第五章商业银行贷款管理.pptx
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第五章 商业银行贷款业务管理 《商业银行经营管理实务》PPT课件
银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额(回存余额)和对某些贷款收取的费用(如承担费等)，因此贷款定价也不仅仅是一个确定贷款利率的过程。在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。
5.2.2 制定贷款政策应考虑的因素
1) 有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2) 银行的资本金状况 3) 银行负债结构 4) 服务地区的经济条件和经济周期 5) 银行信贷人员的素质
5.2.3 贷款程序
贷款申请
贷款调查
对借款人信用评估
贷款审批
借款合同签订和担保
贷款发放
贷款检查
贷款收回
2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。
3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信用卡透支等。
商业银行经营管理实务
5.1 贷款业务概述
5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产。
5.2.2 制定贷款政策应考虑的因素
1) 有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2) 银行的资本金状况 3) 银行负债结构 4) 服务地区的经济条件和经济周期 5) 银行信贷人员的素质
5.2.3 贷款程序
贷款申请
贷款调查
对借款人信用评估
贷款审批
借款合同签订和担保
贷款发放
贷款检查
贷款收回
2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。
3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信用卡透支等。
商业银行经营管理实务
5.1 贷款业务概述
5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产。
商业银行贷款业务管理及财务知识分析.pptx
贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误 的责任；
贷款检查人员负责贷款发放以后的检查和清收，承 担检查失误、清收不力的责任。
分级审批
是银行根据信贷部门有关组织、人员的工作 能力、经验、职务、工作实绩以及所负责贷 款业务的特点和授信额度，决定每位有权审 批贷款的人员或组织的贷款审批品种和最高 贷款限额。授权统一由银行董事会或最高决 策层统一批准，自董事会到基层行管理层， 权限逐级下降。
利润最大化原则
银行在进行贷款定价时，首先必须确保贷款收 益足以弥补资金成本和各项费用，在此基础上， 尽可能实现利润的最大化。
利润的最大化是否意味着 贷款利率必须是高的？
扩大市场份额原则
在金融业竞争日益激烈的情况下，商业银行 要求生存、求发展，必须在信贷市场上不断 扩大其市场份额。同时，商业银行追求利润 最大化目标，也必须建立在市场份额不断扩 大的基础上。贷款价格始终是影响银行市场 份额的一个重要因素。
3. 次级贷款：还款能力出现了明显的问题，正常经营 收入无法保证足额还本付息。
4. 可疑贷款：即使执行抵押或担保，也有一部分损失。 5. 损失贷款：在采取所有可能的措施和一切必要的法
律程后，本息仍然无法收回，或只有一小部分能够 收回。
一是有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量；二是有利 于金融监管当局对商业银行进行有效的监管。
（五）按计息方式（利率约定）划分
（1）固定利率贷款 （2）浮动利率贷款
（六）按照贷款发放的自主程度划分
1. 自营贷款：是指银行以合法方式筹集的资
金自主发放的贷款，是商业银行最主要的贷 款。
2. 委托贷款：是指由政府部门、企事业单位
及个人等委托人提供资金，由银行根据委托 人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利 率等代为发放、监督、使用并协助收回的贷 款。
贷款检查人员负责贷款发放以后的检查和清收，承 担检查失误、清收不力的责任。
分级审批
是银行根据信贷部门有关组织、人员的工作 能力、经验、职务、工作实绩以及所负责贷 款业务的特点和授信额度，决定每位有权审 批贷款的人员或组织的贷款审批品种和最高 贷款限额。授权统一由银行董事会或最高决 策层统一批准，自董事会到基层行管理层， 权限逐级下降。
利润最大化原则
银行在进行贷款定价时，首先必须确保贷款收 益足以弥补资金成本和各项费用，在此基础上， 尽可能实现利润的最大化。
利润的最大化是否意味着 贷款利率必须是高的？
扩大市场份额原则
在金融业竞争日益激烈的情况下，商业银行 要求生存、求发展，必须在信贷市场上不断 扩大其市场份额。同时，商业银行追求利润 最大化目标，也必须建立在市场份额不断扩 大的基础上。贷款价格始终是影响银行市场 份额的一个重要因素。
3. 次级贷款：还款能力出现了明显的问题，正常经营 收入无法保证足额还本付息。
4. 可疑贷款：即使执行抵押或担保，也有一部分损失。 5. 损失贷款：在采取所有可能的措施和一切必要的法
律程后，本息仍然无法收回，或只有一小部分能够 收回。
一是有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量；二是有利 于金融监管当局对商业银行进行有效的监管。
（五）按计息方式（利率约定）划分
（1）固定利率贷款 （2）浮动利率贷款
（六）按照贷款发放的自主程度划分
1. 自营贷款：是指银行以合法方式筹集的资
金自主发放的贷款，是商业银行最主要的贷 款。
2. 委托贷款：是指由政府部门、企事业单位
及个人等委托人提供资金，由银行根据委托 人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利 率等代为发放、监督、使用并协助收回的贷 款。
