公司资金的内部管理制度
公司内部资金管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、高效运作，维护公司及股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防范资金风险；2. 效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本；3. 公平原则：公平分配资金资源，保障各部门、子公司合理需求；4. 透明原则：规范资金运作，加强资金管理，确保资金使用透明。
第二章资金管理组织与职责第四条公司设立资金管理部，负责公司内部资金管理制度的制定、实施和监督。
第五条资金管理部职责：1. 制定和修订公司内部资金管理制度；2. 监督各部门、子公司执行资金管理制度；3. 负责公司内部资金结算、支付、收账等工作；4. 对公司资金使用情况进行统计分析，提出改进措施；5. 协助财务部门进行财务报表编制和审计工作。
第六条各部门、子公司负责人对本部门、子公司资金管理负有直接责任，应按照本制度要求，加强资金管理，确保资金安全。
第三章资金管理制度第七条资金收支管理：1. 公司所有资金收支均应通过银行账户进行，严禁使用现金交易；2. 各部门、子公司应定期核对银行账户，确保资金余额准确；3. 严禁擅自设立银行账户、使用虚假票据、截留、挪用资金等违法行为。
第八条资金审批制度：1. 各部门、子公司资金支出需按照规定程序进行审批；2. 重大资金支出需经公司董事会审批；3. 资金审批过程中，应严格审查资金用途、金额、期限等事项。
第九条资金结算制度：1. 公司内部资金结算采用电子支付、银行转账等方式；2. 各部门、子公司应定期与财务部门核对资金结算情况，确保结算准确；3. 严禁擅自调整资金结算方式，确保资金结算安全。
第十条资金预算管理制度：1. 公司应根据生产经营计划和资金需求，编制年度资金预算；2. 各部门、子公司应按照预算执行资金支出，严禁超预算使用资金；3. 资金预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，需经公司董事会审批。
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
公司资金管理制度范本(三篇)
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。
（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。
（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。
（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。
第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。
公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。
第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。
公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。
（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。
（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。
（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。
第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。
第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。
（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。
（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。
（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。
公司资金内部管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合规、高效使用，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括现金、银行存款、应收账款、应付账款等。
第三条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保资金运作合法合规。
2. 安全保障原则：建立健全资金安全保障机制，确保资金安全无风险。
3. 效益优先原则：合理配置资金，提高资金使用效益。
4. 分级管理原则：明确资金管理权限和责任，实行分级管理。
第二章资金收支管理第四条公司资金收支实行预算管理，预算编制应遵循以下要求：1. 实事求是，科学合理；2. 突出重点，兼顾一般；3. 综合平衡，留有余地。
第五条公司资金收支必须通过公司财务部门进行统一管理，严禁个人或者其他部门直接收支。
第六条公司资金收支应按照以下程序进行：1. 提出资金申请：各部门根据业务需要，向财务部门提出资金申请；2. 财务部门审核：财务部门对资金申请进行审核，确保资金使用合法合规；3. 领导审批：财务部门将审核通过的申请提交给公司领导审批；4. 资金支付：审批通过后，财务部门按照审批意见办理资金支付手续；5. 资金核算：财务部门对资金收支进行核算，确保账实相符。
