最新10第七讲 信用证1
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信用证的概念特点与内容129页PPT
16
第十七页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
选择题： 信用证体现了（ ）之间的契约关系。 A、开证申请人与开证银行 B、开证银行与受益人 C、开证申请人与开证银行，以及开证银行与受益人
17 第十八页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
思考：信用证得以广泛使用的原因？
1．对出口商的作用
(1)保证出口商凭单取得货款 (2)使出口商得到外汇保证。
12 第十三页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
三、信用证业务中的契约关系
在开证申请人（进口商）和信用证受益人（出口商）之间存在的贸易合同是采用信用证结算方式
进行支付的基础。
在开证申请人和开证银行之间存在的开证申请书保证了信用证项下凭单支付的款项将
由开证申请人偿还。 在开证银行与信用证受益人之间存在的信用证保证了信用证受益人在凭规定的单据符
合单证相符的条件下，可以得到开证行确定的支付。
13 第十四页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
信用证结算方式概述
信用证业务中的三种契约关系
开证申请人
贸易合同
信用证受益人
开证申请书
开证行
信用证
第十五页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
14
一、开证申请人、开证行、受益人之间的三用证的到期地点常规定成受益人所在地
3.付款信用证的付款是终局性的，对受益人不具备追索 权 4.充当付款行具备的条件：分支机构，以做外包业务见长的
代理行等
5.议付跟单汇票付款，西班牙高额的印花税
21 第二十二页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
案例2：即期和远期？
某贸易公司的小张收到一张韩国友利银行开来的信用证， 其中 42C：DRAFT AT 150DAYS FROM B/L DATE
第十七页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
选择题： 信用证体现了（ ）之间的契约关系。 A、开证申请人与开证银行 B、开证银行与受益人 C、开证申请人与开证银行，以及开证银行与受益人
17 第十八页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
思考：信用证得以广泛使用的原因？
1．对出口商的作用
(1)保证出口商凭单取得货款 (2)使出口商得到外汇保证。
12 第十三页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
三、信用证业务中的契约关系
在开证申请人（进口商）和信用证受益人（出口商）之间存在的贸易合同是采用信用证结算方式
进行支付的基础。
在开证申请人和开证银行之间存在的开证申请书保证了信用证项下凭单支付的款项将
由开证申请人偿还。 在开证银行与信用证受益人之间存在的信用证保证了信用证受益人在凭规定的单据符
合单证相符的条件下，可以得到开证行确定的支付。
13 第十四页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
信用证结算方式概述
信用证业务中的三种契约关系
开证申请人
贸易合同
信用证受益人
开证申请书
开证行
信用证
第十五页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
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一、开证申请人、开证行、受益人之间的三用证的到期地点常规定成受益人所在地
3.付款信用证的付款是终局性的，对受益人不具备追索 权 4.充当付款行具备的条件：分支机构，以做外包业务见长的
代理行等
5.议付跟单汇票付款，西班牙高额的印花税
21 第二十二页，编辑于星期一：二十点 四十八分。
案例2：即期和远期？
某贸易公司的小张收到一张韩国友利银行开来的信用证， 其中 42C：DRAFT AT 150DAYS FROM B/L DATE
《信用证讲》课件
信用证的特点与作用
特点 信用证是一种银行信用，开证银行承担第一付款责任。
信用证是一种自足的文件，不依附于贸易合同。
信用证的特点与作用
• 信用证是一种单据业务，银行只处理单据，不负责货物。
信用证的特点与作用
01
02
03
提供付款保障
进口商通过开立信用证为 出口商提供付款保障，降 低贸易风险。
促进贸易发展
选择有良好信誉的开证行 和受益人，降低欺诈风险 。
06
信用证在国际贸易中的应 用
信用证在国际贸易中的作用
保障交易安全
信用证为买卖双方提供了 一种可靠的支付方式，通 过银行信用保障交易双方 的利益，降低欺诈风险。