5、第5章-贷款业务及管理PPT课件
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❖ 对关系人贷款风险控制，要做到：
❖ —严格控制审批程序、贷款条件、贷款规模和贷款 注销等几个方面。
❖ —贷款规模应与银行的资本金挂钩，如对股东的贷 款规模应控制在其实缴资本以内。
❖ —根据《商业银行法》，商业银行不得给关系人发 放信用贷款，发放担保贷款的条件不得优于其他借 款人同类贷款的条件。
❖ 包括开展业务应当遵循的原则、确定银行贷款发展 范围（包括行业、地域和业务品种）、速度和规模 等。
2）贷款工作规程/贷款业务操作的规范 —贷前的推销、调查及信用分析阶段。 ❖ —银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放 阶段。
❖ —贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息 收回的阶段。
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❖ 3）贷款结构安排 ❖ —地区结构。即银行贷款业务的地域范围及其
构成。银行贷款的地区范围与银行的规模有关。 ❖ —期限结构。即规定不同性质的贷款期限和银
行可接受的最长期限。 ❖ —品种结构。即规定银行贷款的品种及其构成。
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❖ 4）贷款的规模控制
❖ 判断银行贷款规模是否适度以及结构是否合理， 可以用一些指标来衡量。主要有：
❖ —贷款/存款。该指标反映银行资金运用于贷款的 比重以及贷款能力的大小。我国商业银行法规定 银行的这一比率不得超过75%。
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❖ —如何看待信贷集中 ❖ 信贷集中不符合银行“安全经营”的原则； ❖ 银行应能识别和分析信贷集中； ❖ 信贷集中是经常发生的甚至是必然的。
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❖ 7）贷款授信与授权
❖ —授信，是指商业银行对单一法人客户或地区确 定的在一定时期（通常为一年）的最高信用控制 限额。
❖ 授信对象：已在商业银行发生授信业务或已向本 行申办授信业务的具有法人资格的客户。
第五章 商业银行贷款 《商业银行经营管理》PPT课件
长期以来，我国一直使用“一逾两呆”的评价方法，简单地根据贷 款是否逾期和逾期时间长短来判断贷款是否安全。这种评价方法不仅 无法准确反映贷款的真实风险程度，也不利于健全银行的信贷风险管 理体系。因此，我国从1999年起广泛使用贷款的五级分类法。
第四节 企业贷款的管理
一、企业贷款的种类
1.短期贷款
（1）逾期贷款余额/全部贷款余额 （2）重组贷款余额/全部贷款余额 （3）停止计息贷款余额/全部贷款余额 这些曾是我国长期用来监测银行贷款质量的指标。
评价银行贷款质量的指标不仅能使银行对贷款的风险管理状况有清楚 的了解，更重要的是，银行根据评价结果可以找出问题所在，进一步 提高贷款的风险管理水平。此外，银行使用连续的评价指标可以进行 历史比较，发现银行贷款管理的趋势；同时，也可以进行同业比较， 明确自己的竞争地位。
第三节 贷款业务流程
一、贷款基本程序
（一）贷款的申请 借款人需要贷款，应当向主办银行或者其他银行的经办机构直接申请。 借款人应当填写包括借款金额、借款用途、偿还能力及还款方式等主
要内容的《借款申请书》并提供以下资料： 1.借款人及保证人基本情况； 2.财政部门或会计（审计）事务所核准的上年度财务报告，以及申请
贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员， 综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款风险程度对贷款质 量做出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五 类，即正常类，关注类，次级类，可疑类，损失类。
（一）贷款五级分类原则
（1）正常类。借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。 （2）关注类。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是仍存在一
益和发展前景等因素，评定借款人的信用等级。评级可由贷款人独立进行， 内部掌握，也可由有权部门批准的评估机构进行。 （三）贷款调查 贷款人受理借款人申请后，应当对借款人的信用等级以及借款的合法性、 安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定 贷款的风险度。 （四）贷款审批 贷款人应当建立审贷分离，分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对调 查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定 权限报批。
第四节 企业贷款的管理
一、企业贷款的种类
1.短期贷款
（1）逾期贷款余额/全部贷款余额 （2）重组贷款余额/全部贷款余额 （3）停止计息贷款余额/全部贷款余额 这些曾是我国长期用来监测银行贷款质量的指标。
评价银行贷款质量的指标不仅能使银行对贷款的风险管理状况有清楚 的了解，更重要的是，银行根据评价结果可以找出问题所在，进一步 提高贷款的风险管理水平。此外，银行使用连续的评价指标可以进行 历史比较，发现银行贷款管理的趋势；同时，也可以进行同业比较， 明确自己的竞争地位。
第三节 贷款业务流程
一、贷款基本程序
（一）贷款的申请 借款人需要贷款，应当向主办银行或者其他银行的经办机构直接申请。 借款人应当填写包括借款金额、借款用途、偿还能力及还款方式等主
要内容的《借款申请书》并提供以下资料： 1.借款人及保证人基本情况； 2.财政部门或会计（审计）事务所核准的上年度财务报告，以及申请
贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员， 综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款风险程度对贷款质 量做出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五 类，即正常类，关注类，次级类，可疑类，损失类。
（一）贷款五级分类原则
（1）正常类。借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。 （2）关注类。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是仍存在一
益和发展前景等因素，评定借款人的信用等级。评级可由贷款人独立进行， 内部掌握，也可由有权部门批准的评估机构进行。 （三）贷款调查 贷款人受理借款人申请后，应当对借款人的信用等级以及借款的合法性、 安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定 贷款的风险度。 （四）贷款审批 贷款人应当建立审贷分离，分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对调 查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定 权限报批。
商业银行管理 第五章：商业银行贷款管理
第一节贷款的种类及组合贷款的重要性：在市场主导金融体系中，资金需求者的融资需求可以有资本市场满足，交易成本的高低称为融资者选择融资方式的重要标准之一；在银行主导金融体系中，国内经济的增长和衰退与银行体系贷款发放规模呈高度正相关性。
我国国内商业银行而言，贷款活动占银行总资产三分之二以上，带来的收益占银行总收入的四分之三甚至更多。
贷款的种类：偿还期限分：活期贷款和定期贷款；保障程度分：抵押贷款和信用贷款；偿还方式分：一次性还清贷款和分期偿还贷款；贷款数量分：“批发”贷款和“零售”贷款。
贷款组合：决定银行贷款组合的因素：特定市场环境（首要因素）、银行经营规模第二节贷款政策与程序贷款政策原则：6C原则——品质，能力，现金，抵押，环境，控制品质：贷款目的明确，有能力按期偿还贷款，通过客户以往记录、其他贷款人与该客户往来经验以及客户信用评级能力：贷款人具有申请贷款的资格和行使法律义务的能力现金：贷款人要有充足的现金流，信贷员要用现金流量分析法判断借款人的现金状况抵押：抵押资产的流动性、价值稳定性等关系到贷款安全的保证程度环境：至借款人或行业的近期发展趋势、经济周期的变化对借款人的影响等，银行通过阅读借款者的信息档案获得相关信息控制：涉及法律的改变、监督当局的要求和一笔贷款是否符合银行的质量标准等问题贷款政策：贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。
基本内容：贷款业务的发展战略，贷款审批分级授权，贷款期限和品种结构，贷款发放的规模控制，关系人贷款政策，信贷集中风险管理政策，贷款定价，贷款的担保政策，贷款档案的管理政策，贷款的审批和管理程序，贷款的日常管理和催收政策，对所有贷款质量评价的标准，对不良贷款的处理贷款的决策程序：综合分析——确定贷款结构（X则拒绝贷款）——提出贷款结构方案——与客户谈判——贷款能否满足银行与客户的需要（X则拒绝贷款）——完成贷款文件——发放贷款贷款协议：内容包括贷款金额、期限、贷款用途的规定；利率与计息；提款条件、提款时间及提款手续；还款；担保；保险；声明与承诺；违约事件及处理；扣划；税费；抵消、转让予权利保留；变更与解除；法律适用、争议解决及司法管辖；附件。
商业银行业务与经营第五章贷款业务管理
➢贷款利率=优惠利率或基准利率+ 非优惠利率借 款人应支付的违约风险费率（0.25~0.75%）+ 长 期贷款借款人应支付的长期风险金费率（1-2%）
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成本收益贷款定价法
➢基本计算步骤： ➢1）在多种利率和费用的情况下估算贷款将产生的
全部收入 ➢2）估算银行必须对借款人交付的可贷放资金净额
第五章 商业银行贷款业务与管理
§5.1 商业银行贷款业务概述
本节主要知识点：
商业银行贷款政策 贷款程序
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一、商业银行贷款政策
制定贷款政策应考虑的因素 ➢商业银行自身对待风险的态度 ➢资本充足性 ➢存款状况 ➢其他获取收益的机会 ➢商业银行自身的业务习惯和特点 ➢宏观经济状况 ➢地区经济环境
➢商业银行贷款风险具有较强的隐蔽性和潜伏性
➢商业银行贷款风险具有可测性
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➢商业银行贷款风险具有可控Im 性Nao ge
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一、贷款风险的风险管理
贷款风险的种类
按贷款风险本身的性质划分 按贷款风险形成的原因划分 按贷款风险作用强度大小划分
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一、贷款风险的风险管理
本节主要知识点：
贷款风险的风险管理 贷款五级分类的重要性 贷款五级分类的方法
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一、贷款风险的风险管理
贷款风险的概念
➢是指银行不能按期收回贷款本息，造成信贷资金 损失的可能性。
商业银行贷款风险的特征
➢商业银行贷款具有客观性和普遍性
➢商业银行贷款风险的作用力具有传导性
第5章 国际商业银行贷款《国际银行管理》PPT
代理行的义务主要是:
添加文本 5.3.3 银团贷款各当事人之间的关系
1)牵头 2)代理 行与借点击添加行文本与借 款人的 款人的 关系 关系
3)参加 行与借 款点击人添加的文本
关系
4)担保点击添加5文本)代理 人与借 行与担 款人的 保人的 关系 关系
添加文本
5.4.1 银团贷款条件
1)利息与费用
添加文本
5.3.2 银团内主要成员的职责和义务