第三章资金存储管理第七条公司资金存储应遵循以下原则：1. 安全可靠原则：选择信誉良好、服务优质的银行作为资金存储行；2. 效益最大化原则：合理选择存款种类，确保资金收益最大化；3. 便利性原则：方便办理业务，提高资金使用效率。
第八条公司资金存储分为以下类型：1. 基本存款账户：用于日常资金收支；2. 一般存款账户：用于特定项目资金存储；3. 专用存款账户：用于特定资金用途。
第四章资金监督与考核第九条公司设立资金监督管理部门，负责对公司资金收支、存储、使用等情况进行监督检查。
第十条公司对资金管理实行考核制度，考核内容包括：1. 资金安全：无资金安全事故；2. 资金合规：严格遵守国家法律法规和金融政策；3. 资金效益：资金使用效益达到预期目标；4. 资金管理：资金管理制度健全，执行到位。
公司资金的内部管理制度
公司资金的内部管理制度公司资金的内部管理制度一、概述公司资金的内部管理制度是指公司为了有效合理地管理和运用资金而建立的一套规范和制度，以确保资金的安全、稳健和有效运作。
公司资金的内部管理制度包括资金申请、审批、使用、监督等方面，是公司内部财务管理的重要组成部分。
二、资金申请与审批1.资金申请公司的各部门或项目组在需要资金时，应按照公司规定的程序填写资金申请单，并详细说明资金用途、金额、时限等信息。
资金申请单须经申请人主管部门负责人和财务部门审批后方可批准。
2.资金审批公司财务部门在收到资金申请单后，应进行审批，并根据公司的财务状况和预算制定情况进行资金的审批。
审批过程中需注意审查资金使用的合理性和合规性，确保资金的使用符合公司的战略和经营目标。
三、资金使用与监督1.资金使用拨付资金后，各部门或项目组应根据资金使用计划进行支出，严格按照预算执行，不得擅自挪用资金或违规乱用资金。
同时，应保证资金使用的合理性、经济性和高效性，确保资金的最大化利用。
2.资金监督公司的财务部门应对资金的使用情况进行实时监督和控制，定期对资金使用情况进行审计和检查。
同时，建立绩效评估机制，对各部门或项目组的资金使用情况进行评估和汇报，确保资金使用的透明和规范。
四、资金安全与风险管理1.资金安全公司应建立完善的资金管理制度和内部控制体系，确保资金的安全性和稳健性。
同时，加强对资金的监测和审核，防范和化解各类金融风险，保障资金的安全和稳定运作。
2.风险管理公司应根据经营规模和实际情况建立资金风险管理体系，制定相应的风险防范措施和预案，防范资金风险的发生。
同时，对市场、信用、流动性等风险进行有效管理和控制，保护公司的资金安全和稳健。
五、总结公司资金的内部管理制度是公司财务管理的重要组成部分，对公司的稳健经营和可持续发展具有重要意义。
公司应建立健全的资金管理制度，规范和强化资金管理流程，确保资金的安全和有效运作，提高公司的管理效率和风险控制能力。
资金使用管理制度(6篇)
资金使用管理制度司管字____-001第一章总则第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理，确保货币资金使用的安全有效，提高货币资金的使用效果，根据公司管理的要求并参照《会计法》的有关规定，特制定本制度。
第二条。
本制度涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金。
第三条。
货币资金管理的责任人为公司财务部主任，财务部主任必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员，并对他们的工作负全面责任，同时财务部主任应对公司总经理负责。
第四条。
货币资金的使用实行总经理“一支笔”签字的原则。
第二章现金的使用和管理第五条。
公司设立现金出纳一名，负责现金日常业务的管理、核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部主任负责。
第六条。
根据《内部会计控制规范》的要求，出纳人员严禁办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条：按照《现金管理暂行条例》极其实施细则的规定，并根据公司生产经营管理的实际，确定现金的开支范围如下：1.职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2.出差人员的差旅费及出差借款；3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点以下的；4.业务活动的零星支出备用金；5.确需现金支付的其他支出。
第八条：现金的支付采用先下级，后上级的审批原则。
现金支付额在____万元以下的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③总经理签批→④财务部主任签字结算；现金支付额在____万元(含____万元)以上的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③财务副总审核签字→④总经理签批→⑤财务部主任签字结算。
审批过程中如遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须补办手续。
第九条。
对于涉及到现金支付的业务，出纳人员应严格按照公司内部的各项管理制度的规定，审核报销的各种原始凭证是否齐全、是否合法、有无白条现象，审核数据的计算是否正确、报销的审批程序是否符合制度规定、各级审批人员的签字是否齐备。