促进贸易发展
信用证简化了交易流程， 提高了交易效率，降低了 交易成本，从而促进了国 际贸易的发展。
信用证的修改
• 开证行将修改通知书邮寄给通知行，或通 过SWIFT系统发送电子版修改通知书。
信用证的修改
修改的内容应明确、具体，避免产生歧义。 修改后的信用证应遵循国际商会《跟单信用证统一惯
例》（UCP600）的规定。
信用证修改的要求
修改后的信用证应与原信用证保持一致，避免产 生矛盾。
信用证的通知与传递
《信用证讲》ppt 课件
目录
• 信用证概述 • 信用证的类型与格式 • 信用证的开立与修改 • 信用证的审核与操作流程 • 信用证的风险与防范 • 信用证在国际贸易中的应用
01
信用证概述
信用证的定义
信用证是一种由银行或其他金融机构根据进口商的要求开立的，授权出口商在规 定的时间内向指定的运输公司或其代理提交符合规定的单据，并由开证银行付款 或承兑的书面承诺。
在传递过程中，应确保信用证的安全，防止遗失 或被篡改。
《信用证教程》课件
办理单证
卖方在符合信用证要求的情况 下提交单证（如运输单据、发 票等）以获得付款。
信用证的效力
1 保障买卖双方权益
通过信用证，买方可以 保证货物符合要求而且 付款及时，卖方得到付 款的保证，双方的利益 都得到了保障。
2 标准化操作流程
3 风险规避
信用证操作流程标准化， 可以降低操作风险与误 解，便于国际贸易的扩 展。
信用证通过银行间网络 结算，降低了买方和卖 方的交易风险。
注意事项
注意开证行的信誉度和资金实力
开证行的信誉度和资金实力直接关系到信用证的质量。
了解不同国家和地区的信用证条款和法规
不同国家和地区的信用证条款和法规不同，必须确保全面了解。
注意单证的准确性和完整性
单证错误或不全，可能导致支付失败。
信用证案例分析
1
实例分析
使用实际案例，详细分析信用证操作流程及合同条款。
2
常见问题解决方法
对于常见的问题进行详解及解决方法。
3
案例分享
分享成功的实际案例，给大家提供启示。
结束语
总结
信用证是一种国际贸易中重要的付款方式，具 有标准化操作流程、保障交易双方权益、风险 规避的特点。
展望未来
信用证操作流程的数字化、智能化是未来趋势， 可以减少人为错误与纠纷，提高运作效率。
开证流程
1
开证申请
买方根据合同要求向开证行提交开证申请。
2
开证行审核
开证行对申请资料进行审核，如信息准确无误，则发出信用证。
3
开证行通知
开证行通过银行间网络通知受益人（也就是卖方）。
使用信用证
了解信用证条款
在发运货物前，必须确保全面 了解信用证合同条款。
信用证理论知识课件
71 B : BANK CHARGES EXCLUDING ISSUING BANKS ARE FOR ACCOUNT OF BENEFICIARY
十、交单期限及是否保兑
Presentation Period 48 :
DOCUMENTS TO BE PRESENTED
WITHIN 21 DAYS FROM
什么是信用证？
信用证（Letter of Credit,L/C）是银行（开证行） 应买方（开证申请人）要求和指示向卖方（受益 人）开立的，在一定期限内，凭卖方提交规定的 与信用证条款相符的单据，即期或在一个可以确 定的将来日期，兑付一定金额的书面承诺。
信用证业务中存在的契约关系
1.在开证申请人（进口商）和信用证受益人（出 口商）之间存在一份贸易合同。由这份贸易合同 带来了对支付信用的需要。
Documents required 46 A :
+SIGNED INVOICES IULL SET OF CLEAN ON BOARD MARINE
BILLS OF LADING CONSIGNED TO ORDER,
BLANK ENDORSED, MARKED FREIGHT
THE U.C.P. FOR DOCUMENTARY
CREDITS, 2007 REVISION, I.C.C.
PUBLICATIONS NO.600
人有了知识，就会具备各种分析能力， 明辨是非的能力。 所以我们要勤恳读书，广泛阅读， 古人说“书中自有黄金屋。 ”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识， 培养逻辑思维能力； 通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平， 培养文学情趣； 通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。 有许多书籍还能培养我们的道德情操， 给我们巨大的精神力量， 鼓舞我们前进。
信用证PPT课件
8
三、信用证的当事人
（六）付款行（Paying Bank）
是开证行的付款代理人 只能向开证行索偿，不得向收益人追索
（七）保兑行（Confirming Bank）
具有与开证行相同的责任和地位／只能向开证行索偿
（八）偿付行（Reimbursing Bank）
接受开证行的指示或授权，对有关议付行或代付行的索偿 予以照付的银行。
