构
二、西方国家的金融机构
1.中央银行
它是银行业发展到一定阶段的产物，西方国家的中央银行主 要有四种形式：
① 单一的中央银行制度。 ② 二元的中央银行制度。 ③ 跨国中央银行制度。 ④ 准中央银行制度。
英格兰中央银行
7
2.商业银行
商业银行是最早出现的现代金融机构，其主要业务是经营个 人储蓄和工商业存、贷款，并为顾客办理汇兑结算和提供多 种服务。通过办理转帐结算，商业银行实现了国民经济中的 绝大部分货币周转，同时起着创造存款货币的作用。
13
西方金融机构体系 见教科书： 【图6-1：美国的金融机构体系】 【图6-2：英国的金融机构体系】
14
第二节 中国的金融机构
一、旧中国的金融机构 二、新中国金融机构体系的
建立与演变 三、中国金融机构体系的现状
中国金融信息中心
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一、旧中国的金融机构
唐代的金融机构：还不是真正意义上的银行。 十八世纪来华的外国金融机构：控制了中国的金融市场，甚
向退休者提供退休收入或年金的金融机构。
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⑶ 投资基金机构。是一种把许多投资者的不同的投资份额汇 集起来，交由专业的投资经理进行操作，所得收益按投资者 出资比例分享的金融机构。
⑷ 邮政储蓄机构。即利用邮政机构网点设立的非银行金融机 构。
⑸ 信用合作社。一种由个人集资联合组成、以互助合作为宗 旨的金融机构。
⑸ 农业银行。在政府的指导和资助下，专门为农业、畜牧业、 林业和渔业的发展提供金融服务的银行。
⑹ 住房信贷银行。专门为居民购买住房提供融资服务的金融 机构。
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4.非银行金融机构
指中央银行、商业银行、专业银行以外的金融机构。 ⑴ 保险公司。主要依靠投保人缴纳保险费，建立保险基金，
chap金融机构商业银行PPT课件
Financial intermediaries I: Commercial Banking industry
金融机构：商业银行
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西方国家金融机构体系构成
中央银行P154-162 商业银行 专业银行
开发银行 投资银行 进出口银行 储蓄银行 农业银行 住房信贷银行
FUNCTIONS OF COMMERCIAL BANKING SYSTEM
信息中介 商业银行利用其处理信息问题的优势解 决信息不对称导致的逆向选择和道德风
险；
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信息不对称(Information Asymmetry)：交易双方对交易 对象的掌握情况不对等。
FUNCTIONS OF COMMERCIAL BANKING SYSTEM
信用中介（融资中介）
• 信用中介是最基本、也是最能反映其经营活动特 征的职能；
• 通过负债业务集聚社会闲置资金，通过资产业务 将资金投放给需要的客户，引导资金从盈余单位 流向赤字单位；
• 时态转换（借短贷长）和规模转换（集聚小额资金，发放大额贷 款）
•信息不对称会带来交易前的逆向选 择和交易后的道德风险问题。
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逆向选择（Adverse Selection）：那些最可能 造成逆向（不利）结果的人，往往是那些寻找贷 款最积极，最可能获得贷款的人（交易发生前产 生）。 • 思考
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应用：对逆向选择和道德风险的影响的 经济分析
第六章 存款类金融机构
（2）、结算性负债：商业银行在办理支付、 结算的业务过程中，占用结算资金（结算浮存 资金）形成的短期负债。 结算保证金：客户在办理转账结算前，先 将备付款项存入银行，在尚未正式支付的情况 下，被银行占用，成为银行的短期负债。
支票结算：支票付款的款项从支票账户上 扣除，但直到收款人提取或收款行进行票据交 换结算时才结清这笔资金，在此之前，就被银 行占用，成为银行的短期负债。
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2、其他负债 （1）、借款性负债：商业银行通过金融市场或 直接向中央银行借款形成的主动负债业务。 向中央银行借款：短期负债，主要用于解决临 时性资金不足和周转问题。形式：再贷款、再贴现。 受到限制的借款方式，贷款的时机、规模、利率都 受中央银行政策的影响。