公司资金内部管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范资金收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于现金、银行存款、有价证券等。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保资金收支合法合规。
2. 安全稳健：确保资金安全，防止资金损失和风险。
3. 效率优先：提高资金使用效率，合理配置资源。
4. 透明公开：加强资金管理透明度，确保资金使用公开、公正。
第二章资金收支管理第四条资金收支管理职责：1. 财务部负责公司资金收支的统筹管理，制定资金管理制度，组织实施资金收支计划。
2. 各部门负责本部门资金收支的日常管理，严格执行公司资金管理制度。
第五条资金收支流程：1. 各部门提出资金收支申请，经部门负责人审批后报送财务部。
2. 财务部对资金收支申请进行审核，确保符合公司资金管理制度和预算要求。
3. 财务部办理资金收支手续，确保资金安全、及时到位。
4. 财务部定期对资金收支情况进行汇总和分析，并向公司领导汇报。
第六条资金收支审批权限：1. 日常零星支出，金额在1000元以下的，由部门负责人审批。
2. 日常零星支出，金额在1000元（含）以上的，由财务部经理审批。
3. 大额支出、投资、融资等重大资金收支事项，由公司领导审批。
第三章预算管理第七条公司每年编制年度资金预算，经公司领导审批后执行。
第八条各部门根据年度资金预算，制定月度资金收支计划，经部门负责人审批后报送财务部。
第九条财务部对各部门的资金收支计划进行汇总和分析，确保公司资金收支平衡。
第四章内部控制第十条公司建立健全资金内部控制制度，包括：1. 资金收支审批制度；2. 资金存储管理制度；3. 资金核算制度；4. 资金审计制度。
第十一条公司定期对资金内部控制制度进行评估，确保内部控制制度的有效性。
公司资金管理制度（3篇）
公司资金管理制度是指公司内部对资金的收支、使用和监督的规定和流程。
其目的是确保公司资金的安全和合理利用，避免资金的浪费和滥用，提高公司运营效率和经济效益。
公司资金管理制度通常包括以下内容：1. 资金收支决策：规定资金来源和使用的决策程序，确定资金的配备和配置方式。
2. 预算管理：制定年度预算和季度预算，明确各部门的资金使用限额和项目预算。
3. 资金计划与流动控制：规定资金计划和流动控制的程序，确保资金的流动性和合理配置。
4. 资金募集与融资：规定公司的资金募集和融资方式，包括外部融资、债券发行等。
5. 员工福利与报销：规定员工福利和报销标准，确保合理的员工福利待遇，避免滥用公司资金。
6. 资金监督与审计：建立资金监督和审计机制，对各项资金使用进行监督和检查。
7. 风险管理与控制：规定公司的风险管理和控制措施，包括财务风险管理、市场风险管理等。
8. 资金报告与分析：规定资金报告和分析的制度和程序，包括资金流量表、经营报表等。
9. 内部审批和授权：规定资金使用的内部审批和授权流程，确保资金使用的合规性和合法性。
公司资金管理制度需要根据公司的实际情况进行具体规定和执行，以保证公司资金的安全和稳定运营。
同时，公司应定期对资金管理制度进行评估和调整，以适应市场环境的变化和公司的发展需求。
公司资金管理制度（二）一、前言资金是企业运营的血液，对于一个公司来说，合理有效地管理资金是其发展的关键。
本资金管理制度旨在规范和优化公司的资金管理流程，确保资金的安全、合理和高效运作，提高公司的资金利用效率。
二、资金管理原则1. 安全性原则：确保资金的安全，防范各类风险；2. 合理性原则：合理规划和配置资金，提高资金的利用效率；3. 规范性原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证资金管理的规范性和透明度；4. 高效性原则：提高资金运作和决策的效率，减少资金闲置和浪费。
三、资金管理流程1. 预算管理（1）制定财务预算：每年底根据公司发展战略和业务计划，制定全年财务预算，明确各项收入、费用和投资预算；（2）预算执行与控制：设立专门的预算执行与控制岗位，定期进行预算执行情况的报告和分析，及时发现和解决预算偏差问题。
公司资金的内部管理制度
公司资金的内部管理制度公司资金的内部管理制度是公司为了保障资金的安全性、合理性和高效性而建立的一套规章制度和操作流程。
它主要包括资金的收支管理、使用管理、监督管理以及风险控制管理等方面。
下面将从四个方面详细介绍公司资金的内部管理制度。
一、资金的收支管理1.预算编制：公司每年制定财务预算，确定各个部门的经费预算，确保预算的合理性和可行性。
2.收款管理：建立明确的收款制度和流程，规定收款人、收款时间、收款方式等，并及时核对收款账目。
3.付款管理：建立付款审批流程，实行预算控制和费用报销制度，确保付款的合规和安全。
4.理财管理：建立理财规定，规定资金的投资范围和比例，确保资金的安全性和收益性。
5.资金池管理：对公司的现金流进行整合和统筹，实现资金的集中管理和合理配置。
二、资金的使用管理1.借贷管理：建立借贷审批制度，明确借贷的必要性和合规性，并制定借贷还款计划。
2.工资管理：建立工资核算和发放流程，保障员工工资及时准确发放。
3.报销管理：建立费用报销制度，规定报销项目和金额限制，加强费用的核查和审核。
4.固定资产管理：制定固定资产购置、验收、折旧、报废等规定，确保固定资产的合理使用和保值增值。
三、资金的监督管理1.内部控制：建立内部控制制度，规定资金的使用权限和审批权限，并进行定期的内部审计和监督检查。
2.财务报告：建立健全的财务报告制度，编制月度和年度财务报表，并及时公开对内外相关人员。
3.外部审计：定期请专业的审计机构对资金使用情况进行审计，确保公司资金管理的合规性和透明度。
4.内部反馈：建立员工对公司资金管理的投诉与建议机制，确保内部对资金管理的监督和反馈。