国内A公司与加蓬D公司签订一份 FOBUSD6600的塑料雨衣出口合同。合同规 定，从上海港至利伯维尔港不迟于9月30日装 运，不可撤销即期信用证付款。合同签订后， A公司收到D公司通过银行开来的信用证，审 证发现信用证中为明确规定“不可撤销”字样。 问：我A公司是否必须要求对方修改信用证？ 为什么？
﹡保兑行与开证行一样承担第一性的付款责任； ﹡保兑行付款后对受益人或其他前手无追索权。
2.不保兑信用证（Unconfirmed L/C）
是指开证银行开出的信用没有经另一家银行保兑。
（二）开证行（Issuing Bank）
承担第一性的付款责任／在付款后无权向受益人追索
（三）受益人（Beneficiary）
为合同的出口方／议付行对其有追索权 有权决定是否接受以及要求修改信用证
6
三、信用证的当事人
（四）通知行（Advising Bank）
一般为出口地银行／不负付款的责任/ 证明信用证的表面真实性
（８）索偿 （９）偿付
开证行 （进口地银行）
10
五、常用信用证的种类
（一）不可撤销信用证和可撤销信用证
1.不可撤销信用证（Irrevocable L/C）
即信用证一经开出，在有效期内，未经受益人及有关当事人 同意，开证行不得片面修改和撤销。
三、信用证的当事人
（六）付款行（Paying Bank）
是开证行的付款代理人 只能向开证行索偿，不得向收益人追索
（七）保兑行（Confirming Bank）
具有与开证行相同的责任和地位／只能向开证行索偿
（八）偿付行（Reimbursing Bank）
接受开证行的指示或授权，对有关议付行或代付行的索偿 予以照付的银行。
国内A公司与加蓬D公司签订一份 FOBUSD6600的塑料雨衣出口合同。合同规 定，从上海港至利伯维尔港不迟于9月30日装 运，不可撤销即期信用证付款。合同签订后， A公司收到D公司通过银行开来的信用证，审 证发现信用证中为明确规定“不可撤销”字样。 问：我A公司是否必须要求对方修改信用证？ 为什么？
﹡保兑行与开证行一样承担第一性的付款责任； ﹡保兑行付款后对受益人或其他前手无追索权。
2.不保兑信用证（Unconfirmed L/C）
是指开证银行开出的信用没有经另一家银行保兑。
（二）开证行（Issuing Bank）
承担第一性的付款责任／在付款后无权向受益人追索
（三）受益人（Beneficiary）
为合同的出口方／议付行对其有追索权 有权决定是否接受以及要求修改信用证
6
三、信用证的当事人
（四）通知行（Advising Bank）
一般为出口地银行／不负付款的责任/ 证明信用证的表面真实性
（８）索偿 （９）偿付
开证行 （进口地银行）
10
五、常用信用证的种类
（一）不可撤销信用证和可撤销信用证
1.不可撤销信用证（Irrevocable L/C）
即信用证一经开出，在有效期内，未经受益人及有关当事人 同意，开证行不得片面修改和撤销。
信用证第一节第二节课件
信用证第一节第二节
二、信用证的性质与作用——性质
(二)信用证是一种独立于买卖合同的一个自足 文件
信用证以贸易合同为基础，但它一经开立， 就成为独立于贸易合同之外的另一种契约。不依 附于贸易合同，不受合同条款约束；
信用证第一节第二节
• 案例分析：我某公司从国外进口一批钢材， 货物分两批装运，每批分别由中国银行开 立一份L/C。第一批货物装运后，卖方在有 效期内向银行交单议付，议付行审单后， 即向外国商人议付货款，然后中国银行对 议付行作了偿付。我方收到第一批货物后， 发现货物品质与合同不符，因而要求开证 行对第二份L/C项下的单据拒绝付款，但遭 到开证行拒绝。问：开证行这样做是否有 道理？
四 信用证的内容
(一)信用证的主要内容 (二)信用证条款具体内容
信用证第一节第二节
(一)信用证的主要内容
1.信用证本身的说 明（基本条款）；
2.汇票条款; 3.单据条款； 4.货物条款； 5.装运条款； 6.其他条款。
信用证第一节第二节
(二)信用证条款具体内容
■基本条款
（1）信用证型式; （2）信用证号码(Documentary Credit Number) ; （3）开证日期和地点(Issuing Date& Place); （4）受益人(Beneficiary)和申请人(Applicant); （5）信用证币别和金额(Currency Code Amount); （6）信用证有效期(Expiry Date)和有效地点(Expiry
（4）可避免钱货两空的危险。
信用证第一节第二节
三、信用证的性质与作用——作用
跟单信用证的作用
3．对开证银行的作用 （1）开证行代进口商开立信用证所贷出的是信用，而不
二、信用证的性质与作用——性质
(二)信用证是一种独立于买卖合同的一个自足 文件
信用证以贸易合同为基础，但它一经开立， 就成为独立于贸易合同之外的另一种契约。不依 附于贸易合同，不受合同条款约束；
信用证第一节第二节
• 案例分析：我某公司从国外进口一批钢材， 货物分两批装运，每批分别由中国银行开 立一份L/C。第一批货物装运后，卖方在有 效期内向银行交单议付，议付行审单后， 即向外国商人议付货款，然后中国银行对 议付行作了偿付。我方收到第一批货物后， 发现货物品质与合同不符，因而要求开证 行对第二份L/C项下的单据拒绝付款，但遭 到开证行拒绝。问：开证行这样做是否有 道理？