2)代理行的职责和义务 代理行点击的添加职文本责是:在贷款协议签订点后击添,全加文权本 代表银团按照贷款协点击议添加规文本定的条款对借 款人发放和收回贷款,并负责全部贷款的 管理工作;沟通银团内各成员行之间的信 息联系;协调银团与借款人之间的关系;出 面处理违约事件等。
银团贷款又 称1)辛银迪团加贷贷款 点击添的加款文概本 念 (syndication loan),是指由 点击添加文本 一家或者几 家银行牵头、 组织多家银 行参加,按照 同一贷款协
2)银团贷款 的特点 点击添加文本
• (1)筹资金 额大,贷款 期限长
• (2)贷款的 用途不受限
添加文本
5.2.2 国际银团贷款的兴起与发展
(1)银团贷款利率及计息方法 ①银团贷点款击添的加利文率本
固定利率 浮动利率
点击添加文本
点击添加文本
添加文本
5.4.1 银团贷款条件
1)利息与费用
(1)银团贷款利率及计息方法 ②银团贷点款击添的加计文息本方法 A.银团贷款一次支付利息的计点算击方添加法文本 I=P×i×n B.银团贷款分期支付利息的计算方法
点击添加文本
添加文本
(1)必须进一步完善相关的 制度环境,为银团贷款的开
展提供激励机制
添加文本 5.3.3 银团贷款各当事人之间的关系
1)牵头 2)代理 行与借点击添加行文本与借 款人的 款人的 关系 关系
3)参加 行与借 款点击人添加的文本
关系
4)担保点击添加5文本)代理 人与借 行与担 款人的 保人的 关系 关系
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5.4.1 银团贷款条件
1)利息与费用
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5.3.2 银团内主要成员的职责和义务
2)代理行的职责和义务 代理行点击的添加职文本责是:在贷款协议签订点后击添,全加文权本 代表银团按照贷款协点击议添加规文本定的条款对借 款人发放和收回贷款,并负责全部贷款的 管理工作;沟通银团内各成员行之间的信 息联系;协调银团与借款人之间的关系;出 面处理违约事件等。
银团贷款又 称1)辛银迪团加贷贷款 点击添的加款文概本 念 (syndication loan),是指由 点击添加文本 一家或者几 家银行牵头、 组织多家银 行参加,按照 同一贷款协
2)银团贷款 的特点 点击添加文本
• (1)筹资金 额大,贷款 期限长
• (2)贷款的 用途不受限
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5.2.2 国际银团贷款的兴起与发展
(1)银团贷款利率及计息方法 ①银团贷点款击添的加利文率本
固定利率 浮动利率
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5.4.1 银团贷款条件
1)利息与费用
(1)银团贷款利率及计息方法 ②银团贷点款击添的加计文息本方法 A.银团贷款一次支付利息的计点算击方添加法文本 I=P×i×n B.银团贷款分期支付利息的计算方法
点击添加文本
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(1)必须进一步完善相关的 制度环境,为银团贷款的开
展提供激励机制
第五章：商业银行贷款业务管理
2、住房抵押贷款的证券化 一级市场：发放贷款 二级市场：住房抵押贷款的买卖与交易 住房抵押贷款证券化：是指将银行的不 流动的资产，以证券的形式包装出售的 过程。具体涉及到商业银行、投资银行、 担保人与保险人、信用评估机构、受托 人和投务定价
一、贷款定价的影响因素 1、资金成本 2、贷款风险程度 3、贷款费用 4、银行贷款的目标收益 5、顾客的信用以及与银行的关系 二、贷款价格的构成 1、贷款利率 2、承诺与补偿 3、隐含的价格
二、贷款程序 1、贷款申请：借款人名称、资本、经营 范围、贷款种类、期限、金额、用途等 2、贷款调查：信贷员了解贷款人的状况。 3、信用评估：写出信用评估报告提交贷 款委员会。 4、贷款审查：偿还能力、信贷政策 5、贷款谈判：信贷合约的标准化。 6、贷款检查：贷款过程中进行检查。 7、贷款收回：到期后进行贷款的催收。
第二节： 第二节：商业银行贷款业务管理
一、个人消费贷款 1、产生与发展：最早产生于20世纪初期，1910年 、产生与发展：最早产生于20世纪初期，1910年 成立的美国的摩利斯计划银行是最早提供消费贷 款的银行。在美国，狭义的消费信贷占银行贷款 比重的15%，加上个人提供的住房抵押贷款，比 比重的15%，加上个人提供的住房抵押贷款，比 重上升到50%. 重上升到50%. 我国的消费贷款起步于20世纪八十年代，并在 我国的消费贷款起步于20世纪八十年代，并在 1998年之后，个人住房抵押贷款提到了迅速的发 1998年之后，个人住房抵押贷款提到了迅速的发 展。到今天，消费贷款呈现出强劲的发展势头。
三、贷款五级分类 贷款五级分类法在美国与香港实行，欧洲银行不强 制实行，我国从1998年在广东试点，1999年在全国 制实行，我国从1998年在广东试点，1999年在全国 展开。分级只是一种方法，没有固定的标准。 1、正常：借款人能履行合同，没有理由怀疑。 2、关注：有能力还本付息，但存在对偿还不利的因 素。 3、次级：偿还能力出现问题，无法正常足额还款， 存在一定程度的损失。 4、可疑：偿还能力有问题，即使执行担保，也有较 大的损失。 5、损失：在运用所有的手段以后，也只能收回一小 部分。
贷款业务商业银行业务与管理第五章.ppt
– 二是按照贷款的具体用途来划分，分为： – 流动资金贷款和固定资金贷款。
• 这种分类方式的意义：
– 有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。 – 有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷
款结构，防范贷款风险。
第一节 贷款种类和政策
(四)按贷款的偿还方式分类
• 银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还和 分期偿还两种方式。
