非公开发行公司债券之发行人尽职调查清单(律师实用版)
公司债券发行尽调清单
公司债券发行尽调清单公司债券发行的尽调清单，通常需要涵盖如下方面：一、基本信息1.公司全称、注册地址、联系电话、企业法人代表、经营范围、主营业务等基本信息。
2.注册资本、实收资本、股本结构、股东名单等基本股权信息。
3.经营年限、经营状况、市场地位等情况。
二、财务情况1.公司的历史财务报表、审计报告和前五年财务数据，包括资产负债表、利润表和现金流量表等财务数据。
2.公司主要财务指标，如净利润、毛利率、营业收入、资产总额等。
3.评估公司的财务风险，包括资金状况、借款利用情况，以及资产负债率等。
三、业务情况1.公司的主营业务及业务范围，包括渠道、竞争力、市场份额等。
特别是该类公司经营的过程中，是否遵守法律法规要求，是否存在依法经营、顺应市场需求的所有优势。
2.公司的业绩及增长趋势，如市场占有率、市场份额、业务规模和营收水平等，以及未来业务发展规划。
3.公司获得的市场领先优势，如核心技术、品牌知名度、市场份额等。
四、风险管理1.公司的风险管理体系，如风险防范、内部控制制度等。
2.公司的重要客户及客户结构，重要供应商及供应商结构情况，以及与其中关键客户或供应商的业务关系。
3.公司的环境、社会及治理（ESG）风险，包括环境风险、社会责任风险和治理风险等。
五、法律事务1.公司涉及的法律事务，如知识产权、合同纠纷、诉讼和仲裁等。
2.公司是否有质押、抵押、担保等债务安排，以及是否有非常规资金流动、诉讼缠身等情况。
3.是否有相关批文、证照和行业资格等。
总结以上是公司债券发行尽调清单的主要内容，主要目的是为投资者提供全面的信息，以帮助他们了解该公司的经营状况、财务状况、风险状况和法律事务等。
这些信息可以帮助投资者评估公司的价值，从而作出合适的投资决策。
公司非公开发行公司债券 律师工作事项
公司非公开发行公司债券是一个较为复杂的法律事务，需要律师对整个流程进行全程监督和指导，以保障公司与投资者的合法权益。
在此过程中，律师需要承担多项重要工作事项，包括但不限于以下几点：1. 风险评估和合规审查在公司非公开发行公司债券的过程中，律师需要对相关法律法规进行深入理解和分析，评估债券发行可能存在的法律风险，并根据实际情况提出合规建议。
律师需要审查债券发行文件，确保其符合监管要求和法律法规的规定。
律师还需要协助公司进行风险管理，避免可能存在的违法行为。
2. 交易构建和文件起草律师需要与公司管理层及相关部门密切合作，就公司债券的发行结构进行讨论，设计出最合适的交易构建方案。
律师需要撰写债券发行的相关文件，包括发行计划、募集说明书、债券合同等，确保文本严谨、合规，保护公司和投资者的合法权益。
3. 审查财务文件和资产抵押律师需要对公司的财务文件进行审查，验证公司的财务状况，确保其真实、准确。
律师还需要审查公司可能提供的资产抵押情况，确保资产的合法性和有效性。
4. 与监管机构交流和协调在公司非公开发行公司债券的过程中，律师需要与监管机构进行积极的交流和协调，完成相关的备案和审查程序。
律师需要为公司提供专业服务，协助应对监管机构可能提出的问题和意见，保障债券发行的顺利进行。
5. 投资者保护和纠纷解决律师需要就债券发行相关事宜向投资者提供法律交流，保护投资者的合法权益，同时协助公司处理可能出现的投资者纠纷和诉讼事务。
律师需要积极参与纠纷解决程序，为公司争取最大利益。
公司非公开发行公司债券的律师工作事项繁重而复杂，需要律师具备扎实的法律知识和丰富的实务经验。
律师需要全面理解公司债券发行的法律风险和合规要求，为公司提供全方位的法律服务，保障公司和投资者的合法权益。
在实际操作中，律师需要与公司管理层、财务部门、投资银行等多方密切合作，形成合力，共同推动债券发行工作的顺利进行。
希望通过律师的专业协助，公司能够顺利完成债券发行，取得预期的融资效果，实现经营发展的战略目标。
发行公司债券尽职调查清单
公司债券尽职调查清单致：有限公司（以下简称“贵公司”）就贵公司拟申请发行非公开发行公司债券工作事宜（简称“公司债发行”），我公司根据规定，需对贵公司公司债券发行的有关事项进行尽职调查。
我司对贵公司公司债发行有关的重要事项进行核查是有效推进贵公司公司债发行工作的基础，敬请贵公司积极组织相关部门或人员按照本清单及其所附相关表格的要求填制或收集、整理并及时提供有关文件资料。
其中，对于需待贵公司按照本次公司债发行的需要逐步完成相关步骤或工作后方能提交的文件，可待相关步骤完成时提供给我司。
贵公司对本清单所涉问题的答复和提供的文件资料应确保无虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情形。
随着尽职调查工作的开展，我司项目组会根据实际情况向贵公司出具补充文件清单，请贵公司予以配合，谢谢。
xxxxxxxxxxx公司x年x 月一、贵公司基本情况调查1．贵公司在工商部门调取全部工商登记资料，调取材料包括设立、变更材料；涉及年检的，调取近两年的年检材料。
2．贵公司业务经营涉及到的许可、资质证件或证照复印件3．贵公司组织结构图、控制权结构图，请提供贵公司控股子公司、参股子公司、分公司情况（包括但不限于被投资企业最新加盖工商年检登记印章的企业法人营业执照副本复印件、验资报告、最新有效的公司章程、最近一年的审计报告或财务报告）4．贵公司拥有的土地使用权、房屋、知识产权的权属证明文件；贵公司拥有的财产如存在产权纠纷或瑕疵情况请予以说明并提供相关文件5．贵公司的关联企业情况，是否存在同业竞争6、贵公司现任董事、监事、高级管理人员的基本情况，包括姓名、性别、年龄、从业简历、持有本公司股票及债券情况二、贵公司实际控制人情况调查1．若实际控制人为自然人，请提供其身份证复印件及简历、所持有其他企业股权情况的说明；若实际控制人为法人，请提供其最新通过工商年检的企业法人营业执照副本复印件、最近一年审计报告（如有）或财务报告、主要业务情况和所投资企业情况的说明三、公司主营业务情况调查1．贵公司所从事业务的书面说明（包括但不限于业务类型、业务范围，作业流程图，经营方式等相关情况）2．请说明贵公司产品或服务类别、生产工艺或服务流程及其用途（如有）3．请提供贵公司所属行业现状和行业前景的相关资料4．请提供贵公司在行业中的地位的相关资料5．请说明贵公司在行业中的竞争优势6．贵公司产、供、销模式或主要服务模式的说明介绍7．贵公司业务发展目标、发展计划8．贵公司的生产经营符合是否环保情况的说明及相关文件四、公司治理和内部控制情况1．贵公司最近两年的“三会”文件（如有）2．请提供贵公司基本管理制度，包括但不限于：“三会”议事规则（如有）、财务会计管理制度、业务管理制度等3．证券资格会计师事务所出具的贵公司内控鉴证报告（如有）4．贵公司最近两年来是否存在违反工商、税收、土地、环保、海关、质量技术监督、劳动与社会保障等部门的规定而受到处罚的情形？如有，请出具书面详细说明五、财务状况及偿债能力调查1．贵公司最近两年审计报告及最近一期财务报表和其他相关财务资料1.1 贵公司最近两年由证券资格会计师事务所出具的审计报告及财务报告1.2 贵公司最近一期的财务报表1.3 贵公司与重要或异常的财务报表项目相关的财务资料1.4 贵公司合并范围内重要子公司最近两年经审计的财务报告及最近一期的财务报表1.5 贵公司参股子公司最近一年的财务报告及审计报告（如有）1.6 贵公司关于来源于政府的收入、现金流低于50%的专项说明2．贵公司主要会计政策和会计估计2.1 贵公司执行的会计准则或会计制度以及采用的主要会计政策和会计估计2.2 贵公司最近两年内发生的会计政策或会计估计变更及其影响的说明（如有）3．贵公司合并财务报表的范围3.1 贵公司纳入最近两年合并财务报表的子公司范围3.2 贵公司最近两年合并财务报表范围发生重大变化的原因说明4．