四 信用证的内容
(一)信用证的主要内容 (二)信用证条款具体内容
信用证第一节第二节
(一)信用证的主要内容
1.信用证本身的说 明（基本条款）；
2.汇票条款; 3.单据条款； 4.货物条款； 5.装运条款； 6.其他条款。
信用证第一节第二节
(二)信用证条款具体内容
■基本条款
（1）信用证型式; （2）信用证号码(Documentary Credit Number) ; （3）开证日期和地点(Issuing Date& Place); （4）受益人(Beneficiary)和申请人(Applicant); （5）信用证币别和金额(Currency Code Amount); （6）信用证有效期(Expiry Date)和有效地点(Expiry
（4）可避免钱货两空的危险。
信用证第一节第二节
三、信用证的性质与作用——作用
跟单信用证的作用
3．对开证银行的作用 （1）开证行代进口商开立信用证所贷出的是信用，而不
国际结算方式之三信用证最新课件
有效地点应与指定银行所在地一致。
5．申请人；
6．受益人； 7．通知行；
国际结算方式之三——信用证最新 课件
8．金额； (1)金额应用大写和小写表示； (2)金额前加上about、approximately、circa等词语,
允许有10%的增减幅度； (3)使用国际标准化组织指定的货币代号
如:USD,GBP,DEM表示。 9．信用证的使用； 即信用证的可用性。 10．分批装运； 在”允许”或”不允许”的方格标上”×”。 11．转运； 注意UCP500有关转运的定义，仅在情况适合时方可在” 允许”或”不允许”前的方格标上”×”。
就是开证行负第一性付款责任的意思所在。
国际结算方式之三——信用证最新 课件
案例：
国内某出口公司收到由香港某银行所开立的不可撤 销跟单信用证，销售合约规定，货物包装条款为： “均以三夹板盛放，每箱净重10公斤，2箱一捆， 外套麻袋”；信用证却规定：“均以三夹板盛放， 每箱净重10公斤，2箱一捆”。
在该交易背景下，开证行的付款责任独立于进口商 的付款责任，为信用证与销售合约互相独立，开证 行不受销售合约的约束。因此，当受益人在信用证 效期内提交严格符合信用证条款的单据，开证行就 确立其第一性的付款责任，即使受益人未完全履行 在销售合约项下作国际为结算出方式口之三商——的信用义证最务新 。
(12)申请人提货。
国际结算方式之三——信用证最新 课件
四、信用证性质特点
1、信用证是一项独立文件。
信用证是银行与信用证受益人之间存在的一项契 约，该契约虽然可以以贸易合同为依据而开立，但 是一经开立就不再受到贸易合同的牵制。银行履行 信用证付款责任仅以信用证受益人满足了信用证规 定的条件为前提，不受到贸易合同争议的影响。
《信用证教程》课件
区块链技术在信用证中的应用
总结词
区块链技术可以解决信用证交易中的信任问题，提高交易的透明度和可追溯性，降低交 易风险和成本。
详细描述
区块链技术可以建立一个去中心化的、不可篡改的数据库，记录每一笔交易的信息，并 确保信息的真实性和不可篡改性。通过区块链技术，可以追溯每一笔交易的来源和去向 ，解决传统信用证交易中的信任问题，降低交易风险和成本。同时，区块链技术的透明
ERA
信用证的定义
01
信用证是一种由银行开立的、有条件的付款承诺。
02
该承诺在满足信用证规定的单据条件下，由银行承 担付款责任。
03
信用证是国际贸易中常用的支付方式之一。
信用证的特点
01 信用证是一种银行信用，开证行承担第一付款责 任。
02 信用证是一种自足的文件，其内容是开证行对受 益人的有条件的付款承诺。
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW ERA
04
信用证的国际惯例与法律规范
《跟单信用证统一惯例》（UCP）
概述
UCP是国际银行界广泛接受和遵循的信用证业务惯例 ，旨在规范信用证业务操作，减少纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、通知、修改、兑付等环节的基 本规则和程序。
03
信用证的风险防范
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
欺诈风险
总结词
欺诈风险是信用证业务中最为严重的风险之 一，主要涉及伪造单据、虚假交付等行为。
详细描述
欺诈风险通常表现为不法分子利用假冒单据 、虚假交付等手段骗取货物或货款。为防范 欺诈风险，应加强对单据真实性的审核，确 保单证相符、单单相符、单货相符。同时， 应建立完善的信用管理体系，对客户进行信 用评估，避免与信用不良的客户开展业务。
信用证操作流程详解课件
开证申请书填写
准确填写开证申请书，包 括申请人、受益人、信用 证金额、货物描述等必要 信息。
开证费用
根据银行收费标准，支付 开证费用。
通知信用 证
通知方式
信用证可通过电传、 SWIFT等方式通知受益人。
核对信息
受益人需核对通知信息是 否准确，包括信用证号码、 开证申请人、货物描述等。
通知时间
通常在开立信用证的次工 作日通知受益人。
