用友U8系统应用培训部分讲义教材

订 采购系统 单
记帐 库存系统
采购入库单
成本核算
基础设置
生产制造
信息系统帐务处理程序
信息系统科目设置
• 会计科目： 是填制会计凭证、登记会计账簿、
编制会计报表的基础 设置的完整性影响着会计过程的顺利
实施 设置的层次深度直接影响会计核算的
详细、准确程度
科目
信息系统科目设置
应收核算
• 收款单录入、审核
应收系统
销售 发票
订 单
销售系统
发票记帐
销售出库单
存货系统 库存系统
销售业务
• 业务特点 • 1、客户订货以订单的形式录入系统中 • 2、生产以客户订单为依据 • 3、预收客户款 • 4、款到开票、发货 • 5、按实发数生成出库单，已收款未发出
货物在代管帐中体现 • 6、财务以发票确认收入、成本
销售业务
录入
正
订单
常
变
销
更
审核
售
凭证
审 核
开发票
生单
复核
下 达 生 生产订单 产
完
备
工
货
入库单 入
库
发货单
收入、成本
生单
装车、发货
销售出库单
总帐
内部交易
• 业务特点 • 1、物料调拨每天都会发生 • 2、正式发票、帐务处理在月末进行 • 3、先发货后开票模式 • 4、一般不考虑信用控制
内部交易
卖方 销售发票
• 作用是用于记录暂存的、应发而未发给 客户的存货，便于仓库进行帐实核对；
• 菜单路径 • [库存管理] －报表－库存账－代管账 • 根据《销售管理》的发货单、发票及销
售出库记录计算得出 待发货数量：发货(票)数量－已发货数量，
正数为待出库数量，负数为待入库数量
代管帐
• 不利点在于，长期代管会使利润不实， 应及时进行清理欠发货物；
用友U8系统学习资料
背景
算盘换成了计算器、账本换成了计算机，信息 化带给我们会计界的冲击和变化是巨大的，这是我 们现代的会计人所共同面对的问题，如何运用计算 机来达到会计的目的，是我们大家都苦苦思索的问 题。
目前的状况达不到管理的要求，直接影响了大家 的绩效考核。
目的
• 通过培训，使大家对软件系统在整体轮 廓和关键细节上有较深的了解，进一步 加强大家对系统的应用水平，提高财务 部门的绩效
• 生成凭证 • 应收选项 • 信用控制
收
款
单
凭证
应收系统
• 价格管理
销售 发票
• 应收明细帐
销售系统
• 清除锁定
总帐系统
凭证是如何生成的？
• 1、设置科目档案； • 2、设置制单规则（控制科目）； • 3、按要求录入单据；
国外客户设置了控制科目，要求制单时不 能修改科目
应收选项
应收选项
应收选项
信用控制
• 1、客户档案选择信用控制、额度、期限 • 2、应收选项－“信用额度控制” • 3、销售选项：信用控制方式、信用控制
单据范围的选择；
信用控制
信用控制
信用控制
单据编号简介
• 软件中的单据编号
• 数据库中的索引号 • 应收单子表
销售模块
• 业务流程 • 销售订单 • 销售发票 • 销售发货单 • 销售出库单 • 代管帐
• 用于查询各存货已开票(单)待出库的情况。 • 只有《库存管理》与《销售管理》集成使用
时才能查询代管账
• 产生背景：是由我们采用了先收款后发货模 式，按单提货，实发与单据不一致时，备查 登记或白条；登记记录与白条不易长期保存， 后来造成帐实不符情况的。所以就产生了用 系统记录欠发数的代管帐
代管帐
日记帐(订本式) 三栏明细帐 多栏明细帐 税金多栏帐
固定资产明细帐 数量金额明细帐
三栏明细帐 三栏明细帐 数量金额明细帐
财务报告
UFO报表
收 低值易耗 款 单
应收wk.baidu.com统
凭证
审核、记帐 总帐系统
凭证 凭证
固定资产 付 款 单
应付系统
销售 发票
订 单
销售系统
发票记帐
销售出库单
凭 证 填制凭证 存货系统
采购 发票
手工帐务处理程序
收据
支票
发票
汇票
进帐单 入库单
原 始凭审
出库汇总表
凭 证
证
核
工资汇总表
成本计算单
费用报销单
折旧清单
其他
记
明
细
帐
开
始
下
装 订 存 档
财
月
对结务
业
帐帐报 表
务
……
科登 目记 汇总 总帐
• 原始凭据 • 凭证类别 • 明细帐种类
列举
现金、银行 往来帐 费用帐 应交税金 固定资产 存货 个人帐 部门 收入、成本
结算
录入
发货单
销售出库单
买方 采购发票
入库单
销售订单
• 销售订货是指由购销双方确认的客户的 要货过程，企业根据销售订单组织货源， 并对订单的执行进行管理、控制和追踪。
• 销售订单是反映由购销双方确认的客户 要货需求的单据，它可以是企业销售合 同中关于货物的明细内容，也可以是一 种订货的口头协议。
代管帐
应付模块
• 收款单录入、审核 • 帐期付款 • 生成凭证 • 应付选项 • 核销
付
凭证
总帐系统
应付系统
款 单
采购 发票
采购系统
谢谢!