贵公司主要税项4.1 贵公司最近两年实际执行的主要税项的税种及税率情况的说明4.2 贵公司最近两年内享受的税收优惠政策所依据的法律、法规、规范性法律文件或者有权政府部门的批准文件（如有）4.3 贵公司最近两年内享受的财务补贴政策所依据的法律、法规及有权政府部门的批准文件，以及该等财务补贴的来源、归属、用途等情况（如有）5．贵公司主要财务指标分析5.1 贵公司最近两年分年度合并口径的综合毛利率、主要产品或服务类别的毛利率、总资产收益率、净资产收益率等盈利能力指标及其变动分析5.2 贵公司最近两年每年度末合并口径的资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数、贷款偿还率等偿债能力指标及其变动分析5.3 贵公司最近两年分年度合并口径的总资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等营运能力指标及其变动分析6．贵公司的营业收入6.1 贵公司最近两年营业收入分产品类别或服务种类以及地域分布构成主要构成收入的产品构成及地域构成，以及对前五位主要客户的收入实现情况6.2 贵公司最近两年内主要产品或服务的价格变动情况，以及市场上相同或相近产品或服务的价格信息和价格走势6.3 贵公司最近两年内主要产品或服务的销量变化资料，以及重大或异常变动的原因说明7．贵公司的销售成本与销售毛利7.1 贵公司最近两年内主要产品或服务的成本构成明细表，以及主要产品或服务单位成本大幅变动的书面说明7.2 贵公司最近两年内分产品或服务的毛利率指标及其变动情况，以及毛利率未来的变动趋势说明8．贵公司的期间费用8.1 贵公司最近两年的营业费用明细表8.2 贵公司最近两年的管理费用明细表8.3 贵公司最近两年的财务费用明细表9．贵公司的应收款项9.1 贵公司最近两年度末的应收款项明细表和账龄分析表、主要债务人及主要逾期债务人名单9.2 贵公司与大额应收账款相关的合同9.3 贵公司与大额预付账款相关的材料或设备采购合同9.4 贵公司应收票据的取得、背书、抵押和贴现情况9.5 贵公司坏账准备计提政策和实际核销情况说明9.6 贵公司最近两年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况说明10．贵公司的存货10.1 贵公司最近两年每年度末的存货明细表10.2 贵公司发出存货成本的计量方法、存货跌价准备的计提方法及实际计提情况说明10.3 贵公司最近两年内存货余额大幅波动的原因说明，以及是否存在大量积压或冷备情况说明11．贵公司的主要债务11.1 贵公司最近两年的主要银行借款情况，在主要借款银行的资信评级情况，以及是否存在逾期还款情形11.2 贵公司最近两年的应付款项明细表，应付票据是否真实支付，大额应付帐款的账龄和逾期原因11.3 贵公司最近两年对内部人员和关联方的负债，主要合同承诺的债务金额、期限、成本情况说明12．贵公司的现金流量12.1 贵公司最近两年经营活动、投资活动和筹资活动现金净流量的分类构成12.2 贵公司最近两年经营活动现金净流量与净利润背离的情况说明12.3 贵公司最近两年的资本性支出情况说明六、信用记录调查1．银行征信系统查询的贵公司企业基本信用信息报告2．贵公司最近两年获得主要贷款银行的授信情况及贷款偿还情况3．贵公司最近两年与主要客户发生业务往来时是否有严重违约的情况说明4．贵公司最近两年发行的公司债券以及偿还的情况说明（如有）5．评级机构出具的信用评级报告七、所募资金用途调查1．募集资金用于项目投资、股权投资或者收购资产的，请提供拟投资项目的基本情况、股权投资情况、拟收购资产的基本情况，以及该项目的立项、用地、环保文件、项目可研报告（如有）2．募集资金用于偿还银行贷款的，请提供拟偿还贷款的借款协议等文件3．募集资金用于补充流动资金的，请提供关于补充流动资金必要性的说明。
公司债券法律意见书尽调清单6篇
公司债券法律意见书尽调清单6篇第1篇示例：公司债券法律意见书尽调清单是对公司债券发行进行法律审查和尽职调查的重要工作。
通过对公司债券法律意见书尽调清单的梳理和检查，可以帮助投资者和发行人了解债券发行过程中的各项法律事项，保障债券发行的合法性和规范性。
以下是一份关于公司债券法律意见书尽调清单的内容：一、公司基本情况1. 公司名称、注册地、经营范围等基本信息；2. 公司章程和组织结构，包括公司治理结构、股东和董事会情况等；3. 公司经营状况和财务状况，包括公司近期财务报表、财务指标等信息。
二、债券发行情况1. 债券发行计划、用途及额度等相关信息；2. 债券发行方式、期限、利率等发行条款；3. 债券承销商、律师事务所、评级机构等主要参与方情况。
三、法律意见书内容1. 法律意见书主体部分是否充分、准确地概述了法律问题和公司承诺事项；2. 法律意见书中是否包含适用法律法规、公司章程和债券发行文件等相关法律依据；3. 法律意见书所述法律意见是否清晰、准确，对公司债券发行可能产生的法律风险是否进行了充分披露。
四、相关法律文件1. 债券发行文件、债券承销协议、债券承销商委托协议等相关合同文件；2. 公司章程、董事会决议、股东大会决议等公司内部文件；3. 债券评级报告、财务审计报告、法律意见书等外部文件。
五、法律审查结论1. 公司债券发行是否符合相关法律法规、公司章程和债券发行文件的规定；2. 债券发行可能存在的法律风险和合规问题是否得到合理解决和披露；3. 法律审查人员对公司债券发行合法性和合规性的意见和建议。
在对公司债券法律意见书尽调清单进行审查时，需要充分考虑公司的实际情况和债券发行的具体情况，确保债券发行过程中的法律问题得到有效处理和解决。
要注意保护公司和投资者的合法权益，防范可能存在的法律风险，提高公司债券发行的合规性和可持续性，促进企业融资的平稳进行。
【公司债券法律意见书尽调清单】的健全和完善，对维护资本市场秩序和保障投资者权益具有重要意义。
非公开发行尽职调查清单
非公开发行尽职调查清单非公开发行（Private Placement）作为一种融资方式，正被越来越多的企业所采用。
与公开发行相比，非公开发行针对的是限定投资人群体，其发行信息并非公开向外界披露，因此其风险也更大。
为了规避风险，发行人在进行非公开发行之前必须进行尽职调查。
本文档将提供一份详细的非公开发行尽职调查清单，以供参考。
公司背景尽职调查的第一步就是对公司的背景进行了解。
这包括公司的历史、组织架构、业务模式、管理团队等方面。
以下是详细的清单：•公司成立时间•公司注册地•经营范围•公司股权结构•关键管理团队的履历、背景•公司董事长、总经理的背景•公司股东的背景•公司的主要竞争对手•公司管理团队的稳定性项目描述非公开发行的目标是为了融资，那么这个项目到底是什么、它的市场前景如何、它的收益模式是什么？这些问题至关重要。
以下是具体的清单：•项目介绍•项目的市场规模•项目的市场/行业地位•项目的收益模式•项目的预期收益率•项目的成本控制和投资规划•项目的资金用途和融资计划风险评估投资没有风险那是不存在的。
非公开发行也不例外。
以下是应该考虑的风险清单：•监管风险•政策风险•市场竞争风险•技术风险•经营风险•市场风险•财务风险•法律风险市场分析尽管非公开发行在无需披露信息的前提下进行，但是考虑到未来还将通过上市撤离，市场的预期和前景也必须要考虑。
以下是应该考虑的市场分析清单：•行业增长预期•市场份额预期•市场趋势•主要竞争对手•相关政策调查文件和证明文件最后，尽职调查还需要依赖一些支撑材料，以证实各种信息的真实性。
以下是需要检查的调查文件和证明文件的清单：•营业执照•税务登记证•组织机构代码证•法律文件（合同、知识产权、借款合同等）•财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）•商业计划书•重要客户和供应商清单•与行业协会及其他第三方合作协议总结尽职调查是一项非常重要的活动，非公开发行的尽职调查更是至关重要。
非公开发行公司债券项目尽职调查材料清单
非公开发行公司债券项目尽职调查材料清单本文档旨在提供非公开发行公司债券项目尽职调查过程中所需要的材料清单。