四、风险控制管理1.内部风险控制：建立风险评估和防控机制，识别和评估资金管理中存在的风险，并采取适当的防范措施。
2.外部风险控制：建立应急预案和风险应对机制，应对外部环境的变化和不确定性，确保公司资金的安全。
3.投资风险控制：建立投资决策和风险控制制度，明确投资的目标和风险承受能力，并进行风险评估和管理。
企业资金的管理制度方案优秀6篇
企业资金的管理制度方案优秀6篇资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各部门。
第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。
（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。
（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。
2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。
4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。
（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。
第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。
公司资金的内部管理制度
公司资金的内部管理制度一、资金的筹集与使用管理制度2.资金使用制度：规定资金使用的权限、流程和审批程序，明确各部门对资金使用的限额和用途要求。
二、资金的监管与控制制度1.资金监控制度：设立专门监控部门，负责对公司所有资金进出进行实时监控和记录，及时发现异常情况并采取相应措施。
2.资金预算制度：制定年度资金预算，按照公司业务规模和需求合理分配资金，并进行监督和控制，确保预算执行的合理性和有效性。
3.资金风险管理制度：建立风险管理体系，对公司资金面临的各类风险进行评估和预防，采取相应措施降低风险水平。
三、资金的投资与融资管理制度1.资金投资制度：设立专门的投资部门，负责资金的投资活动，包括投资项目的选择、评估、决策和管理。
2.资金融资制度：明确公司融资的方式和条件，包括银行授信、债券发行、股权融资等，确保融资活动的合规性和有效性。
四、资金的账务与报告管理制度1.资金账务制度：规定公司资金的各类账目设置、账务处理流程和方式，确保资金流向可追溯和账务准确性。
2.资金报告制度：建立资金报告制度，定期向公司高层进行资金状况的报告，提供相应的财务分析和决策支持。
五、资金的内部控制制度1.资金控制制度：建立公司内部控制制度，明确内部控制的各项要求和执行流程，包括审批制度、监督制度和审计制度。
2.资金准确性制度：确保资金账户和金额的准确性，实行可溯源的资金流向，防止内外部欺诈和侵占资金的行为。
六、资金的检查与审核制度1.资金检查制度：规定定期或不定期对公司资金运营情况进行检查和审计，包括内部检查和外部审核。
2.资金审批制度：落实层层审批制度，确保资金运营符合公司决策和相关法律法规的要求。
七、资金的激励和激励制度1.资金利润激励制度：设立激励机制，对公司内部提供有效的激励措施，使员工对公司资金的出色运营和管理表现获得相应奖励。
2.资金风险控制激励制度：对于能够有效控制和降低公司资金风险的员工，给予相应的奖励和岗位晋升机会。
公司资金的管理制度5篇
公司资金的管理制度5篇在日新月异的现代社会中，制度对人们来说越来越重要，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么拟定制度真的很难吗？下面是小编帮大家整理的公司资金的管理制度，欢迎大家分享。
公司资金的管理制度篇1第一章、总则第一条、为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。
第二条、本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。
1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出；2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等；3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。
第三条、本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括：1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。
2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。
3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。
第四条、货币资金实行预算管理。
公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。
第二章、授权与批准第五条、为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金往来，授权给财务总监进行审批。
第六条、审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。
本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。
公司资金收支及账户管理制度（六篇）
公司资金收支及账户管理制度第一章引言为确保公司的财务管理与资金运营规范化，保障资金安全与效率，特此制订本规程。