同业拆借：银行之间的短期资金融通，主要用 于日常的资金周转。 发行金融债券：长期负债的主要形式。筹资相 对与吸收存款而言，更具有主动性，但发行费用高， 导致筹资成本较高。
一方面是中介，引导资金流动；另一方 面是优化配置，商业银行根据利润最大化原 则，合理分配和贷放资金，将资金从效益低 的部门引向高的部门，资源的优化配置。
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（2）、支付中介：商业银行利用活期存款账户 为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转 移存款等业务。 加速社会资金的周转速度，为社会经济主体节约 了大量的交易费用，促进经济的发展和效率的提高。
（1）、业务：
存款业务：保管业务的演化
贷款业务：保管、汇兑、结算业务的延伸
（2）、职能：信用中介 3、现代商业银行：股份制银行的成立，信用 规模的扩大，具备了信用创造职能， 即能够创造 存款货币，并以此扩大放款与投资的能力。
2
二、商业银行的性质与职能
1、商业银行的性质：商业银行是以利润最大化 为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象， 提供多功能、综合性金融服务的金融企业。 特殊的经营对象：货币。
商业银行概述
资本充足率、核心资本充足率、不良资 产率、不良贷款率
内部重组
建立规范的股东大会、董事会、监事会、 组织架构；建立权、责、利统一的组织
架构
资本市场上市
路漫漫其悠远
增资扩股、增加经营管理透明度、接受 市场监督考验
课程大纲
➢ 我国金融机构体系 ➢ 商业银行发展历程 ➢ 我国商业银行业务与经营
➢ 我国商业银行的发展趋势
代理类业务
代理有价证券业务 代理保险业务
代理清理债权债务
代理收付
代理社会保障基金 其他代理业务
路漫漫其悠远
商业银行的基本业务－中间业务
发展阶段：
时期
1995年－2000 年
2000年至今
路漫漫其悠远
业务导向
存款导向
业务目的
为维护客 户关系， 稳定和增
加存款
收入导向
防范风险、 增加收入
业务重点
代收代付 委托贷款
金融租赁公司
农业银行
广发、浦发、福建发展
黄金、期货交易所等
路漫漫其悠远
我国的金融机构体系－商业银行
产生
货币兑换业
古代各国货币不统一，部分商人从事货币兑换 业务，也帮助货币所有者保管货币、代理支付
早期银行
现代银行
路漫漫其悠远
货币兑换商只保留部分现款应对提款需求，其 余用于放款，产生借贷业务。
早期银行：
定义：资产业务是指商业银 行运用资金获得盈利的业务
商业银行的基本业务－中间业务
定义：
商业银行的中间业务是不构成商业银行表内资 产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。
特点： 意义：
路漫漫其悠远
◆中间业务本身不占用银行的货币资金 ◆通过运营银行网点、结算网络、银行信用、人
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我国的商业银行
国有商业银 行（5家） 全国性、股 份制商业银 行（12家）
地区性商业 银行
其他银行金 融机构
中国工商银行，中国银行，中国建设银行，中国农业 银行，交通银行。
中国光大银行，中信银行，华夏银行，招商银行，中 国民生银行，深圳发展银行，广东发展银行，兴业银 行，上海浦东发展银行，恒丰银行，浙商银行股份有 限公司，渤海银行。
银行类 机构
非银行 类机构
中央 银行
存款 货币 银行
专业 银行
证券 公司
投资 基金
信托 投资 公司
保险 公司
租赁 公司
财务 信用 公司 合作社 ······
我国金融机构体系
金融机构
商业银行 银行性金融机构 中央银行
政策性银行 证券公司 信用合作社 信托投资公司 财务公司 非银行金融机构 金融租赁公司 邮政储蓄机构 保险公司 投资基金 金融控股公司
国家开发 银行
农业发展 国内金融 跨国金融
银行
机构
机构
国际货币 基金组织
银监会
进出口银 行Biblioteka 存款型金 投资型金 融机构 融机构
契约型金 融机构
世界银行
保监会
商业银行
投资银行
保险公司
亚洲开发 银行
证监会
储蓄银行
财务公司 养老基金
信用社
货币/资本 市场基金
银行与非银行金融机构（更一般性的划分）
金融 机构 体系
商业银行经营内容
一、资本管理 二、业务管理 三、风险管理 四、内部管理
商业银行的资本管理