本清单并非穷尽所有可能需要的材料，而是提供了一些常见的材料及其类别，以供参考。
公司资料公司基本情况•公司章程及法定注册文件•公司工商营业执照副本•组织机构代码证及税务登记证•公司成立日期、注册资本、实收资本、股本结构等•公司经营范围及核准内容经营情况•最近三年（或更多）财务报表及审计报告，包含资产负债表、损益表、现金流量表•最近三年（或更多）银行流水账•资产负债率、销售利润率、净利润率等财务指标•合作伙伴及供应商名单、营业收入情况业务情况•公司主要业务类型、关键产品及市场份额•竞争对手及市场占有率•市场、行业和政策趋势的分析•新产品、新技术和新业务的发展情况风险情况•公司风险管理政策及措施•各项风险的评估，如信用风险、市场风险、操作风险等•公司的财务稳定性及资金流动性分析市场情况宏观经济情况•国内外经济政策及经济形势、经济增长率等宏观信息•全国各地区的经济发展情况，如GDP、人均收入、消费水平、就业率等指标行业情况•公司所在行业的市场规模、增长趋势、产业链分析等•行业主要参与者和竞争者信息，如市场占有率、领先优势、经营质量等•行业政策和法规分析，如政府补贴、行业准入要求等公司竞争力分析•产品优劣势、市场占有率、技术水平及产品差异化战略•公司实力、资金充足性，与同行业主要竞争对手的优劣势比较•公司的品牌知名度、广告宣传情况及品牌市场价值判断法律合规公司证照信息核查•注册地址、名义经营地址是否真实•公司是否依法取得相应经营许可证•公司是否存在重大诉讼、仲裁及司法处罚风险合法性和规范性文件核查•公司相关合同和协议的合法性和有效性•公司是否存在违法规定的行为，如欺诈、虚假宣传、商业贿赂等风险预警•公司是否存在可能影响债券偿付的重大风险•牵连集团内其他企业是否存在重要信息未披露，存在风险审计、评级和法律事务审计事务•近三年的内、外审计报告•近期审计期间内发现的重大问题•审计结论•是否是首次BOND增发，如否，是否有历史兑付事件评级事务•近期评级报告及评级结论•如有评级调整，需列出评级调整和调整原因法律事务•公司先前存在的或正在进行的所有法律诉讼或争端的简述•所有重要的或可预见的法律诉讼或争端的信息结束语以上是非公开发行公司债券项目尽职调查所需要的材料清单，其中涵盖了公司资料、市场情况、法律合规、审计、评级和法律事务等各方面内容。
非公开发行公司债券尽职调查清单
非公开发行公司债券申报材料尽职调查资料清单致贵公司：根据非公开发行公司债券发行的相关法律法规及规范性文件的要求，请贵公司提供以下资料。
一、公司相关证件、证书1、最新经审验的营业执照（副本）复印件，及公司历次工商变更登记资料；2、税务登记证复印件（包括国税和地税）；3、组织机构代码证复印件；4、法人证明复印件；5、所占用土地的土地使用权证书复印件；6、所持有的房屋产权证书复印件；7、所持有的注册商标证、专利权证书等知识产权证书复印件；8、质量管理体系认证证书复印件。
二、公司基本情况资料1、最新的公司简介，包括但不限于公司历史沿革情况及历次股权变动情况说明（结合打印出来的工商登记）；2、公司设立时的《改制重组合同》（或出资协议）、《资产评估报告》、《验资报告》、《会议决议》及有权主管关于公司设立的批复（如适用）；3、公司现时生效的章程及通过该章程的决议；4、公司年至今所获得的荣誉、有关证书；5、公司最新股权结构图（主要了解集团及下属分、子公司股权分布）、组织架构图及各部门主要职责描述；6、母公司及实际控制人（自然人或法人）情况。
股权结构图、股东名册、重要会议记录及会议决议，营业执照、公司章程、财务报告及审计报告等，主营业务、股权结构、生产经营等情况。
7、公司主要全资及控股子公司情况介绍（包括但不限于公司名称、成立时间、注册资本、法定代表人、股权结构、历史沿革情况、主营业务）；并提供主要全资及控股子公司出资协议、成立批复、最新营业执照副本、公司章程以及有关荣誉证书等；8、简要说明公司权力机构（董事会或总经理办公会、监事会、经营层）职责及最近两年运行情况；9、最近两年历次股东会、董事会（或总经理办公会）、监事会的会议决议、总经理年度工作报告；10、公司现任董事、监事及其他高级管理人员名单及其简历（包括姓名、性别、年龄、学历、职称、现任职务、主要经历以及对外任职情况等）；11、公司、董事、监事、高管人员目前尚未完结或潜在的诉讼事项（如有）；12、公司的职工数及人员构成情况（行政人员、技术人员、服务人员、财务人员人数及比例；学历构成情况；职称构成情况），以及公司的主要人事管理制度等；13、公司员工社会保障情况说明，包括但不限于公司是否依照国家有关规定执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革，公司职员是否享有养老金、退休金、住房、度假、卫生保健、教育和工会费等福利制度安排；14、公司现行管理体制、管理体系、管理模式、生产运作方式及管理水平情况说明；15、公司组织机构运行规则说明（包括但不限于生产质量管理、资产管理、人力资源管理、安全生产管理、环境保护等情况）；16、说明公司内部控制制度（包括但不限于决策行为体系、财务控制体系、风险控制体系等有关人、财、物控制的说明，请提供相关制度文件）及主要治理结构情况；17、公司最近两年是否存在因违反环保方面的法律、法规和规范性文件而被处罚的情形，是否存在因违反有关产品质量和技术监督方面的法律法规而被处罚的情形，如无，请出具保证函；18、政府支持性文件，包括国家（地方政府）对公司业务运营、税收优惠等方面的支持性文件；19、公司、公司股东及实际控制人的信用记录；20、发行人前两个会计年度和当年的各税种申报及缴纳情况，纳税申报表及税务机关出具的纳税凭证复印件等文件；三、公司业务情况资料1、公司所处行业现状和发展前景分析说明，包括但不限于所属行业的管理架构、在国家经济领域中的地位、行业法规及管理体制、行业主要产业政策、行业发展现状、行业发展前景、行业发展周期分析等；2、行业竞争情况评价（包括但不限于行业发展的有利因素和不利因素分析、公司所在区域同行业竞争分析）；3、公司在行业中的地位、竞争优势及竞争劣势分析（本地区主要竞争者名单及相关介绍）；4、公司主营业务模式，主营业务构成及分类，年至今各类业务的主营业务收入、成本、毛利率及所占比重，其他重大经营成果等；5、年至今公司已完工的主要建设项目、当前在建项目及未来5年内拟建项目工程资料，包括但不限于项目名称、投资规模、建设期限、资金来源、项目可行性分析等；6、公司年至今的土地收储情况说明（如有）。
公司债券法律意见书尽调清单
公司债券法律意见书尽调清单一、背景介绍公司债券作为公司融资的主要渠道之一，在资本市场中扮演着重要的角色。
为了保证公司债券发行的合法性和合规性、保护债券投资者的权益，相关法律意见书的尽调工作显得尤为重要。
本文档旨在对公司债券法律意见书的尽调清单进行详细说明，以确保尽调工作的全面、系统和有针对性。
二、公司信息尽调1.公司基本情况–公司名称–注册地址–经营范围–注册资本–成立日期–法定代表人2.公司治理结构–董事会成员及背景–监事会成员及背景–高管团队成员及背景3.公司财务信息–近三年财务报表–主要经济指标–资金状况和偿债能力–公司对外担保情况4.公司法律风险–设立和变更手续是否合规–公司是否涉及诉讼和仲裁案件–公司是否存在未决的重大法律纠纷三、债券发行相关尽调1.发行方基本情况–发行方名称–注册地址–注册资本–法定代表人2.债券发行方案–发行规模–债券种类和期限–债券发行方式–债券募集资金用途–发行费用和手续费3.债券担保情况–是否提供担保–担保种类和担保方–担保物性质和价值4.债券发行文件–债券发行公告–债券发行说明书–债券承诺书–其他相关文件四、法律意见书尽调1.法律意见书范围–确定法律意见书的具体范围和内容2.相关法律法规尽调–相关证券法律法规–公司法律义务和法规3.债券发行法律风险尽调–发行方是否符合相关法律法规–发行方是否存在违约风险–发行方是否存在未披露重大信息4.债券投资者权益尽调–保障债券投资者权益的法律规定–发行方对债券投资者权益的保障措施五、其他尽调内容1.市场环境尽调–债券市场行情和趋势–相关法律政策和规定2.债券评级机构评估–债券评级结果和评级机构报告六、总结与建议根据以上法律意见书尽调清单的内容，可以全面了解公司债券的法律风险和投资者的权益保障情况。
