保函与备用信用证的异同
银行保函与备用信用证
出口类保函 进口类保函 对外贸易类保函
承包保函
预留金保函
质量保函与维修 保函
付款保函
补偿贸易保函
投标保函
延期付款保函
来料加工保函
履约保函
租赁保函
预付金保函
二、银行保函的实务处理
（一）保函签发流程
• 未发生赔付
申请人提出 申请 银行出具保 函
通知或转开
保函的撤销
• 发生赔付
申请人 提出申 请 银行出 具保函 通知或 转开 索赔和 理赔 银行对 申请人 追索 保函的 撤销
• （4）开立方式不同。 开立备用信用证时，开证行往往通过受益人当地的代理行 （即通知行）转告受益人，通知行负责审核信用证的表面真 实性，如不能确定其真实性，则有责任不延误地告之开证行 或受益人。银行独立保函的开立可以采取直接保证和间接保 证两种方式。
三、备用信用证与银行保函的比较
（一）备用信用证与银行保函的不同点
• （1）分类方式不同。 备用信用证不象银行保函那样有从属性保函和独立性保函之 分。 • （2）适用的法律规范和国际惯例不同。 备用信用证适用统一的国际惯例；银行保函适用各国关于担 保的法律规范。
三、备用信用证与银行保函的比较
（一）备用信用证与银行保函的不同点
• （3）单据要求不同。 备用信用证一般要求受益人在索赔时提交即期汇票和证明申 请人违约的书面文件；银行独立保函则不要求受益人提交汇 票。
四、银行保函的作用P178
保函作为第三者的信用凭证，其出具的目的是为了使 受益者能够得到一种保证，以消除他对申请人是否具 有履行某种合同义务的能力或决心的怀疑，从而促使 交易顺利进行，保证货款和货物的正常交换，这是保 函的基本功能之一。除此之外，保函还通常用来保证 合约的正常履行、预付款项的归还、贷款及利息的偿 还、合同标的物的质量完好被扣财务的保释等等。概 括而言，保函从其本质上来说具有两大基本作用： 第一，保证合同价款的支付； 第二，发生合同违约时，对受害方进行补偿并对违约 责任人进行惩罚。
保函、银行保函与备用信用证的异同
保函、银行保函与备用信用证的异同一、关于保函保函(Letter of Guarantee,L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。
保证在申请人未能按双方协议履行起责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
保函即为保证书，为了方便，一般公司及银行都印有一定格式的保证书。
其作用包括凭保函交付货物、凭保函签发清洁提单、凭保函倒签预借提单等。
1、产生原因当承运人到达目的港时，买方还没有收到卖家邮寄来的提单，而无法凭借提单向承运人提货，因此出具保函以证明收货人的身份；2、作用在凭保函交付货物的情况下，收货人保证在收到提单后立即向船公司交回全套正本提单，承担应由收货人支付的运费及其他费用的责任，对因未提交提单而提取货物所产生的一切损失均承担责任，并表明对于保证内容由银行与收货人一起负连带责任。
凭保函签发提单则使得托运人能以清洁提单、已装船提单顺利地结汇。
关于保函的法律效力，海牙规则和维斯比规则都没有作出规定，考虑到保函在海运业务中的实际意义和保护无辜的第三方的需要，汉堡规则第一次就保函的效力问题作出了明确的规定，保函是承运人与托运人之间的协议，不得对抗第三方，承运人与托运人之间的保函，只是在无欺骗第三方意图时才有效；如发现有意欺骗第三方，则承运人在赔偿第三方时不得享受责任限制，且保函也无效。
3、性质（1）是独立于委托人与担保人之间的反担保或委托人与受益人之间的合同或投标条件之外的。
（2）是依据其规定的条件生效的，由担保人以保函中规定的任何单据为基础做出决定的。
（3）是不可撤销的。
4、权责（一）委托人：是向银行或保险公司申请开立保函的人。
保函索赔委托人的权责是：（1）在担保人按照保函规定向受益人付款后，立即偿还担保人垫付的款项。
（2）负担保函项下一切费用及利息。
（3）担保人如果认为需要时，应预支部分或全部押金。
《保函和备用信用证》课件
有续期备用信用证、终止备用信用证等。
备用信用证的申请
1
备用信用证申请的基本要素
申请人需提供合同、授信证明、业务需求等相关信息。
2
备用信用证申请的流程
申请人向银行提交申请，经过审核后备用信用证生效。
3
备用信用证申请的注意事项
申请人需了解备用信用证的条款和付款条件，确保申请的准确性。
备用信用证与保函的区别
1 备用信用证与保函的联系和区别
备用信用证和保函都是银行提供的担保工具，但备用信用证更注重付款替代。
2 备用信用证与保函的适用情况
备用信用证适用于需要替代付款的情况，而保函适用于多种担保需求。