信用证欺诈通常涉及多方参与，包括受益人、申请人、开证行和其他贸易方。欺 诈者可能会伪造单据、提供虚假证明文件或与货运方勾结，以骗取银行付款。这 种欺诈行为可能导致银行和贸易方的重大损失。
单据风险
单据风险是指由于单据不齐全、不准确或不合法等原因导致 的风险。
在信用证业务中，单据的准确性和完整性至关重要。如果受 益人提供的单据不符合要求，可能会导致银行拒付或造成贸 易纠纷。此外，单据的不合法或伪造也可能引发法律问题和 声誉风险。
信用证操作流程详解 课件
目录
CONTENTS
• 信用证概述 • 信用证操作流程 • 信用证风险与防范 • 信用证案例分析
01 行或其他金融 机构出具的书面承诺，承诺在满 足一定条件下向受益人支付一定 金额的付款。
02
信用证是一种独立的文件，与基 础交易无关，只受国际商会（ICC） 制定的统一惯例（UCP）约束。
审核信用证
条款一致性
特殊条款审核
核对信用证条款是否与贸易合同一致。
注意是否有对装运、保险、检验等特 殊条款的限制或要求。
信用证有效期和地点
确认信用证有效期和地点是否符合贸 易合同要求。
修改信用 证
提交修改申请
如发现信用证有误或不符合要求， 及时向开证申请人提交修改申请。
第七讲信用证(1)-文档资料
单据寄出不久，收到开证行拒付通知，中行立即反驳， 并要求开证行立即付款。
开证行拒不答复。中行直接将此事电告三菱银行总裁。 日本公司坚决要求降价，我方坚决不同意降价。
不久，中行收到开证行汇来的49万美元全部货款。中行
又再次去电收回了延期付款的利息及电报费计2000美
元。 2021/3/13
国际结算
CASE 2:
2021/3/13
国际结算
Case:信用证证实书引起争端
某公司出口一批产品，7月16日收到通知行转来的一张 电开本信用证。信用证有关商品条款规定：50公吨冻加吉 鱼，新鲜，速冻，每条鱼重2～3公斤。该公司备妥货物后， 于７月２１日装运完毕，７月２３日又收到通知行转来的 开证行邮寄的该信用证的证实书confirmation，７月２４ 日单证人员向议付行交单议付之后，８月２日开证行来电 提出异议：
８月５日，又收到开证行复电：
你方８月３日电悉。你方根据惯例第11条第1款第1项认为， 以电开信用证为有效的信用证文件，邮寄的证实书无效。但 你方必须注意,我行在电开信用证中明确声明：“随后邮寄证 实书”。根据惯例第11条第1款第2项规定：如电讯声明详情 后告，或声明以邮寄证实书为有效信用证文件或有效修改书， 则该电讯不视为有效信用证文件或有效修改书，开证行必须 不延迟的将有效信用证或有效修改书交给通知银行。”
根据跟单信用证统一惯例规定，中方出口所交单据完 全符合信用证的规定，所以开证银行必须付款。但是， 由于所交单据与实际货物规格不相符，致使进口方无 法报关，受益人为协助开证申请人解决在报关时的困 难，另行开出更改尺码的商业发票，并告进口方实际 装运的2021工/3/13作手套是合同尺码，最后顺利国际收结算回货款
SWIFT信用证：银行作全电开证时，可采用 SWIFT（环球银行金融电讯协会）方式，利用 SWIFT系统所设计的特殊格式来传递信用证。 SWIFT系统设计的信用证格式代号为MT700、 MT701。必须加注密押。每个域均有固定的含义， 而且这种格式下的信用证，不必特殊说明就表示
开证行拒不答复。中行直接将此事电告三菱银行总裁。 日本公司坚决要求降价，我方坚决不同意降价。
不久，中行收到开证行汇来的49万美元全部货款。中行
又再次去电收回了延期付款的利息及电报费计2000美
元。 2021/3/13
国际结算
CASE 2:
2021/3/13
国际结算
Case:信用证证实书引起争端
某公司出口一批产品，7月16日收到通知行转来的一张 电开本信用证。信用证有关商品条款规定：50公吨冻加吉 鱼，新鲜，速冻，每条鱼重2～3公斤。该公司备妥货物后， 于７月２１日装运完毕，７月２３日又收到通知行转来的 开证行邮寄的该信用证的证实书confirmation，７月２４ 日单证人员向议付行交单议付之后，８月２日开证行来电 提出异议：
８月５日，又收到开证行复电：
你方８月３日电悉。你方根据惯例第11条第1款第1项认为， 以电开信用证为有效的信用证文件，邮寄的证实书无效。但 你方必须注意,我行在电开信用证中明确声明：“随后邮寄证 实书”。根据惯例第11条第1款第2项规定：如电讯声明详情 后告，或声明以邮寄证实书为有效信用证文件或有效修改书， 则该电讯不视为有效信用证文件或有效修改书，开证行必须 不延迟的将有效信用证或有效修改书交给通知银行。”
根据跟单信用证统一惯例规定，中方出口所交单据完 全符合信用证的规定，所以开证银行必须付款。但是， 由于所交单据与实际货物规格不相符，致使进口方无 法报关，受益人为协助开证申请人解决在报关时的困 难，另行开出更改尺码的商业发票，并告进口方实际 装运的2021工/3/13作手套是合同尺码，最后顺利国际收结算回货款
SWIFT信用证：银行作全电开证时，可采用 SWIFT（环球银行金融电讯协会）方式，利用 SWIFT系统所设计的特殊格式来传递信用证。 SWIFT系统设计的信用证格式代号为MT700、 MT701。必须加注密押。每个域均有固定的含义， 而且这种格式下的信用证，不必特殊说明就表示