在发行公司债券过程中，需要根据尽调结果提供相应的法律意见和建议，确保债券发行的合法性和合规性。
注意：本文档为公司债券法律意见书尽调清单，不具备法律意见书的法律效力。
律师事务所尽职调查清单(发行私募中票)模版
律师事务所尽职调查清单(发行私募中票)模版
尽职调查清单
1.企业概述：
a. 注册时间、地点；
b.主要业务内容和经营范围；
c.企业规模和组织架构；
d.股权结构和分布状况；
e.企业发展历程、重要经济指标。
2.专利和知识产权：
a.企业拥有的专利和知识产权数量；
b.专利和知识产权是否存在纠纷，历史侵权记录；
c.专利和知识产权的价值评估。
3.财务状况：
a.财务报表分析：利润表、资产负债表、现金流量表；
b.重要会计政策、会计估计；
c.历史财务数据、经营业绩指标；
d.负债情况与财务风险。
4.经营环境：
a.宏观经济环境；
b.行业竞争力和规模；
c.政策法规及监管环境；
d.企业的核心技术和核心竞争力。
5.知情人调查：
a.核心管理层；
b.供应商、客户、合作伙伴情况；
c.信用调查、个人背景核查。
6.法律事务：
a.企业是否存在重大法律事项；
b.是否存在民事诉讼、行政诉讼、刑事诉讼等法律纠纷；
c.是否存在违规行为、监管处罚等事件。
以上为严格保密的尽职调查清单，如需进一步了解，请联系我们。
债券发行法律尽职调查清单
债券发行法律尽职调查清单债券发行法律尽职调查清单清单说明本文件清单作为项目开展和推进的基础，请公司确保文字材料和数据的真实、准确、完整，并请注意如下问题：（1）如公司能够提供清单列出的某项文件，请在这项文件“有”一栏处画“√”，并请提供完整、准确的文件文本（包括其附件及任何修订、补充文件）复印件；若文件以几种文字写成，请提供该文件的各种文字版本。
（2）如公司查明没有清单列出的某项文件，请在该项文件“无”一栏处画“X”；如该项文件尚未取得，请在该项文件“备注”一栏中注明“尚未取得”并写明预计取得的时间。
（3）对于公司提供的文件复印件及书面说明，请加盖公司公章。
本文件清单如有未列或未明确列出、但可能对项目的合法性以及可能的交易造成影响的事件或文件，请公司自行进行说明并提供相关文件。
按照本文件清单提供有关文件时，应提供完整的复印件，包括对此等文件的任何增补和修订。
为方便查考，请在提供的每份文件上按本文件清单的顺序清楚标明编号。
如果公司无法提供本文件清单中的某些文件，敬请作出说明/解释。
根据公司提供文件的进度和项目推进的需要，我们可能会发出进一步的调查清单。
如对文件清单存在任何疑问，请随时联系项目组，确保在理解问题含义及意图后再进行回答。
对于公司在尽职调查过程中提供的任何支持和配合，项目组全体深表感谢！法律尽职调查文件清单S/N 有无备注（1）现时有效的公司营业执照（2）现时有效的公司组织机构代码证书（3）现时有效的公司税务登记证（国、地税）（4）现时有效的公司银行开户许可证和外汇登记证（若有） 1.2 公司取得的与生产经营有关的许可证、资质证书或其他证书公司历史沿革（形式上确认公司主体情况，是否具备发行主体资格）2.1 公司自成立至今的全部工商登记档案资料，并由工商行政主管机关在该等资料之上及/或其骑缝处加盖工商查询章2.2 其他未在工商行政主管机关登记或备案，但与公司的设立、历次股权变更、注册资本变更等有关的资料。
公司债法律尽职调查清单(经典版)
法律尽职调查清单公司债法律尽职调查清单一、发行主体资格及历史沿革1、公司最新营业执照、组织机构代码证、税务登记证（三证合一请提供三证合一版本）2、公司设立登记工商文件、历次变更登记工商文件（包括但不限于股东、注册资本、实收资本、住所、经营范围、经营期限等）3、公司注册资本实缴证明（以非货币出资的情形适用），包括评估的相关文件及权属转移至公司的相关证明4、公司股东签署的现行有效公司章程5、公司现任法定代表人、董事会成员、监事会成员及高级管理人员情况材料，主要包括：（1）姓名及国籍；（2）性别；（3）年龄；（4）学历；（5）职称；（6）主要业务简历（7）曾经担任的重要职务及任期；（8）在公司的现任职务。
6、股东会、董事会、监事会议事规则、主要规章制度（含关联交易、公司财务、会计、投资等制度）和部门介绍（纸质+电子版）7、公司及全资和控股子公司关于最近三年及一期在工商、环保、土地、税务、劳动、安全生产、消防、技术监督等方面不存在重大违法、违规行为的证明或说明与承诺二、发行主体股权1、公司完整的股权结构图（追溯至实际控制人，包含股权比例与股东名称）2、公司各股东与公司之间以及股东之间关联关系的说明3、公司股东持有的股权是否设定质押或者承诺设定质押，若设定质押请提供相关主合同、质押合同及质押登记文件，以及相关公司董事会、股东会决议和相关审批文件等；若已解除质押，请提供解除质押的相关文件及登记文件4、公司股东持有的股权是否存在被司法冻结或权属争议等限制其转让的情形，若存在请提供该情形的书面说明和相关文件5、公司股东持有的股权是否存在委托持股或代持等相关情况，若存在请提供该情形的书面说明和相关文件6、公司股东是否与第三人签订转让、回购所持公司股权的协议，若存在请提供相关协议7、公司关联方及关联关系的梳理8、公司或其股东是否属于私募投资基金管理人或私募投资资金，若属于请提供登记备案相关文件9、公司设立至今股东历次股权转让的资料，包括但不限于：（1）股权转让协议。
债券尽职调查清单
债券尽职调查清单第一部分、发行人及本期债券的资信状况1-1.截至目前，公司及下属子公司发行债券的余额及近三年公司及下属子公司债券发行及偿还情况列表。
1-2.截至目前，公司及下属子公司已获得银行授信的相关协议及已使用授信额度的情况列表。
1-3.最近三年与主要客户发生业务往来时，是否有严重违约现象的说明。
第二部分、发行人基本情况2-1.发行人营业执照、组织机构代码证、现行公司章程等工商登记文件。
2-2.截止目前，发行人重大资产重组情况，重要会议记录及会议决议，相关重大资产重组涉及资产评估事项的，提供资产评估情况。
2-3.截止目前，公司直接、间接控股企业及其他有重要影响的参股公司、合营企业和联营企业：（1）最新营业执照、公司章程、主营业务简介（控股子公司有无在银监会平台列表内的情况）（2）最近一年审计报告。
2-4.信用记录情况:（1）企业信用报告（2）纳税凭证、借款合同与还款凭证。
2-5.公司现任董事、监事、高级管理人员从业简历。
2-6.截至目前，本公司现任董事、监事及高级管理人员基本情况，请填写下表：2-7.主要业务、主要产品（或服务）的用途、所在行业状况及面临的主要竞争状况、经营方针及战略，近三年工作总结，业务发展目标和战略规划。
2-8.发行人近三年及一期主营业务收入明细，来自政府的补助明细2-9.发行人业务相关的情况，包括但不限于：报告期内主要产品或服务上下游产业链情况，发行人所从事的业务需要取得许可资格或资质的，应当提供当前许可资格或资质的情况。
2-10.截止目前，关联方、关联关系、关联交易，并说明关联交易的决策权限、决策程序、定价机制。
2-11.最近三年内是否存在资金被控股股东及其关联方违规占用，或者为控股股东及其关联方提供担保情形。
2-12.会计核算、财务管理、风险控制、重大事项决策等内部管理制度的建立及运行情况。
2-13.对外担保情况，提供对外担保合同或者协议，包括但不限于被担保方名称、担保金额、担保期限，被担保方经营情况和财务状况，是否具备履约能力，是否提供必要的反担保。
关于非公开发行公司债券的调查清单-格式修改版