– 关注贷款 1. 指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响 贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能 影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行 监控。
第一节 贷款种类和政策
• 次级贷款：
• 指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的 本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法 来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问 题。
第一节 贷款种类和政策
– 贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量 尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。
– 同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。
– 对不良贷款的管理是商业银行贷款政策的重要组成部分 。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预 警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款， 都应当引起充分的重视。
第一节 贷款种类和政策
7.贷款档案管理政策 – 贷款档案：是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行 经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量， 甚至可以决定贷款的质量。 – 一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容： • 贷款档案的结构及其应包括的文件； • 贷款档案的保管责任人； • 明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管 ，应保存在防火、防水、防损的地方； • 明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
• 这种分类方式的意义：
– 有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。 – 有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷
款结构，防范贷款风险。
第一节 贷款种类和政策
(四)按贷款的偿还方式分类
• 银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次性偿还和 分期偿还两种方式。
– 关注贷款 1. 指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生了一些可能会影响 贷款偿还的不利因素。如果这些因素继续下去，则有可能 影响贷款的偿还，因此，需要对其进行关注，或对其进行 监控。
第一节 贷款种类和政策
• 次级贷款：
• 指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的 本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙的办法 来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显的问 题。
第一节 贷款种类和政策
– 贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量 尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。
– 同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。
– 对不良贷款的管理是商业银行贷款政策的重要组成部分 。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预 警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款， 都应当引起充分的重视。
第一节 贷款种类和政策
7.贷款档案管理政策 – 贷款档案：是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行 经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量， 甚至可以决定贷款的质量。 – 一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容： • 贷款档案的结构及其应包括的文件； • 贷款档案的保管责任人； • 明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管 ，应保存在防火、防水、防损的地方； • 明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
《商业银行经营与管理教学课件》第五章 贷款概述
流动性、减少风险资产，加强与客户的关系等目 标。 • 商业银行再贷款过程中应该确定贷款的规模，这 样有利于制定周密详细的贷款极化。贷款的规模 要和银行整体的经营管理策略相联系，要考虑到 银行的资本金状况。流动性状况、存款状况和经 营管理能力，还要考虑宏观经济情况和贷款需求 情况。 • 贷款规模既要符合银行稳健经营的原则，又要最 大限度的满足客户的贷款需求。
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第一节 贷款种类
（三）按贷款对象分类 1.公司贷款 公司贷款是指用于补充企业流动资金的贷款，一般 为短期贷款，也有一部分是长期贷款。 2.农业贷款 农业贷款是指银行发放的与农业生产有关的贷款。 3.金融机构贷款 金融机构贷款是指商业银行对往来商业银行、投资 银行与其他金融机构发放的贷款，一般是通过规定 贷款额度或签订贷款协议进行贷款。
