财务审批权限一览表

提出 人力行政中心 人力行政中心 本人/经办人 总裁办 本人/经办人 本人/经办人 本人/经办人 相关部门 相关部门/经办人 本人/经办人 人力行政中心 人力行政中心 经办人 经办人 人力行政中心 人力行政中心 经办人 人力行政中心 人力行政中心 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人
类 别 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 管理 费用 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
会计科目 职工薪酬 员工福利 办公费 汽车费用 招待费 差旅费 交通费 运杂费 快递费 电话费 租赁费 水电煤费 年检审计费 保险费 物业费 修理费 会务费 折旧费 低值易耗品摊销 广告宣传费 固定资产购置
财务中心
财务总监 总裁办主任
财务总监 人力行政总监/财务总监 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心
总裁 总裁 财务总监 总裁 总裁办主任 财务总监 人力行政总监 人力行政总监
财务中心 财务中心
总裁办主任 总裁 人力行政总监 人力行政总监
财务中心
总裁办主任 财务总监 财务总监
ห้องสมุดไป่ตู้
财务中心 人力行政中心 审计中心 企管中心
审核 财务中心 财务中心 部门/中心负责人 财务中心 部门/中心负责人 部门/中心负责人 部门/中心负责人 企管中心 总裁办 部门/中心负责人 财务中心 财务中心 总裁办 总裁办 财务中心 财务中心 总裁办 财务中心 财务中心 总裁办 财务中心 财务中心 财务中心
复核 人力行政总监/财务总监
审批 总裁 人力行政总监
货款支付
相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人 相关部门/经办人
财务中心 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心 财务中心
总裁 总裁 总裁 总裁
22
货款支付
资 产 资
22
资 产 资 金 管 理
23
24
25 26 27
50万-200万以下 200万以上 10万以下 定金付款 10万-50万 50万以上 100万以下（对内） 100万-300万以下（对内） 担保贷款 300百万以上（对内） 对 外 50万以下 下属单位借款 50万-100万以下 100万以上 对外捐款赞助 捐赠、赞助性支出 对外单位或私人借款 外部单位或个人向公司借款
企管中心 审计中心 企管中心 审计中心 企管中心 企管中心 审计中心 企管中心 审计中心 审计中心 审计中心
总裁 董事长 总裁 总裁 董事长 总裁 总裁 董事长 董事长 总裁 总裁 董事长 董事长/总裁 董事长/总裁
备注 一、 本表所指“……以下”均含本数。 二、 本表单项资金使用系指预算内开支。单项资金预 算外开支的审核与复核按相应规定办理，审批则以超支 部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的 由总裁批准（部分项目可由总裁授权中心负责人批 准），20%以上的由董事长批准。 三、 审批权限分三类： 1. 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性 提出初步意见。 2. 复核：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批 准。 3. 审批：指对已复核的支付款项从单据和数量上加以 核准并备案。 四、 审批顺序： 先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经 业务线、行政线有关部门，后报财务线(审计线)。若遇 有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后 必须请有关人员追认。
范 围 说 明 管理部门人员工资及奖金 五险一金、福利费等 日常办公用品费用 公司自有车辆加油、过桥、停车、维修保养、保险等费用 业务接待餐饮、客情礼品等 出差交通住宿等费用 市内交通费（公交地铁的士等） 物品运送费用 快递邮寄费用 办公电话费、员工手机费、宽带费等 员工宿舍租赁费用、办公分摊费用 水费、电费、煤气费等 工商年检、财务审计费等 财产保险 物业管理费、维修金、保洁等费用 零星修理费用 参会的会务费 办公设备折旧（车辆、电脑、打印机等） 一次或分次使用的低值易耗品 广告费、宣传费、促销费等 5万元以下 5万元以上 50万以下