关于xx地产集团有限公司非公开发行公司债券的调查清单致：xx地产集团有限公司北京市xx律师事务所受xx地产集团有限公司（以下简称“贵公司”、“公司”）委托，为贵公司非公开发行公司债券事项（以下简称“本次发行”、“本次发行公司债券”）提供专项法律服务。
为完成本次发行，本所律师需要贵公司提交下列材料。
说明：1.本清单所列各项，请全部提供书面文件并加盖公司的公章，同时，请提供相应的原件核对；2.如果公司不存在本清单某项所列的情况，则请书面说明，并在回复文件上加盖公章，回复人签字；3.如有本清单未涉及的其他情况及文件，公司认为此情况及文件对本次发行有重大影响，请公司及时提供有关说明及文件；4.本清单为本所律师针对贵公司与本次发行有关情况的初步了解，本所律师将根据对以下文件的审查情况开展进一步的工作，并继续以补充清单或其他文件形式、口头形式请求公司补充相关材料及书面说明，请贵公司协助。
一、主体资格1.公司及下属子公司、孙公司、分公司经最近一次年度年检的营业执照（原件及复印件）、组织机构代码证（原件及复印件）、各自最后一次变更登记备案的公司章程；2.公司及下属子公司、孙公司、分公司经最近一次检验的税务登记证（原件及复印件）；3.公司及下属子公司、孙公司、分公司的开户许可证（原件及复印件）；4.公司最新工商档案资料（带工商查询章的原件）；5.公司下属分公司、子公司、孙公司等设立及划入公司的工商档案资料（原件）；6.公司国有产权登记证书（原件和复印件）及历次国有产权占有、使用、变更等的登记证明（原件和复印件）；7.公司股东情况、说明公司治理和组织机构的书面文件；公司的母公司及子公司投资关系的书面说明文件及相关的登记资料（原件）；公司的控股和全资子公司的书面说明文件以及相关的登记资料（原件）；8.公司现任董事、监事、高级管理人员名单及相关人员简历；任职是否合法合规，符合公司章程等。
9.公司及下属分公司、子公司、孙公司的主营业务及行业竞争情况说明；主营业务所涉及的相关资质；业务及主要在建工程的立项、用地、环评、规划、开工等的批文/权利证书；业务及主要在建工程合法合规性的说明；近三年是否因安全生产、环境保护、工程质量、等受到重大处罚的说明。
非公开发行 尽职调查报告
非公开发行尽职调查报告非公开发行（Private Placement）是指公司以非公开方式向特定投资者发行股票或债券。
在进行非公开发行之前，公司必须进行尽职调查，以确保投资者的利益得到保护，并为公司提供可靠的信息。
本文将探讨非公开发行的尽职调查报告。
一、尽职调查的重要性尽职调查是非公开发行的必要步骤，它有助于投资者了解公司的财务状况、经营状况和风险因素，从而做出明智的投资决策。
同时，尽职调查也对公司自身有益，它可以帮助公司发现潜在的问题和风险，并采取相应措施加以解决。
二、尽职调查报告的内容尽职调查报告是对公司进行全面评估的结果，它包括以下内容：1. 公司概况：介绍公司的背景、组织结构、经营范围等基本信息。
2. 财务状况：分析公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，评估公司的盈利能力、偿债能力和现金流状况。
3. 经营状况：研究公司的经营模式、市场地位、竞争优势等，评估公司的发展前景和竞争力。
4. 风险因素：分析公司面临的各种风险，包括市场风险、经营风险、法律风险等，评估这些风险对公司业务的影响程度。
5. 法律合规性：评估公司是否符合相关法律法规的要求，包括公司治理结构、内部控制制度等。
6. 专家意见：邀请独立的专业机构或专家对公司进行评估，并提供专业意见和建议。
三、尽职调查报告的编制流程编制尽职调查报告需要经过以下步骤：1. 收集信息：收集公司的财务报表、年度报告、内部文件等相关资料，并与公司的管理层和关键人员进行面谈，了解公司的经营情况和内部控制制度。
2. 分析数据：对收集到的信息进行分析，评估公司的财务状况、经营状况和风险因素。
3. 撰写报告：将分析结果整理成报告，包括对公司的评估和专家意见。
4. 审核和审查：报告需要经过内部审核和外部审查，确保报告的准确性和可靠性。
5. 报告发布：将报告提交给公司的董事会和相关投资者，供其参考和决策。
四、尽职调查报告的意义和影响尽职调查报告是投资者决策的重要依据，它能够提供全面、客观的信息，帮助投资者评估风险和收益，并做出明智的投资决策。
公司债尽职调查资料清单
关于发行公司债尽职调查清单一、公司设立和存续相关材料（一）《企业法人营业执照》、组织机构代码证、国税登记证、地税登记证；（二）公司章程；（三）验资报告；（四）股权转让资料：股权转让合同、资产评估报告、审计报告（若有）、关于股权转让的董事会决议和股东会决议、有关外资主管部门的批准文件及批准证书（若适用）、股权转让对价的支付凭证、股东变更的工商登记文件；（五）增资资料（若有）: 增资协议、资产评估报告、审计报告（若有）、董事会或股东会关于增资的协议、验资报告及付款凭证、有关外资主管部门的批准文件及批准证书（如适用）、注册资本变更的工商变更登记文件；（六）公司股份登记薄、说明公司股份发行和所有权的记录及股东协议（若有）；（七）关于公司股权所涉表决权的协议、限定或限制公司股权的协议（若有）。
二、公司组织架构、管理制度及下属子公司的相关文件（一）内部组织架构、部门职责；（二）主要管理制度（包括战略规划制定、财务、采购、投资管理和内部控制制度等）；（三）下属子公司的营业执照复印件、组织机构代码证、国税登记证、地税登记证、情况简介；（四）下属子公司的股权结构图；（五）下属子公司上一年度经审计的财务报表。
三、公司业务经营相关文件（一）公司设立至今取得或换发的对公司资产及业务产生影响的一切重要的政府许可、营业执照、批复、证明、授权、批准、重要来往函电(若有)；（二）有关产品和销售有关该产品所有的限制的政策规定；（包括但不限于生产许可、登记备案文件）（三）取得的其他任何许可证；（四）进出口配额、许可证；（五）其他从事业务经营所需的许可；（六）其他相关文件（若有）。
四、公司负债及义务（一）债务清单：1.未履行完毕的，单笔金额超过人民币50万元；2.列明债权人的姓名、借款额、余额、到期日和收益的使用（无论是否有担保）。
（二）相关文件和协议：（包括贷款协议、信用协议、借据、其他负债证明，所有由公司提供担保、保证人协议、信用证、其他合约、相关的重要函件）。
尽职调查清单(包括重组)非公开发行公司债
尽职调查清单（包括重组）非公开发行公司债尽职调查清单是进行投资或收购等活动前必须进行的调查清单，以了解被投资或被收购对象的商业状况和潜在风险。
对于非公开发行公司债或重组，以下是一个可能的尽职调查清单：一、公司基本情况1. 公司名称、类型、注册地、成立时间、经营范围等基本情况；2. 公司股权结构，包括股东名单、股权比例、变更记录等；3. 公司组织架构、管理团队，包括高管名单、职务、工作经历等；4. 公司相关认证资质，如ISO、CE等；5. 是否存在重大的诉讼、仲裁案件及未决事项。
二、财务情况1. 公司历年财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务指标及其趋势，包括总资产、总负债、净资产、资产负债率、营业收入、净利润、毛利率、净利率、现金流量等；3. 其他财务信息，如税务、债务、融资、资本开支、存货等；4. 与公司财务相关的会计、审计、税务事务所等的报告及意见。
三、商业运营情况1. 产品/服务所涉及的市场、竞争对手、行业前景等；2. 销售渠道和市场覆盖情况，包括销售占比、客户群体、销售方法、市场划分等；3. 供应链情况，包括采购渠道、供货商、成本结构等；4. 研发、生产、营销等方面的业务流程和管理方法；5. 是否存在与公司运营相关的环保、安全等问题。
四、风险管理情况1. 公司所面临的市场、信用、价格、经营、人力、政府等各种风险；2. 公司对风险的评估、控制、防范及应对措施；3. 公司设立的内部风险管理、审计等机构及其工作情况；4. 公司购买的风险保障保险及其保险范围和金额；5. 公司是否存在财务造假、内部管理混乱、账务不清等问题。