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第二节 贷款政策与程序
（五）经济发展的状况和经济周期 银行所在地区的经济发展状况会对银行的贷款政策有很大的 影响。在经济萧条、市场不景气的时候，大量发放中长期贷 款会承担很大的风险。除此之外商业银行还应该关注经 济结构、产业结构和市场的变化，以随时调整贷款的结构， 确保信贷资金的流动性。安全性和盈利性。 （六）环境保护和可持续发展
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第二节 贷款政策与程序
二、贷款政策的主要内容 （一）贷款业务的发展战略 银行贷款政策首先应该明确银行发展战略，包括开展业务应 当遵循的原则，银行希望开展的业务、区域及业务品种和希 望达到的业务开展规模和速度。 银行业务的发展战略要符合银行稳健经营的原则，贷款业务 开展的规模既要符合银行自身的发展能力，也要考虑宏观经 济运行的情况和经济发展的客观需要，以达到贷款经营的 “安全性、流动性、盈利性”
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第一节 贷款种类
（三）按贷款对象分类 1.公司贷款 公司贷款是指用于补充企业流动资金的贷款，一般 为短期贷款，也有一部分是长期贷款。 2.农业贷款 农业贷款是指银行发放的与农业生产有关的贷款。 3.金融机构贷款 金融机构贷款是指商业银行对往来商业银行、投资 银行与其他金融机构发放的贷款，一般是通过规定 贷款额度或签订贷款协议进行贷款。
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第二节 贷款政策与程序
（五）经济发展的状况和经济周期 银行所在地区的经济发展状况会对银行的贷款政策有很大的 影响。在经济萧条、市场不景气的时候，大量发放中长期贷 款会承担很大的风险。除此之外商业银行还应该关注经 济结构、产业结构和市场的变化，以随时调整贷款的结构， 确保信贷资金的流动性。安全性和盈利性。 （六）环境保护和可持续发展
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第二节 贷款政策与程序
二、贷款政策的主要内容 （一）贷款业务的发展战略 银行贷款政策首先应该明确银行发展战略，包括开展业务应 当遵循的原则，银行希望开展的业务、区域及业务品种和希 望达到的业务开展规模和速度。 银行业务的发展战略要符合银行稳健经营的原则，贷款业务 开展的规模既要符合银行自身的发展能力，也要考虑宏观经 济运行的情况和经济发展的客观需要，以达到贷款经营的 “安全性、流动性、盈利性”
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第五章 贷款业务 《商业银行经营管理》PPT课件
（二）财务比率分析
1、流动性比率
流动比率 = 流动资产/ 流动负债 速动比率 = 速动资产/ 流动负债 现金比率 = （现金 + 等值现金）/ 流动资产
2、盈利能力比率
销售利润率 = （销售额 – 税额 – 销售成本 ）/ 销售总额 资产收益率 = 纯收益 / 资产总额 普通股收益率 = （纯收益 – 优先股股息）/ 普通股权益 股票市盈率 = 每股市价 / 每股盈利
三、影响贷款价格的主要因素
资金成本 贷款风险程度 贷款费用 借款人的信用及其与银行的关系 银行贷款的目标收益率 贷款供求状况
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四、贷款定价方法
目标收益率定价法 基础利率定价法 成本加成定价法 优惠加数定价法和优惠乘数定价法 保留补偿余额定价法
பைடு நூலகம்10
目标收益率定价法
税前产权资本（目标）收益率
（3）设备抵押
（4）不动产抵押
（5）应收账款抵押
（6）人寿保险抵押
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2、抵押物的选择和估价
（1）抵押物的选择：合法性、易售性、稳定性、易测性、
保险期
（2）抵押物估价
3、确定抵押率：要考虑贷款风险、抵押人信誉、抵押物
品种、贷款期限
4、抵押物产权设定与登记
（1）产权设定部门：
无地上定着物的土地使用权——土地管理部门
按贷款的质量(或风险程度)分类
正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款 和损失贷款
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二、贷款政策
贷款政策的内容
贷款业务发展战略、贷款业务规程及权限划 分、贷款的规模和比率控制、贷款结构及区 域分布、贷款的担保、贷款定价、贷款档案 管理政策、贷款的日常管理和催收制度、不 良贷款的管理
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二、贷款政策
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第五章 商业银行贷款业务经营管理
学习目标：
贷款业务概述 贷款定价 几种贷款操作要点 贷款信用分析和风险管理
贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策， 以还本付息的条件，将一定数量的货币资金提供给借款 人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、 条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。
第一节 贷款业务概述
贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误 的责任；
贷款检查人员负责贷款发放以后的检查和清收，承 担检查失误、清收不力的责任。
3. 透支贷款：是指活期存款账户依照合同向银
行透支的款项，它实质上是银行的一种贷款。
一方面有利于监控贷款的流动性和资金周转情况；另一方面，也有利于银行按 资金偿还期限安排贷款顺序，保证贷款资金的安全。
（二）按贷款的保障程度划分