第二章资金审批流程1. 公司应依据内部管理规定设定资金审批流程，明确审批权限及规定。
2. 公司需设立专项审批机构或委员会，负责资金支出的审核与批准。
3. 各部门申请使用资金时，须提交经部门负责人审核签字的申请。
4. 申请应详细说明资金用途及金额，并附相关支出凭证和单据。
5. 审批部门或委员会需及时处理申请，并通知申请人结果。
第三章资金收支管控1. 公司应设立财务部门，负责资金收支管理，涵盖收款、付款及账户管理。
2. 所有收款与付款业务必须通过公司指定的银行账户进行，禁止个人账户涉及公司资金。
3. 每笔收支需有对应凭证和票据，及时登记入公司账簿。
4. 财务部门应定期进行资金核对和账务检查，确保账户余额准确无误。
5. 公司资金使用必须合法合规，禁止用于非法活动或个人利益。
第四章账户管理1. 公司需设立专用账户处理资金收付，并定期进行账户管理，包括监督和对账。
2. 账户的开设与撤销需经公司负责人批准，并按银行规定办理手续。
3. 账户操作须由授权人员执行，未经授权不得操作。
4. 财务部门每月需对账户进行对账，核对账户余额与银行对账单。
5. 账户管理人员应确保账户安全，定期更换密码，防止信息泄露。
第五章资金审计1. 公司应定期进行资金审计，由独立审计机构检查资金使用情况。
2. 审计结果应形成书面报告，及时提交给公司负责人。
3. 如需，审计报告应对外公开，以确保资金管理透明度。
第六章违规处理与责任追究1. 对违反资金收支及账户管理规定的，公司将依据内部规定进行处罚。
2. 对严重违规者，将依法追究其法律责任。
第七章附则本规程的解释权归公司负责人所有，自公布之日起生效。
以上即为公司资金收支及账户管理规程的主要内容。
该规程旨在确保资金安全与有效运作，提升财务管理效率和规范性。
期望全体员工严格遵守，共同为公司发展与稳定贡献力量。
公司资金的规章制度(5篇)
公司资金的规章制度（5篇）公司资金的规章制度（通用5篇）公司资金的规章制度篇1第一章总则第一条为加强集团公司对各子公司资金使用的监控与管理，加速资金周转，保证资金使用安全，保证各项经营目标的实现。
第二条本制度适用于集团及各子公司财务部资金管理工作。
第二章财务资金管理制度第一条管理职责一、财务总监对财务管理制度监督执行和财务管理运行的质量负领导责任。
二、财务管理工作归口于集团公司财务部，集团公司财务部对财务制度的贯彻执行负主要责任。
三、公司各部门自觉遵守财务管理制度，配合财务部全面贯彻执行本制度的相关规定。
第二条资金管理规定一、现金1、现金使用范围（1）工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）按国家规定颁发给个人的各种奖金；（4）各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出；（5）因公办理事情需预支的借款；（6）费用的报销。
2、资金审批流程（1）金额在5000元（含）以下的，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人及子公司总经理审批。
（2）金额在5000元以上10000元（含）以下，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监审批。
（3）金额在10000元以上元（含）以下，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监及总裁审批（4）金额在元以上，由借款人填写现金借款借据，除分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监总裁审批外，还需报董事长审批。
3、现金管理（1）不准保留账外现金（小金库）；不准挪用现金；不准单位之间套换现金；不准假造用途套取现金；不准公款私存；不准用银行账户代其他单位存支现金；不准以白条顶替现金；不准以任何票证代替现金。
（2）库存现金限额为1000元，超限额部分，出纳人员应及时送存银行。
（3）企业向银行提取或存入现金时，应采取相应的安全措施。
提取工资或奖金等大额现金时，应有安保人员同行。
（4）对现金和各种证券的保管，必须确保完整无缺。
公司资金管理规章制度范文（四篇）
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制订本规章制度。
第二条公司各级部门、各单位及职工，必须遵守本规章制度。
第三条此规章制度制订、修订，由公司财务部负责，并经公司领导班子和职工代表大会审议，向公司总经理审核批准执行。
第四条对于严重违反本规章制度者，将依法追究责任。
第五条公司财务部为公司资金管理的业务部门，具体负责公司资金的筹集、分配、使用、监督、检查与报告。
第六条公司财务部应当制定并执行相关的资金管理制度及操作规程，并提供必要的培训和指导。
第七条公司的财务数据应当真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第八条公司财务部应当依法对公司资金进行日常监管，并定期向公司领导班子和投资者进行资金情况的报告。
第二章资金筹集和汇划第九条公司筹集资金的主要渠道包括自有资金、银行贷款、发行债券等。
第十条公司筹集资金原则上应当遵守公司章程和相关法律法规，严禁超过法定范围从事非法筹集资金的行为。
第十一条公司资金的汇划应当符合相关法律法规的规定，并建立健全资金汇划审批程序，严格控制汇款和取款的权限。
第十二条公司资金的汇划和付款应当实行凭支出单据、支票、转账凭证等有效凭证，凭证和资金汇划记录应当妥为保管，做到账实相符。
第十三条公司资金汇款和取款的权限设置应当明确，审批程序要求财务部门、职能部门审批并由公司总经理或授权人签字确认。