五、重组情况1. 重组原因、目的和重组方案；2. 重组中涉及的资产、股权转让、股权合并等事项；3. 重组后公司整体运营、业务结构、组织架构等方面的变化；4. 重组中出现的风险、不确定性及应对措施；5. 重组过程中的法律、财务、税务等问题及解决方案。
总体来说，尽职调查清单需要综合考虑公司的基本情况、财务情况、商业运营情况、风险管理情况以及重组情况等多方面因素，结合实际情况，确定调查重点，全面分析被投资或被收购对象的优劣势和潜在风险，以做出正确的投资或收购决策。
非公开发行尽职调查清单
非公开发行工作备忘录第一章发行人基本情况调查1-1 改制与设立情况1-1-1 改制前原企业（或主要发起人）的相关财务资料及审计报告1-1-2 上级主管部门同意改制的批复文件1-1-3 发行人的改制重组方案，包括业务、资产、债务、人员等的重组安排1-1-4 改制时所做的专项审计报告、评估报告、验资报告等1-1-5 国企改制的相关人员安置方案的职代会审议文件1-1-6 国有资产评估的核准或备案文件、国有股权管理文件1-1-7 发行人设立时的政府批准文件、法律意见书、营业执照、工商登记文件1-1-8 发起人协议、创立大会文件1-1-9 发行人设立时的公司章程1-1-10 改制前原企业资产和业务构成情况的说明1-1-11 发行人成立时拥有的主要资产和业务情况的说明1-1-12 发行人成立后主要发起人拥有的主要资产和实际从事业务情况的说明1-1-13 改制前原企业业务流程、改制后发行人业务流程，以及原企业和发行人业务流程间联系的说明1-2 历史沿革情况1-2-1 发行人历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件11-2-2 发行人成立以来在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况的说明1-3 发起人、股东的出资情况1-3-1 发行人设立时各发起人的营业执照（或身份证明文件）、财务报告1-3-2 发行人设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料1-3-3 发行人设立后与股东之间的非交易性资金往来凭证1-3-4 发行人与股东之间资金占用情况的说明及相关凭证1-3-5 发起人、股东以实物资产出资时涉及的资产评估报告、审计报告及国有资产评估结果核准或备案文件1-3-6 发起人、股东以实物资产出资时，涉及的资产产权变更登记资料文件1-3-7 自然人发起人直接持股和间接持股的有关情况，及其在发行人的任职情况1-6 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东情况1-6-1 发行人控股股东或实际控制人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-6-2 发行人的组织结构（参控股子公司、职能部门设置）1-6-3 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-6-4 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东如为自然人的，应提供关于国籍、永久境外居留权、身份证号码以及住所的说明1-6-5 控股股东及实际控制人控制的其他企业的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告21-6-6 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东持有发行人股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件1-6-7 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况的说明1-6-8 发行人关于全部股东名称、持股数量及比例、股份性质的说明1-6-9 股东中战略投资者持股的情况及相关资料1-7 发行人控股子公司、参股子公司的情况1-7-1 发行人控股子公司、参股子公司的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-7-2 发行人重要控股子公司、参股子公司的主要其他合作方情况和相关资料1-8 员工及其独立性情况1-8-1 关于员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明1-8-2 执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革情况的说明1-8-3 劳动合同样本1-8-4 发行人董事会成员、高级管理人员兼职情况的说明1-8-5 社保证明和相关费用缴纳凭证1-9 资产权属及其独立性情况1-9-1 房屋所有权证1-9-2 土地使用权证1-9-3 商标、专利、非专利技术、等无形资产的权属证明（不适用）1-9-4 资产是否存在被控股股东、其他关联方控制或占用情况的说明1-10 业务、财务、机构的独立情况31-10-1 控股股东、实际控制人与发行人从事的主要业务与拥有的资产情况1-10-2 如存在业务交叉，相互占用资产、资源的情况，要特别说明解决措施和效果1-10-3 控股股东、实际控制人与发行人的财务部门的设置以及独立运作情况1-10-4 控股股东、实际控制人与发行人的采购销售部门的设置及各自运作情况1-10-5 控股股东、实际控制人与发行人的基本银行账户开设情况、税务登记证、重要税种的完税凭证1-10-6 发行人关于机构独立情况的说明1-10-7 发行人内部各机构的规章制度1-11 商业信用情况1-11-1 重大商务合同及其履行情况1-11-2 工商、税务、海关、环保、银行等的调查反馈文件1-11-3 行业监管机构的监管记录和处罚文件1-11-4 主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况以及发行人获得的主要荣誉和奖励第二章业务与技术调查2-1 行业情况及竞争状况2-1-1 行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件2-1-2 行业研究资料、行业杂志、行业分析报告42-1-3 行业专家意见、行业协会意见、主要竞争对手意见2-1-4 国家有关产业政策及发展纲要2-1-5 通过公开渠道获得的主要竞争对手资料2-2 采购情况2-2-1 行业和发行人采购模式的说明文件2-2-2 与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料2-2-3 发行人过往三年的采购情况以及成本变动分析2-2-4 主要供应商（至少前10名）的各自采购额占年度采购总额的比例说明2-2-5 与主要供应商（至少前10名）的供货合同2-2-6 发行人关于采购来源以及价格稳定性的说明2-2-7 与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况2-2-8 发行人关于关联采购情况的说明2-2-9 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要供应商中所占权益的说明2-3 生产情况2-3-1 行业和发行人生产模式的说明文件2-3-2 主要产品或服务的用途2-3-3 主要产品的工艺流程图或服务的流程图2-3-4 发行人关于生产工艺、技术在行业中领先程度的说明2-3-5 主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料2-3-6 房产、主要设备等资产的占有与使用情况2-3-7 房屋、土地、设备租赁合同52-3-8 如发行人存在设备、房产、土地抵押贷款的情形，借款合同及还款情况2-3-9 