1. 信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而
无须提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。
3. 次级贷款：还款能力出现了明显的问题，正常经营 收入无法保证足额还本付息。
4. 可疑贷款：即使执行抵押或担保，也有一部分损失。 5. 损失贷款：在采取所有可能的措施和一切必要的法
律程后，本息仍然无法收回，或只有一小部分能够 收回。
一是有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量；二是有利 于金融监管当局对商业银行进行有效的监管。
面的长期贷款及用于购买种子、肥料等方面 的短期贷款。
4. 消费者贷款：指贷款给消费者个人用来购买
消费品或支付劳务费用的贷款。
一是按性质安排贷款；二是监控贷款的部门结构，防范贷款风险。
（四）按贷款质量划分
1. 正常贷款：借款人能够履行合同，有充分把握按时 足额偿还本息。
2. 关注贷款：目前有能力还，但存在一些对偿还不利 的影响因素。
一方面有利于加强银行监测贷款的到期和贷款收回情况，准确测算 银行头寸的变动趋势，另一方面有利于银行考核收息率，加强对应 收利息的管理。
二、贷款政策
贷款政策含义 贷款政策制定应考虑的因素 贷款政策的内容
（一）贷款政策的含义
贷款政策是指商业银行为实现其经营目标而 制定的指导贷款业务的各项方针和措施的总 称。
（五）按计息方式（利率约定）划分
（1）固定利率贷款 （2）浮动利率贷款
（六）按照贷款发放的自主程度划分
1. 自营贷款：是指银行以合法方式筹集的资
金自主发放的贷款，是商业银行最主要的贷 款。
2. 委托贷款：是指由政府部门、企事业单位
及个人等委托人提供资金，由银行根据委托 人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利 率等代为发放、监督、使用并协助收回的贷 款。
质押贷款：是指按规定的质押方式以借款人
或第三者的动产或权利为质物发放的贷款。
保证贷款：是指按规定的保证方式以第三人
承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担 一般保证或连带责任而发放的贷款。
《中华人民共和国担保法》《担保法》
（三）按贷款的用途划分
1. 工业贷款：用于补充工业的贷款。 2. 商业贷款：用来补充商业流动资金的贷款。 3. 农业贷款：用于改良土壤、造林、水利等方
信用 担保 票据贴现
贷款用途 偿还方式 自主程度
自营 委托 特定
一次偿还 分次偿还
工业 商业 农业 科技 消费
（一）按贷款的期限划分
1. 活期贷款：是在贷款时不确定偿还期限，可
以随时由银行发出收回贷款的通知。
2. 定期贷款：是指具有固定偿还期限的贷款。
按照偿还期的长短，又可以分为短期贷款、 中期贷款和长期贷款。
贷款业务种类 贷款政策 贷款程序
一、贷款业务种类
按贷款的期限划分 按贷款的保障程度划分 按贷款的用途划分 按贷款质量划分 按计息方式划分 按照贷款发放的自主程度划分 按偿还方式划分
正常 关注 次级 可疑 损失
贷款质量 计息方式
固定利率 浮动利率
贷款
贷款期限
活期 定期 透支
贷款 保障 条件
1.贷款业务发展战略〓
银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略， 包括开展业务应当遵循的原则，银行希望开 展业务的行业、区域及业务品种和希望达到 的业务开展规模与速度。
贷款业务发展战略首先明确贷款业务的经营 方针。目前是安全性、流动性、盈利性。
2.贷款操作程序及权限界定〓
贷款操作包含三个阶段：第一阶段是贷前的 推销、调查及信用分析阶段；第二阶段是银 行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发 放阶段；第三阶段是〓贷款发放以后的监督检 查、风险监测及贷款本息收回的阶段。
2. 担保贷款：是指以一定财产或信用作为还款
保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分
为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。 3. 票据贴现：它是指应客户的要求，以现金或
活期存款买进客户持有的未到期的商业票据 的方式发放的贷款。票据贴现实行预扣利息。
抵押贷款：是指按规定的抵押方式以借款人
或第三者的财产为抵押发放的贷款。
3. 特定贷款：是指经国务院批准并对可能造
成的损失采取相应的补救措施后，责成国有
（七）按偿还方式分
1. 一次偿还贷款：指借款人在贷款到期日一
次性还清贷款本金的贷款，其利息可以分期 支付，也可以在归还本金时一次性付清。
2. 分期偿还贷款：指借款人按规定期限分次
偿还本金和支付利息的贷款。中长期贷款大 都采用这种方式，其利息的计算方法常见的 有加息平均法、利随本清法等。
（二）制定贷款政策应考虑的因素
1. 国家有关的法律、法规和国家的财政、货币 政策
2. 银行资本状况 3. 银行负债结构 4. 服务地区的经济条件和经济周期 5. 银行信贷人员的能力和经验
（三）贷款政策的内容
1. 贷款业务发展战略 2. 贷款操作程序及权限界定 3. 贷款的结构和规模 4. 贷款种类及地区 5. 贷款的抵押与担保 6. 贷款定价 7. 贷款档案管理政策 8. 贷款的日常管理和催收制度 9. 不良贷款的管理
贷款权限界定即贷款审批制度——目前我国 实行“审贷分离，分级审批”制度。
审贷分离：
即工作出现问题而 带来的风险责任。三类人员是：贷款调查评估人员、 贷款审查人员和贷款检查人员。
贷款调查人员负责贷前调查评估，承担调查失误和 评估失准的责任；
学习目标：
贷款业务概述 贷款定价 几种贷款操作要点 贷款信用分析和风险管理
贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策， 以还本付息的条件，将一定数量的货币资金提供给借款 人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、 条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。