第十四条公司资金汇划和付款的项目应当事先经过合法合规审批，并严格按照项目用途进行使用。
第十五条公司资金的集中调拨，应当由财务部门负责日常监督，并定期进行资金调拨清算。
第三章资金分配和使用第十六条公司财务部门应当统筹公司资金分配和使用，确保资金使用的合理性、效益性和安全性。
第十七条公司分配的资金应当根据业务需要，合理分配给各个部门和单位，确保各部门和单位的正常运转。
第十八条各部门和单位应当按照公司的财务预算和规定，合理规划资金的使用，不得超支或挪用资金。
单位内部的资金管理制度
第一章总则第一条为加强本单位的资金管理，确保资金安全、合规、高效使用，依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有资金收支活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防范风险。
2. 合规性原则：遵守国家法律法规，符合财务制度要求。
3. 效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
4. 透明性原则：加强资金管理，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章资金管理职责第四条本单位财务部门负责资金管理的具体工作，包括：1. 制定资金管理制度及实施细则；2. 负责资金收支的审核、审批和监督；3. 编制资金收支计划，控制资金使用；4. 加强银行账户管理，确保资金安全；5. 定期对资金使用情况进行分析、总结和报告。
第五条各部门、各岗位人员按照职责分工，共同参与资金管理工作，确保资金管理的顺利进行。
第三章资金收支管理第六条资金收支必须严格按照国家法律法规和财务制度执行，不得违规操作。
第七条资金收入管理：1. 各部门应建立完善的收款制度，确保收入真实、完整；2. 收入应及时入账，不得拖延；3. 收入凭证必须齐全、规范，并妥善保管。
第八条资金支出管理：1. 各部门需提出资金支出申请，经审批后方可支出；2. 支出凭证必须齐全、规范，并经审批后方可报销；3. 支出应严格控制，合理分配，确保资金使用效率。
第四章资金审批与监督第九条资金审批权限：1. 日常零星支出，由部门负责人审批；2. 一般性支出，由财务部门负责人审批；3. 大额支出，由单位负责人审批。
第十条资金监督：1. 财务部门定期对资金收支情况进行监督检查，发现问题及时纠正；2. 单位内部审计部门对资金管理进行定期或不定期的审计；3. 鼓励员工举报资金管理中的违规行为。
第五章银行账户管理第十一条本单位银行账户的开立、变更和撤销，必须按照国家法律法规和财务制度执行。
资金管理制度(4篇)
资金管理制度1、目的为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。
2、定义本制度中所称费用是指公司生产、行政、营销等管理费用。
3、范围人员。
5、1、请款流程(其它广告、参展等费用请款于5、3审批权限条款另加说明)5、1、1请款。
请款人根据专项费用事务需要填写《请款单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。
5、1、2审核。
请款人将经上级签核后的《请款单》按5、3审批权限条款规定送交财务专员。
5、1、____支出。
财务专员按权限审批后，由出纳根据复核后的《请款单》，向请款人支付款项，同时请款人须在《请款单》上签字。
5、1、4请款____元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。
5、1、5管理部门公务较多的人员可实行定额备用金，既可按规定预支保证公务合理工作需要的一定限额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金，详见表1。
5、1、6备用金借支人须在公务完毕后____个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每____个月结清一次。
原则上借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。
如情况特殊，必须报请厂长或主管副总以至总经理批复，依批复意见处理。
5、1、7每年____月____日前，除____月下旬借支外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
5、1、8《请款单》是财务账务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时《请款单》不予退还;归还多借备用金时，由往来帐会计开具收据给报销者本人，请款单也不予归还，收据须妥善保管备查。
5、1、9备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。
5、2费用报销程序5、2、1报销流程5、2、1、1报销。
报销人自行粘贴票据并填制费用《报销单》或《差旅费报销单》，按5、3审批权限条款规定报上级签核。
5、2、1、2审核。
报销人将经上级签核后的《报销单》按5、3审批权限规定送交财务部门。
资金管理内部控制制度(3篇)
资金管理内部控制制度第四部分：资金内部控制制度1.货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
____公司经理对本公司货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。
3.财务中心建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