资本充足率的管理 资本管理
资本结构的管理 普通股 （增加资本途径的选择） 优先股
资本债券 留存盈余
商业银行主要业务管理内容
负债业务管理
业 资产业务管理 务 管 理 中间业务管理
表外业务管理
国际业务管理
存款业务 非存款借入资金业务管理 现金资产业务管理 信贷资产业务管理 证券投资业务管理
我国商业银行的基本状况 ⑴ 我国商业银行的发展历程
第一阶段：国家专业银行阶段（1984－1994）
1984年，分设中国工商银行+中国银行+中国人民建设 银行+中国农业银行，成为国家专业银行；中国人民银行专
门行使中央银行职能，形成了各司其职的二元银行体 制。
1986到1987年，我国恢复建立交通银行，建立中信实业 银行，从而开始在我国金融体系中形成了不同产权形式的商 业银行 。
金融机构的基本功能长期 不变，但其功能发挥作用 的方式、效果以及自身的 性质和组织结构都是随条
件和环境的变化而变化
提供支 付结算 便利
降低 交易 成本
金融 机构的
功能
货币政 策传导
信用 中介
分散 投资 风险
金融机构 组织体系
监督管理 金融机构
政策性金 融机构
商业性金 融机构
国际金融 机构
中央银行
第二阶段：国有独资商业银行阶段（1994－2003年）
1994年，国家成立了三家政策性银行，实现了政策性金融与商业金融的 分离；1995年，颁布了《中华人民共和国商业银行法》，从法律上确立了国 家专业银行的国有独资商业银行地位。
第三阶段：国家控股的股份制商业银行阶段（2003年至今）
2002年，第二次全国金融工作会议召开，明确国有独资商业银行改革是 中国金融改革的重中之重，改革的方向是按现代金融企业的属性进行股份制 改造。2003年底，党中央、国务院决定，选择中国银行、中国建设银行进行 股份制改革试点，并于12月30日通过汇金公司注资450亿美元，为两家试点银 行股份制改革提供了可能性。2004年，两家试点银行大规模的财务重组和公 司治理改革全面展开，银行业改革开始进入国家控股的股份制商业银行改革 阶段。
公认的近代银行业起源：文艺复兴时期的意
大利,并于17世纪逐步传播到其他国家
Banca Bank
bankruptcy
现代商业银行的最初形式
历史上第一家资本主义股份制的商业银行 —英格兰银行（1694年）
中国商业银行的原始状态
中国古代的银钱业
南北朝的典当业 唐朝的“飞钱”：中国最早 的汇兑业务 北宋的交子 明清时期的当铺、钱庄
结算 代理融通 信息咨询 信托 租赁 担保 票据发行便利 互换 期货期权等 国际借贷 外汇买卖 国际结算
商业银行的风险管理
风险管理
流动性风险管理 利率风险管理 资产负债综合管理
商业银行的内部管理
内部管理
质量管理 财务管理 服务管理 效益管理 组织管理 人事管理
第二节 商业银行的起源与发展
（一）商业银行的产生 （二）商业银行发展的两种模式 （三）金融创新下的商业银行发展趋势
（一）商业银行的产生
2．1580年近代第一家以银行命名的金融机 构——威尼斯银行的产生
特征：高利贷银行，主要贷款对象为政 府，利率较高；
17世纪，银行由意大利传到欧洲，荷兰、 德国等相继出现了近代银行。
西方商业银行的原始状态
古巴比伦的“里吉比”银行 古巴比伦寺庙进行对外放款 希腊的寺院、公共团体进行货币兑换 罗马出现货币兑换、信贷和信托业务
第六章
商业银行概述
第一节 我国的金融机构体系
金融机构（Financial Institution）是 资金盈余者与资金需求者之间融通资金 的信用中介，是金融体系的重要组成部 分，在整个国民经济运行中起着举足轻 重的作用。它们通过疏通、引导资金的 流动，促进和实现了金融资源在经济社 会中的有效配置，提高了全社会经济运 行的效率。
城市商业银行（124家）：北京银行，上海银行，南 京银行，宁波银行等。农村商业银行（17家）：张家 港、常熟、江阴等 。农村合作银行（113家）：宁波 鄞州农村合作银行等。
外资（合资）商业银行；外国商业银行分行；农村信 用社；城市信用社，新型农村金融机构（村镇银行， 贷款公司，农村资金互助社），邮政储蓄银行（2007 年3月20日正式挂牌成立）等。
中国现代银行的产生
1897年清政府在上海成
立的中国通商银行
（二）商业银行发展的模式
尽管各国商业银行产生的条件不同，称谓也 不一样，但其发展基本上是循着两种传统：
（一）商业银行的产生
1．货币的兑换、保管与汇兑业务的发展为商业银 行的产生奠定了基础
金属货币流通中货币汇兑、保管的必要性： 各国铸币单位不同； 同一体制的铸币成色、重量不同； 长途携带货币的风险。 货币的兑换、保管与汇兑业的发展，给钱币业 主带来了大量的服务收入，为钱币业主从事贷款 业务提供了资金来源