关键设备、厂房等重要资产的保险合同或其他保障协定2-3-10 无形资产的相关许可文件2-3-11 发行人许可或被许可使用资产的合同文件2-3-12 发行人拥有的特许经营权的法律文件2-3-13 境外拥有资产的情况说明及重要境外资产的权属证明2-3-14 质量控制制度文件2-3-15 质量技术监督部门出具的证明文件2-3-16 安全生产及以往安全事故处理等方面的资料2-3-17 生产工艺是否符合环境保护相关法规的说明2-3-18 历年来在环境保护方面的投入及未来可能的投入情况的说明2-4 销售情况2-4-1 行业和发行人销售模式的说明文件2-4-2 销售合同（包括关联销售合同）、销售部门对销售退回的处理意见等资料2-4-3 权威市场调研机构关于销售情况的报告2-4-4 主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料2-4-5 报告期按区域分布的销售记录2-4-6 报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况2-4-7 与主要客户（至少前10名）的销售合同2-4-8 会计期末销售收入异常增长情况的收入确认凭证2-4-9 报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料62-4-10 重大关联销售情况的说明2-4-11 董事、监事、高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要客户中所占权益的说明2-5 核心技术人员、技术与研发情况2-5-1 研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料2-5-2 技术许可协议、技术合作协议2-5-3 核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形的说明2-5-4 与非专利技术相关的保密制度及其与核心技术人员签订的保密协议2-5-5 主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情况的说明第三章同业竞争与关联交易调查3-1 同业竞争情况3-1-1 发行人改制重组方案3-1-2 发行人、控股股东或实际控制人及其控制的企业主营业务情况的说明3-1-3 控股股东或实际控制人关于避免同业竞争的承诺函3-2 关联方及关联交易情况（已发备忘录“非公开发行（09）1号”）第四章董事、监事、高级管理人员及核心技术人员调查4-1 任职及任职资格4-1-1 与任职情况及资格有关的三会文件74-1-2 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间是否存在亲属关系的说明4-1-3 监管部门对于上述人员任职资格的批准或备案文件4-2 简历及操守4-2-1 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历4-2-2 发行人关于董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否存在违规行为的说明4-2-3 发行人与高管人员所签定的协议或承诺以及履行情况4-3 胜任能力和勤勉尽责4-3-1 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况4-3-2 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在发行人投入的时间的说明以及相关的三会及总经理办公会纪要或纪录4-4 薪酬及兼职情况4-4-1 与薪酬情况相关的三会文件4-4-2 关于是否存在兼职情况的说明4-4-3 从关联方领取报酬以及享受其他待遇情况的说明4-5 报告期内变动情况4-5-1 与报告期内上述人员变动相关的三会文件4-6 持股及其他对外投资等情况4-6-1 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员就持股及其他对外投资情况发出的声明文件4-6-2 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其直系亲属是否存在自营或为他人经营与发行人同类业务的情况及声明文件84-6-3 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其直系亲属是否存在与公司利益发生冲突的对外投资，是否存在重大债务负担及声明文件4-6-4 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员是否涉及诉讼、是否有到期未偿还债务等情况的声明及相关资料第五章组织机构与内部控制调查5-1 公司章程及其规范运行情况5-1-1 与公司章程历次修改相关的三会文件、公司章程进行工商变更登记的资料5-1-2 发行人就其三年内没有存在违法违规行为发出的明确的书面声明5-2 组织结构和三会运作情况5-2-1 组织结构及关于部门职能描述的文件5-2-2 公司治理制度规定，包括三会议事规则、董事会专门委员会议事规则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料5-2-3 历次三会的会议文件，包括书面通知副本、会议记录、会议决议等5-3 独立董事制度及其执行情况5-3-1 独立董事简历及任职资格说明5-3-2 独立董事制度5-3-3 独立董事发表的意见5-4 内部控制环境5-4-1 有助分析发行人内部控制环境的董事会、总经理办公会等会议记录5-4-2 各项业务及管理规章制度95-5 业务控制5-5-1 发行人关于各类业务的控制标准、控制措施的相关制度规定5-5-2 发行人存在因违反工商、税务、审计、环保、海关、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情况说明（如有）5-6 信息系统控制5-6-1 信息系统控制相关的业务规章制度5-7 会计管理控制5-7-1 会计管理的相关资料（包括但不限于会计制度、会计人员培训制度等）5-8 内部控制的监督5-8-1 内部审计报告、监事会报告5-8-2 发行人管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价书面意见5-8-3 发行人内部审计稽核部门设置情况及相关内部审计制度5-9 股东资金占用情况（如有）5-9-1 发行人关于最近三年是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用情况的说明及相关资料5-9-2 发行人关于是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的说明及相关资料第六章财务与会计调查6-1 发行人最近三年及一期的财务资料6-1-1 最近三年及一期经审计的财务报告及原始财务报表6-1-2 下属子公司最近三年及一期经审计的财务报告或原始财务报表106-1-3 披露的参股子公司最近一年及一期的财务报告及审计报告6-2 有关评估报告6-2-1 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告6-2-2 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告6-3 有关内控制度6-3-1 公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估6-3-2 注册会计师对内部控制的鉴证意见6-3-3 注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施6-4 销售收入6-4-1 