信用证精品PPT课件
信用证中单据条款的翻译
5、其他单据条款 Commercial Invoice:商业发票 Packing List/Weight Memo:装箱单 Inspection Certificate:商检证书 B/L:海运提单 Certificate of Origin/GSP Form A:产地证 Beneficiary’s Certificate:受益人证明 Copy of Shipping Advice:装船通知副本
3、按信用证付款时间划分 ◆即期信用证（Sight Credit） ◆远期信用证（Usance Credit）
4、按信用证是否可转让划分 ◆不可转让信用证（Untransferable Credit） ——当信用证未明确表示转让或不可转让，则视为不可转让。 ◆可转让信用证（Transferable Credit） 特点： ▲ 只能转让一次； ▲ 若允许分批装运，则在总和不超过信用证金额的前提 下，可分别转让给几个第二受益人； ▲ 若禁止分批装运，则限转让给一个第二受益人。
◆对背信用证（Back to Back Credit）
——是指受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础， 另开一张内容相似的新信用证。
◆预支信用证（Anticipatory Credit）
——是指开证行授权代付行向受益人预付信用证金额的全部 或一部分，由开证行保证偿还并负担利息，这种预支货款的 条款常用红字打出，也称为红条款信用证（Red Clause Credit）。
分批装运条款 转运条款 装船、发运和接收监管的地点
四、信用证的当事人
开证申请人
（进口方）
受益人
（出口方）
付款行
通知行
（出口方银行）
议付行
保兑行
信用证基本知识ppt课件
17
七、不符点的定义
受益人递交的信用证要求文件到议付(托收)银行，委托议付(托收) 银行审核所有单据是否与信用证条款相符，议付银行负责将文件 递交开证银行，由开证银行重审。
银行审查文件的准则是根据 UCP600 之规定
最终开证行审单发现有关文件与信用证要求上不一样，这样属於 不符点。
• 银行不需亲自检查有关货物及单据的真伪性,只看表面文件来 审查单证是否相符。
本地交貨 /
INV, P/L, CARGO RECEIPT
船运
CIF,FOB
INV, P/L,BILL LANDING, 保险单据
13
不同角色有利的信用证条款分析
我们要求客户提供的出口信用证条件 AT SIGHT
BY NEGOTIATION CERTIFICATE ISSUE BY BENEFICIARY
• 一.规定某些单据必须由指定人签署才能付款。 • 这一做法实际上把信用证变成了可撤销信用 证，且在
实践中即使指定人出具了单据，仍随时可以单据签章 与留底不符为由拒付。（此类情况在我司的信用证中 出现较多）例如： – 1、规定由特定人（通常为开证申请人指定）签发
单据。 – 2、一些需要认证的单据，特别是使馆认证。 – 3、由其他机构或部门出具的有关文件，如验货报
目录
一、什么叫做信用证 二、信用证的功能 三、申请人、受益人与开证行的责任 四、信用证分类 五、信用证文件要求与贸易条款关系 六、风险级别 七、不符点的定义 八、造成不符的原因
九、信用证中的软条款
十、开立信用证的基本环节
1
一、什么叫做信用证?
英文描述：LETTER OF CREDIT (简称L/C) 或 D/C(documentary Credit)
七、不符点的定义
受益人递交的信用证要求文件到议付(托收)银行，委托议付(托收) 银行审核所有单据是否与信用证条款相符，议付银行负责将文件 递交开证银行，由开证银行重审。
银行审查文件的准则是根据 UCP600 之规定
最终开证行审单发现有关文件与信用证要求上不一样，这样属於 不符点。
• 银行不需亲自检查有关货物及单据的真伪性,只看表面文件来 审查单证是否相符。
本地交貨 /
INV, P/L, CARGO RECEIPT
船运
CIF,FOB
INV, P/L,BILL LANDING, 保险单据
13
不同角色有利的信用证条款分析
我们要求客户提供的出口信用证条件 AT SIGHT
BY NEGOTIATION CERTIFICATE ISSUE BY BENEFICIARY
• 一.规定某些单据必须由指定人签署才能付款。 • 这一做法实际上把信用证变成了可撤销信用 证，且在
实践中即使指定人出具了单据，仍随时可以单据签章 与留底不符为由拒付。（此类情况在我司的信用证中 出现较多）例如： – 1、规定由特定人（通常为开证申请人指定）签发
单据。 – 2、一些需要认证的单据，特别是使馆认证。 – 3、由其他机构或部门出具的有关文件，如验货报
目录
一、什么叫做信用证 二、信用证的功能 三、申请人、受益人与开证行的责任 四、信用证分类 五、信用证文件要求与贸易条款关系 六、风险级别 七、不符点的定义 八、造成不符的原因
九、信用证中的软条款
十、开立信用证的基本环节
1
一、什么叫做信用证?