4.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
5.不得由一人办理货币资金业务的全过程。
6.办理货币资金业务，配备合格的人员，并根据公司具体情况进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
7.财务中心对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
8.审批人根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理货币资金业务。
对于审批人超越授权范围审批的货币资金业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。
9.财务中心按照规定的程序办理货币资金支付业务。
(1)支付申请。
公司有关部门或个人用款时，提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。
(2)支付审批。
审批人根据其职责、权限和相程序对支付申请进行审批。
对不符合规定的货币资金支付申请，审批人拒绝批准。
(3)支付复核。
复核人对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式是否恰当等。
复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
(4)办理支付。
出纳人员根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
资金使用管理制度(5篇)
资金使用管理制度第一章总则第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条本制度所称资金管理，是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。
第三条本制度适用于公司的资金管理和核算。
第四条公司严格执行收支两条线资金管理制度。
第五条本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。
日常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。
(一)投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。
(二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入的资金。
(三)营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证券、应收款项、存货等。
第二章机构设置及职责第六条公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。
第七条财务部是公司资金核算的归口管理部门。
第三章预算的管理第八条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，公司应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。
第九条为提高公司经营效益，公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报总经理，由公司统筹计划使用。
第十条资金预算的编制及审批(一)每年末，各部门须根据资金预算和生产经营状况，编制下年度的《年度资金预算计划》，并于每个财务年度的最后一月报送财务部由总经理审批。
(二)每月末，财务部须根据资金预算和生产经营状况，编制下个月的《月度资金预算计划》，并于月末一天报送总经理审批;(三)财务部根据生产经营计划及财务预算，本着“量入为出，收支平衡”的原则，结合实际回款情况，根据资金支出的用途，审批各部门年度及月度可使用资金的额度。
(四)对于投资类或生产经营类的资金支出，先审核业务的内容是否在投资计划或生产经营计划的范围内，再由公司财务部根据公司资金状况审批可使用资金额度。
公司资金管理制度(五篇)
公司资金管理制度1、主题与内容本制度规定了资金的归口、分级管理、资金的日常管理、借款与支付、月度资金计划的管理、现金管理。
2、适用范围本制度适用于公司范围内的资金管理。
3、管理原则归口管理、分部负责、限额使用4、月度资金计划管理月度资金计划的编制a.各部门根据本部门工作任务和实际情况，编制本部门下月度资金使用计划、填写《月份资金计划申请表》并于当月____日前提交财务部。
b.财务部汇总各部门资金计划后呈交总经理审批，并以审批后的资金使用计划为依据进行项目审定和资金使用监督。
c.资金计划编制要求。
具体、细致按部门分项目进行；分清事情轻重缓急，按生产优先的原则将有限资金进行合理配置。
资金计划的实施a.财务总监应对各部门资金使用情况进行监督，量入为出、按计划使用；对于各部门的超支项目应及时向有关部门提出意见，并有权拒绝付款。
b.对于资金计划内没有安排又必须要办的项目，项目经办部门应提出资金追补计划报财务部备案并征得总经理同意后方可支出。
对未按以上程序确定的计划外项目财务部拒绝付款。
5、借款借款程序：申请人根据任务所需资金填写借支单，交部门经理审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理相关手续。
因工作原因需要借支备用金的，每年____月____日前归还；出差及临时性借支人员应在帐目冲销当日还清相应借支款项，经核查未及时归还的的个人借支于当月工资中扣除。