第一节 贷款业务概述
贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误 的责任；
贷款检查人员负责贷款发放以后的检查和清收，承 担检查失误、清收不力的责任。
3. 透支贷款：是指活期存款账户依照合同向银
行透支的款项，它实质上是银行的一种贷款。
一方面有利于监控贷款的流动性和资金周转情况；另一方面，也有利于银行按 资金偿还期限安排贷款顺序，保证贷款资金的安全。
（二）按贷款的保障程度划分
1. 信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而
无须提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。
3. 次级贷款：还款能力出现了明显的问题，正常经营 收入无法保证足额还本付息。
4. 可疑贷款：即使执行抵押或担保，也有一部分损失。 5. 损失贷款：在采取所有可能的措施和一切必要的法
律程后，本息仍然无法收回，或只有一小部分能够 收回。
一是有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量；二是有利 于金融监管当局对商业银行进行有效的监管。
面的长期贷款及用于购买种子、肥料等方面 的短期贷款。
4. 消费者贷款：指贷款给消费者个人用来购买
消费品或支付劳务费用的贷款。
一是按性质安排贷款；二是监控贷款的部门结构，防范贷款风险。
（四）按贷款质量划分
1. 正常贷款：借款人能够履行合同，有充分把握按时 足额偿还本息。
2. 关注贷款：目前有能力还，但存在一些对偿还不利 的影响因素。
一方面有利于加强银行监测贷款的到期和贷款收回情况，准确测算 银行头寸的变动趋势，另一方面有利于银行考核收息率，加强对应 收利息的管理。
二、贷款政策
贷款政策含义 贷款政策制定应考虑的因素 贷款政策的内容
（一）贷款政策的含义
贷款政策是指商业银行为实现其经营目标而 制定的指导贷款业务的各项方针和措施的总 称。
（五）按计息方式（利率约定）划分
（1）固定利率贷款 （2）浮动利率贷款
（六）按照贷款发放的自主程度划分
1. 自营贷款：是指银行以合法方式筹集的资
金自主发放的贷款，是商业银行最主要的贷 款。
2. 委托贷款：是指由政府部门、企事业单位
及个人等委托人提供资金，由银行根据委托 人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利 率等代为发放、监督、使用并协助收回的贷 款。
质押贷款：是指按规定的质押方式以借款人
或第三者的动产或权利为质物发放的贷款。
保证贷款：是指按规定的保证方式以第三人
承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担 一般保证或连带责任而发放的贷款。
《中华人民共和国担保法》《担保法》
（三）按贷款的用途划分
1. 工业贷款：用于补充工业的贷款。 2. 商业贷款：用来补充商业流动资金的贷款。 3. 农业贷款：用于改良土壤、造林、水利等方
信用 担保 票据贴现
贷款用途 偿还方式 自主程度
自营 委托 特定
一次偿还 分次偿还
工业 商业 农业 科技 消费
（一）按贷款的期限划分
1. 活期贷款：是在贷款时不确定偿还期限，可
以随时由银行发出收回贷款的通知。
2. 定期贷款：是指具有固定偿还期限的贷款。
按照偿还期的长短，又可以分为短期贷款、 中期贷款和长期贷款。
贷款业务种类 贷款政策 贷款程序
一、贷款业务种类
按贷款的期限划分 按贷款的保障程度划分 按贷款的用途划分 按贷款质量划分 按计息方式划分 按照贷款发放的自主程度划分 按偿还方式划分
正常 关注 次级 可疑 损失
贷款质量 计息方式
固定利率 浮动利率
贷款
贷款期限
活期 定期 透支
贷款 保障 条件
1.贷款业务发展战略〓
银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略， 包括开展业务应当遵循的原则，银行希望开 展业务的行业、区域及业务品种和希望达到 的业务开展规模与速度。
贷款业务发展战略首先明确贷款业务的经营 方针。目前是安全性、流动性、盈利性。
2.贷款操作程序及权限界定〓
贷款操作包含三个阶段：第一阶段是贷前的 推销、调查及信用分析阶段；第二阶段是银 行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发 放阶段；第三阶段是〓贷款发放以后的监督检 查、风险监测及贷款本息收回的阶段。
2. 担保贷款：是指以一定财产或信用作为还款
保证的贷款。根据还款保证的不同，具体分
为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。 3. 票据贴现：它是指应客户的要求，以现金或
活期存款买进客户持有的未到期的商业票据 的方式发放的贷款。票据贴现实行预扣利息。
抵押贷款：是指按规定的抵押方式以借款人
或第三者的财产为抵押发放的贷款。
3. 特定贷款：是指经国务院批准并对可能造
成的损失采取相应的补救措施后，责成国有
（七）按偿还方式分
1. 一次偿还贷款：指借款人在贷款到期日一
次性还清贷款本金的贷款，其利息可以分期 支付，也可以在归还本金时一次性付清。
2. 分期偿还贷款：指借款人按规定期限分次
偿还本金和支付利息的贷款。中长期贷款大 都采用这种方式，其利息的计算方法常见的 有加息平均法、利随本清法等。
（二）制定贷款政策应考虑的因素
1. 国家有关的法律、法规和国家的财政、货币 政策
2. 银行资本状况 3. 银行负债结构 4. 服务地区的经济条件和经济周期 5. 银行信贷人员的能力和经验
（三）贷款政策的内容
1. 贷款业务发展战略 2. 贷款操作程序及权限界定 3. 贷款的结构和规模 4. 贷款种类及地区 5. 贷款的抵押与担保 6. 贷款定价 7. 贷款档案管理政策 8. 贷款的日常管理和催收制度 9. 不良贷款的管理
贷款权限界定即贷款审批制度——目前我国 实行“审贷分离，分级审批”制度。
审贷分离：
即工作出现问题而 带来的风险责任。三类人员是：贷款调查评估人员、 贷款审查人员和贷款检查人员。
贷款调查人员负责贷前调查评估，承担调查失误和 评估失准的责任；