英文描述：LETTER OF CREDIT (简称L/C) 或 D/C(documentary Credit)
《信用证的流程》课件
《信用证的流程》PPT课件
信用证在国际贸易中扮演着重要的角色，是一种确保支付的方式。
什么是信用证？
信用证是一种由银行开具的付款保证，确保买卖双方能够按合同履行并保证 支付。 特点：经过银行的中介作用，信用证提供了买卖双方的保障。
信用证的分类
按照用途分类：
• 进口信用证：用于买方向卖方开立 • 出口信用证：用于卖方向买方开立
受益人务必关注信用证的有 效期，避免过期导致无法结 算。
操作信用证时应注意细节， 确保流程的顺利进行。
信用证的优缺点
优点
• 确保付款安全 • 提供信任和保障 • 促进国际贸易
缺点
• 手续繁琐 • 费用较高 • 受限制的灵活性
结语
信用证在国际贸易中起着至关重要的作用，买卖双方应当仔细了解其流程以及注意事项，并确保符合合同要求，以 确保交易的顺利进行。 感谢您的聆听！
开证申请
卖方向银行提出开立信用证申请。
发证行发出信用证
发证行向卖方发出信用证。
受益人装运商品
卖方按照信用证的要求装运商品。
处理交单
开证行根据信用证的要求处理收到的单据。
信用证的注意事项
1 信用证条款的核对
2 信用证有效期的注意
3 操作时的注意事项
买卖双方需要仔细核对信用 证条款，确保符合合同要求。
按照结算方式分类：
• 即期信用证：需要立即支付货款 • 远期信用证：可以在一定时间内支付货款
信用证的流程
1
开证行审核申请
2
开证行对申请进行审核并确认可开证。
3
受益人接收信用证并确认
4
卖方收到信用证，并确认其准确性和完整性。
5
交单6Βιβλιοθήκη 卖方提交必要的单据给开证行进行核验。
函电课信用证lesson 1
函电课信用证Lesson 1一、信用证概述1. 什么是信用证信用证是国际贸易中最常用的支付方式之一。
简单来说，信用证是一种银行保证机制，由进口商的银行（即开证行）以买方的指示向卖方的银行（即通知行或受益人银行）发出一封承诺支付的函电。
2. 信用证的作用信用证在国际贸易中起到了承兑银行的担保作用，提高了买方（进口商）的信用度，同时也保证了卖方（出口商）能够及时收到货款。
信用证凭证在贸易结算中发挥着重要的作用，为不同国家的买卖双方建立起了可靠的贸易关系。
3. 信用证的种类常见的信用证种类包括：即期信用证、远期信用证、跟单信用证等。
不同种类的信用证适用于不同类型的贸易交易，供买卖双方根据实际需求选择合适的信用证形式。
二、信用证的构成要素1. 支付行支付行是信用证中的一个重要构成要素。
如前所述，支付行是指进口商的银行，也称为开证行。
开证行按照买方的指示，向卖方的银行发出信用证函电，承诺在收到卖方符合条款的单据后支付货款。
2. 受益人受益人是指信用证中规定的应该收到货款的实体，即出口商。
受益人根据信用证的条款和要求，提供合格的单据，并通过受益人银行向开证行索取货款。
3. 通知行通知行是指在受益人收到信用证后，向受益人通知信用证内容和相关事项的银行。
通知行在信用证交易中扮演重要的角色，协助受益人了解信用证的条款和要求，并向受益人提供相关的指导。
三、信用证的操作流程1. 信用证的开证阶段开证阶段是信用证操作的第一步。
在这个阶段，买方与开证行进行沟通，确定信用证的条款和要求，包括交货期限、装运港口、单据要求等。
开证行根据买方的指示，在信用证中列明具体的要求，并向卖方的银行发送信用证函电。
2. 信用证的通知阶段通知阶段是信用证操作的第二步。
在这个阶段，受益人的银行收到开证行发来的信用证函电后，立即通知受益人相关的信息。
受益人通过与通知行的沟通，了解信用证的条款和要求，并开始准备货物的交付和单据的提交工作。
3. 信用证的履约阶段履约阶段是信用证操作的最后一步。
10第七讲 信用证1-文档资料120页
国际结算
信用证当事人的权利义务
付款行：
1、决定是否接受开证行指定。 2、审单付款责任与开证行一样，付款后
无追索权，只能向开证行索偿。
21.11.2019
国际结算
信用证当事人的权利义务
偿付行：
1、如果开证行没有存款或存款不足，又 无透支协议，有权拒付。
2、付款后，开证行即使审单发现有不符 点，也不能向偿付行追索，只能要求议 付行退回款项。
开证申请人：
1、按合同规定的时间申请开证。 2、合理指示开证。 3、提供开证担保。 4、支付开证与修改的有关费用。 5、向开证行付款赎单。
21.11.2019
国际结算
信用证当事人的权利义务
开证行：
1、遵照开证申请人指示开立和修改信用 证。
2、合理、小心地审核单据（表面相符）。 3、承担第一性、独立的付款责任。
约C银行与中国银行该分行之间的密押。
这引起了中国银行的注意，通知信用证
时注明：信用证密押、印鉴待核，仅供
参考。随即，该分行通过多种手段查询，
获悉开证行从未开立这样的信用证。中
国银行最后通知受益人该信用证纯属伪
造。
21.11.2019
国际结算
信用证当事人的权利义务
议付行：
1、有权不议付。 2、可以要求受益人将货权作抵押。 3、有权向开证行、保兑行、付款行或偿付
21.11.2019
国际结算
信用证当事人的权利义务
通知行：
1、决定是否接受开证行指定。 2、鉴别来证真伪。
₪确定 ₪不确定
3、对翻译免责。
21.11.2019
国际结算
通知行的责任
￡2019年，中国银行某分行收到140万美
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用证凭交付一份“由一个专家（by
expert）出具的证书”及其他的单据付
款。 2020/10/2
国际结算
单证一致，单单一致
￡出口人弄虚作假，所装运的货物大部分