发行人收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料6-4-2 发行人主要产品报告期价格变动的资料6-4-3 发行人报告期主要产品的销量变化资料6-4-4 报告期主要产品的成本明细表6-4-5 补贴收入的批复或相关证明文件6-4-6 金额较大的营业外收入明细表6-4-7 对主要客户的函证文件6-5 期间费用6-5-1 营业费用明细表6-5-2 管理费用明细表6-5-3 财务费用明细表6-5-4 经注册会计师验证的发行人报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表116-6 发行人银行账户资料6-7 应收款项6-7-1 应收款项明细表和账龄分析表6-7-2 主要债务人及主要逾期债务人名单6-7-3 与应收款项相关的销售合同6-7-4 应收持发行人5％及以上表决权股份的股东账款情况6-8 存货明细表及构成分析6-9 重要的对外投资6-9-1 被投资公司的营业执照6-9-2 被投资公司报告期的财务报告6-9-3 投资协议6-9-4 被投资公司的审计报告6-9-5 报告期发行人购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告（如有）6-9-6 重大委托理财的相关合同（如有）6-9-7 重大项目的投资合同6-9-8 发行人内部关于对外投资的批准文件6-10 固定资产的折旧明细表和减值准备明细表6-11 主要债务6-11-1 银行借款合同6-11-2 委托贷款合同6-11-3 应付持发行人5％及以上表决权股份的股东账款情况6-12 纳税情况6-12-1 报告期的纳税申报表和税收缴款书126-12-2 公司历史上所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况以及有关文件及信函（如有）6-12-3 公司及各控股子公司的所有纳税凭证6-12-4 发行人享有税收优惠的有关政府部门的批复6-12-5 报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件6-12-6 当地税务部门出具的关于发行人报告期内纳税情况的证明文件6-13 无形资产摊销和减值情况6-14 报告期内发行人主要财务指标情况表6-15 报告期内重大会计差错更正情况（如有）6-16 报告期内重大会计政策、估计变更情况6-20 历次验资报告第七章业务发展目标调查7-1 发展战略7-1-1 中长期发展战略规划资料7-1-2 战略委员会会议纪要7-1-3 独立董事意见7-2 历年发展计划及年度报告7-3 业务发展目标7-3-1 未来二至三年的发展计划7-3-2 业务发展目标相关文件7-3-3 制定业务发展目标的依据性文件7-3-4 业务发展目标与现有业务的关系7-3-5 募集资金投向与业务发展目标的关系13第八章募集资金运用调查8-1 本次募集资金运用的相关资料8-1-1 可行性研究报告8-1-2 关于本次募集资金运用的股东大会、董事会的议案、决议和会议纪要8-1-3 涉及本次募集资金项目有关主管部门的批复或相关核准或备案文件8-1-4 本次募集资金投向涉及安全、环保等需相关政府部门出具的批复8-1-7 拟增资或收购的企业最近一年及一期经具有证券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表8-2 历次募集资金验资、使用情况的相关资料8-2-1 发行人关于历次募集资金运用情况的说明8-2-2 会计师出具的专项报告以及募集资金运用项目的核算资料8-2-3 历次募集资金投向变更的相关决策文件8-2-4 变更后项目的核准或备案文件8-2-5 历次募集资金的验资报告8-3 发行人关于募集资金运用对财务状况及经营成果影响的详细分析8-4 关于建立募集资金专项存储、使用的文件8-4-1 关于募集资金专项管理的相关制度文件8-4-2 募集资金专项账户的开户证明、使用情况的说明8-5 募集资金投向产生的关联交易148-5-1 关联方资料8-5-2 评估报告和审计报告8-5-3 项目合作协议及合资公司设立文件第九章股利分配情况调查9-1 最近三年的股利分配政策9-2 发行人关于实际股利分配情况的说明9-3 发行人关于发行后股利分配政策的说明9-4 相关三会文件第十章风险因素及其他重要事项调查10-1 既往经营业绩发生重大变动或历次重大事件的相关资料10-2 重大合同（包括已履行完毕但属于报告期内且对发行人有重要影响的合同）10-3 诉讼和担保情况10-3-1 与重大诉讼或仲裁事项相关的合同、协议，法院或仲裁机构受理的相关文件10-3-2 所有对外担保（包括抵押、质押、保证等）合同15。
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审计机构的《营业执照》、《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》等资质文件
31
评级机构的《营业执照》、《证券市场资信评级业务许可证》等资质文件
32
承销商、债券受托管理人的《营业执照》、《经营证券期货业务许可证》及《承销协议》、《债券受托管理协议》等
如有，请提供相关合同等资料
序号
内容
是否取得
13
公司最近三年内是否存在为控股股东、实际控制人及关联方提供担保的情形。
如有，请提供相关合同资料
14
固定资产清单：所有不动产权信息（不动产中心调取）
15
受限资产清单（资产抵押、质押合同）、对外担保、资金拆借情况及合同
16
公司所有融资合同（银行贷款合同及对外担保合同）
22
公司在过去两年及可预见的未来有否与第三方发生任何在法律诉讼或仲裁程序以外的纠纷或政府机构进行的调查（例如向主管部门的投诉、由主管部门所决定的处罚或罚款等），并请提供其中存在潜在纠纷的重大合同及合同当事人的往来文件。
序号
内容
是否取得
23
公司董、高、监是否存在正在进行的重大诉讼、仲裁和其他法律程序，如有请说明。
24
公司的以往税务违法情况（若有）
25
公司拟定的《募集说明书》
26
公司拟定的《债券持有人会议规则》
27
公司是否存在在建工程（若有，请提供国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、环保部门关于建设项目环境影响评价文件的批复）
28
网上核查：环保、诉讼、在职人员有无公务员兼职
29
在本项目开展前未到期债券的基本信息（ABS）
17
受限融资租赁物清单
18
特许经营资质证明文件（若有）
19
社保清单及数据
20
公司签署或拟签署的任何合资、合作、联营以及承诺对外投资的文件
21
任何有关或涉及公司的已经发生的、正在进行的或已有明显迹象表明可能要发生全部的诉讼、仲裁、行政处罚（如环保、质监等）或者行政复议情况说明和文件，包括但不限于判决书、起诉书、仲裁裁决书、行政处罚决定书、和解协议等
6
最新营业执照
7பைடு நூலகம்
公司股东名单（股东各自的出资额和持股比例，著名股东之间的关联关系）
8
公司股权结构图
9
公司组织结构图
10
公司的控股股东及实际控制人的基本信息
11
公司董、高、监人员基本情况（姓名、现任职务及任期、从业简历、兼职情况、持有公司股份/权和债券的情况）
12
公司最近三年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及关联方违规占用的情形
项目名称：xx市xx集团有限公司2019年非公开发行公司债券
本清单适用主体：xx市xx集团有限公司（发行人）
发行人法律尽职调查清单
注：序号1、14、28需陪同至第三方调取
序号
内容
是否取得
1
公司自设立以来的全部工商登记注册档案（工商局取得）
2
最新公司章程
3
股东会、董事会及监事会的议事规则
4
征信报告
5
合规证明（税务登记证及公司目前持有的相关资质文件）