6、原材料、助剂等采购资金支付的管理供应部按月度资金计划管理规定，根据下月的销售计划编制和申报资金使用计划呈总经理审批。
财务部根据总经理审批的资金使用计划和销售周计划报表合理地安排资金。
供应部应及时追缴____，月度内付款应在一个月内追缴____。
单次付款由供应部填写资金支付申请后，呈交部门负责人审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务办理支付手续。
采购人员报帐时经济业务在____元以上的应采取转帐结算方式，不得开具现金支票或直接支付现金。
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公司资金的内部管理制度
货币资金是企业资产的重要组成部分，是企业所有资产中流动性最强的资产，也是企业中比较容易流失的资产。
因此制定公司货币资金的管理制度，是保证企业货币安全完整的重要手段。
出纳是管理公司资金工作的重要岗位，涉及的是现金收付、银行结算等业务工作。
出纳员的诚信、业务水平、工作态度、以及是否清晰出纳的职责范围和权限，是直接关系到公司和员工的经济利益。
同时，公司管理层的领导，他们的管理方式、知识水平、法制意识、道德观念都会直接影响到公司资金的内部管理控制的执行效果。
因此，依法建立服务于公司资金安全、加强内部相互监督、牵制与稽查的资金控制管理制度，对公司来说是十分重要的。
为此，特制定公司资金的内部管理制度如下：
一、公司资金的管理、使用规定：
1．公司的所有资金，其用途必须只能用于公司的日常费用开支、一切与公司经济业务有关的相关事项。
任何与公司业务活动无关的支出，都绝对不能支付。
公司任何人都没有例外的权利。
2.公司所有经济活动资金的流入，除了必须存入对公账户之外，其余要存入个人帐户的，其个人帐户必须是独立用于公司资金的专用帐户，绝对不能公司与私人的资金混放。
如有混放的现象，
应当尽快清空其个人资金，用于仅存放公司的流动资金。
只有这样，才能更准确、清晰、完整地反映公司资金的实际余额。
3．为了防止公司资金的管理混乱和挪用等情况出现，必须严格遵守以下的现金管理制度：
（1）.出纳必须严格限额控制每日的库存现金量。
库存现金量为上星期现金总支出的每天平均量，当库存量低于限额时，出纳要填写提现申请表，列明提现金额、大概要支付的事项，提交至财务经理审批后才能提现；当库存量高于限额时，出纳必须当天把现金存回银行。
（2）.银行印鉴要分别由两名财务人员分开保管。
（3）. 存放公司资金的所有银行卡都必须交由财务部门保管。
卡和密码要分别由两名财务人员分开保管，保管银行卡的不能知道密码，知道密码的不能保管银行卡。
出纳每次提现或存款后，必须马上打印该卡的余额单，以便资金的随时盘点。
（4）. 所有现金的支付，出纳必须凭有效的凭证才能支付，缺一不可。
对不符合规定的资金支付申请，出纳应当拒绝支付，否则要承担因此而引起的所有责任。
（5）.出纳要在所有已报销了的原始凭证上加盖“收/付讫”的字样章，以防止有人盗窃、篡改付款凭证以及重复报销的情况发生。
（6）.出纳必须每天在下班前清点库存现金，并与现金日记账的
结余额进行核对，发现问题要及时处理。
（7）.财务经理要对存放公司资金的所有帐户进行定期与不定期的盘点，包括资金、报销凭证和出纳帐簿的查核，核对是否帐实相符。
发现有不符的情况，要及时找出原因，如果是因工作差错而造成的不符现象，谁出错谁承担责任。
二、单据报销的规定：
1.所有报销的单据必须要有完整的凭证，发票与收据必须分开填写报销单。
是发票的报销就在对公帐户上支付，是收据的就在存放公司资金的私人帐户上支付。
2.支付凭证必须由经手人填写、签名，递交主管经理签名证明人、财务审核、再提呈公司董事长审批才能有效，缺一不可。
上述程序财务人员绝不能代办，否则就是违反了财务人员的职责和权限范围的规定。
三、报销凭证记帐的规定：
1.所有记帐的凭证，必须要以已报销的凭证为记帐的依据，未报销的凭证，不能记帐，否则会造成帐实不符。
2.出纳要根据公司每天资金业务的发生，除了要登记出纳帐簿之外，还要根据收支帐户的不同，详细的记录在明细表，以便公司总经理和财务总监能全面的了解公司资金运作的详情，每月呈报一次。
四、公司的所有资金，都必须严格控制在国家法律法规和本制度所规定的现金使用范围内使用。
严禁公款私用、公私不分、擅自挪用公司资金等违法行为的情况出现。
任何凌驾于内部管理制度之上的行为，都会直接导致公司对资金预算和收支管理的失控、扰乱财务秩序、公司经济业务核算不准确、管理制度形同虚设的情况出现，最终就是直接损害了公司的利益和股东的利益，严重的还要承担相关的法律责任。
五、财务经理负有对出纳所有工作的指导和监督管理的责任。
出纳要在管理制度规定的范围内，绝对服从和配合财务经理的管理与工作。
六、公司资金使用的所有审批权仅为公司董事长。
公司资金的综合监督管理权为财务总监和财务经理。
七、本制度在公司总经理签署之时立即执行！
另附：出纳的职责和权限范围：
（1）.收付职能。
负责公司经营活动、业务往来的现金、票据的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理。
（2）.反映职能。
要通过现金与银行存款日记账对本单位的货币资金进行详细地记录，为公司管理层提供所需的完整、系统的经济信息。
（3）.监督职能。
要对企业的各种资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。
（4）.管理职能。
要对公司资金、银行存款和各种票据进行管理。
因此，出纳一定要清晰自己的职责和权限范围，通过学习不断地提高业务水平和专业素质，防止做出超越自己职责范围的行为，要严格遵守国家有关法律法规，且一定要具备出纳的职业道德。