是废品，而唯一的鉴定人未察觉此项弊
端，出口人很容易地获得了信用证上要
求的证书，并得到了银行的偿付。然而，
开证行在偿付后向道森公司索偿时遭到
了道森公司的拒绝。后经最高法院判决：
国际结算
￡UCP600对信用证的定义：
Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honor a complying presentation.（信用证意指一项约定， 不论其如何命名或描述，它是由开证行 开出的不可撤销的对相符单据确定付款 的承诺。）
国际结算
信用证当事人的权利义务
通知行：
1、决定是否接受开证行指定。 2、鉴别来证真伪。
2020/10/2
国际结算
非单据化条件
￡广州一家进口公司在缮制开证申请书时 提出：“货物须由一艘船龄不超过15年 的船只来运送”。
￡开证行应建议将此条款改为：“出口方 必须提交一份送货船只的船龄证明文件 以证明其船龄不超过10年”，这样出口 商就能通过提交船龄证明文件来证明送 货船只符合信用证的条款。
开证行无权向道森公司索偿，因为开证
行违背了道森公司的指示，凭只有一个
专家（expert）而不是由两个或两个以
上的专家（experts）出具的证明提供了
款项。
2020/10/2
国际结算
信用证当事人的权利义务
受益人：
1、审核信用证条款。 2、及时提交正确、完整的单据。 3、要求付款、承兑或议付。
2020/10/2
2020/10/2
国际结算
￡Honor means:（Honor 意指：）
a. to pay at sight if the credit is available by sight payment.（对即期付款信用证的付款）
b. to incur a deferred payment undertaking and pay at maturity if the credit is available by deferred payment.（对延期付款信用证的 延期付款承诺并到期付款）
手续最繁琐
2020/10/2
国际结算
四、信用证的当事人
（一）信用证的主要当事人及它们的 契约安排
申请人
合同
受益人
开证申请书
开证行
信用证
一个合同下的当事人不能引用另一个合同的规定来取得
2不020应/10/取2 得的权利或作为违约的抗辩
国际结算
（二）信用证的其他当事人
1.通知行 4.议付行Fra bibliotek申请人（进口商）
10第七讲 信用证1
一、什么是信用证
③发货
②开证 ①申请
⑤付款
⑥付款
④交单
⑦放单
2020/10/2
国际结算
信用证的含义
￡是银行开出的付款承诺
￡应进口商的要求（或开证行因自身需要） 开出
￡承诺付给出口商 ￡确定的金额 ￡条件是提交规定的单据
￡这些单据必须符合信用证开列的条款和 条件
2020/10/2
c. to accept a bill of exchange (“draft”) drawn by the beneficiary and pay at maturity if the credit is available by acceptance.（对承兑信用证下受益人开出的 汇票的承兑并到期付款）
国际结算
三、为什么使用信用证
１、信用证为不在交货现场的买卖双方提 供了同等程度的安全保障，使买卖双方 在履行合同时处于同等地位。
２、信用证在一定程度上可以减少外汇风 险和政治风险。
３、信用证有资金融通的功能。
４、跟单信用证的使用有法律和惯例的支 持。
2020/10/2
国际结算
信用证的缺点
￡它仍然存在风险 ￡与汇款、托收相比较，它的费用最高，
2020/10/2
国际结算
信用证当事人的权利义务
开证行：
1、遵照开证申请人指示开立和修改信用 证。
2、合理、小心地审核单据（表面相符）。 3、承担第一性、独立的付款责任。
2020/10/2
国际结算
“单据化”和“非单据化条件”
￡《UCP600》在第14条h款规定：“If a credit contains a condition without stipulating the document to indicate compliance with the condition, banks will deem such condition as not stated and will disregard it.（如果信用 证中包含某项条件而未规定需提交与之 相符的单据，银行将认为未列明此条件， 并对此不予置理。）
2020/10/2
国际结算
￡单据：指信用证所要求提交的单据，如 发票、运输单据、保险单据、产地证等
￡相符单据指： ——单内相符、单单相符、单证相符
2020/10/2
国际结算
二、信用证的特点
￡开证银行承担第一付款责任而且付款责 任是独立的。
￡信用证独立于买卖合同。
￡信用证处理的是单据而不是货物。
2020/10/2
2020/10/2
国际结算
单证一致，单单一致
￡道森公司向巴达维亚（即现在的雅加达）
的某公司进口一批凡尼拉豆。道森公司
指示开证行开立了一张以出口人为受益
人的信用证，规定凭某些单据进行付款，
其中包括一份“由专家们（by experts）
出具的品质证明书”。由于电码含糊不
清，巴达维亚的通知行通知卖方：该信
2.保兑行 5.付款行
3.转让行 6.偿付行
受益人 （出口商）
①申请开证
开证行
2020/10/2
偿付
②开证寄证 ⑤偿付
偿付行
③通知证 及其它
通知行/保兑行 /转让行/议付
行/付款行
④索偿
国际结算
（三）信用证当事人的权利义务
开证申请人：
1、按合同规定的时间申请开证。 2、合理指示开证。 3、提供开证担保。 4、支付开证与修改的有关费用。 5、向开证行付款赎单。