结论
1 保函和备用信用证的区别和联系
2 保函和备用信用证的作用和应用场景
保函和备用信用证都是商业交易中的重要担 保工具，但在付款和执行义务方面有所不同。
《保函和备用信用证》 PPT课件
欢迎大家来到本次关于保函和备用信用证的PPT课件。在本次课件中，您将了 解到保函和备用信用证的定义、申请流程、作用和特点，以及它们在商业和 贸易中的应用场景。
什么是保函？
定义
保函是由银行出具的承诺函，代表企业承诺履行特定义务或支付特定金额。
保函种类
有特定用途保函、担保保函、投标保函、履约保函等。
保函的作用和特点
它提供了付款和执行义务的保障，增强了商业交易的可信度。
保函的申请
1
保函的申请材料
申请人通常需要提供合同、申请书、资质证明等相关文件。
2
保函的申请流程
申请人向银行提交申请，经过审核和评估后发出保函。
3
保函费用的处理
申请人通常需要支付一定的费用，如手续费或年费。
第八章保函和备用信用证
⑧签署销售合同
出口商
⑨货物装运并寄送货运单据
⑦ ②③通 签恳知 署求核 国债准 际务信 保人誉 理信额 合誉度 同额或
度回 绝
⑩ 应 收 账 款 转 移
⑾ 融 通 资 金
⒃ 付 清 余 款 传 送 对
通 知 书
账 单
出口保理商
①签署保理商代理合约
④传送信誉额度恳求书 ⑥通知核准信誉额度或回绝
⑩应收账款转移通知书 ⑩付款及对账单
• (4)运营零售业务。
• (5)普通不采用分期付款的方式。
• (6)运营的不是资本性商品。 • (7)客户分布合理。 • (8)贸易方式为赊销方式。 • 保理合同的主要内容包括: • (1)双方各自的责任和义务。 • (2)根本运作程序，包括单据的流转方式。 • (3)出口商应向出口保理商支付的费用。 • (4)限制条款。 • (5)协议的有效期以及修正或解除。 • (6)纠纷或争议的处置或仲裁。
•
以及恳求人违约所在。
•
4.担保人对恳求人或反担保人的追索。
•
书面声明的内容应包括:
•
①担保行曾经收到索赔；
•
②索赔符合保函条款；
•
③随附必要的违约声明，该声明包括在索赔
书中或单独出具，凭以从指示行处获得足额补偿.
•
5.保函的注销。
•
保函注销后，担保行应收回保函正本。
第四节 备用信誉证
•
一、备用信誉证的定义
定义上和法律当事人的根本一样。
一、保理业务产生的缘由及开展
• 5.提示的独立性。 ②对工程可行性分析和效益的审查；
(4)限制条款。 (三)其他保函
•
(三)审核
•
1.非备用证要求的单据无须审核。
浅析信用证、备用信用证、保函之异同
浅析信用证、备用信用证、保函之异同备用信用证跟信用证有什么区别？信用证是开证行对受益人的、有条件的付款承诺，即只要受益人按照信用证的规定行事，包括在信用证规定的交货期限内交货，提交信用证规定的单据，当开证行收到受益人提交的、与信用证规定的单据要求表面相符的单据后，如果是即期付款信用证，则开证行向受益人付款；如果是延期付款信用证，则在信用证规定的付款期限到期时付款；如果是远期承兑信用证，则开证行承兑汇票，并于远期汇票到期时付款。
备用信用证实际就是银行保函，因为美国的法律规定银行不能够开立保函，所以用“备用信用证”这个词汇来代替“保函”，但实质是一样的，即银行向受益人担保开证申请人一定会履行与受益人签订的合同中的相关义务（一般是指付款义务），如果开证申请人没有履行付款义务，则开证行保证向受益人付款。
所以，两者的区别是：1）信用证在受益人完成信用证规定的条件后，开证行保证向受益人付款；而备用信用证是在受益人提出开证申请人未履行付款责任的情况下，由开证行负责对受益人付款；2）信用证是受益人完成信用证规定的条件后开证行付款，而备用信用证是在开证申请人未完成付款义务的情况下，由开证行代为付款；3）信用证是开证行的主动付款，而备用信用证是开证行的被动付款；4）信用证一定为受益人利用，而备用信用证一般是备而不用，即备用信用证作为银行担保，开证申请人都会主动付款，所以，一般情况下不会真正利用备用信用证去索款的。
保函与备用信用证的类同之处（一）定义上和法律当事人的基本相同之处保函和备用信用证，虽然在定义的具体表述上有所不同，但总的说来，它们都是由银行或其他实力雄厚的非银行金融机构应某项交易合同项下的当事人（申请人）的请求或指示，向交易的另一方（受益人）出立的书面文件，承诺对提交的在表面上符合其条款规定的书面索赔声明或其它单据予以付款。
保函与备用信用证的法律当事人基本相同，一般包括申请人、担保人或开证行（二者处于相同地位）、受益人。
信用证保函银行信用证的区别风险
信用证保函银行信用证的区别风险一、区别（一）备用信用证与银行保函之间的区别1、备用信用证是独立于交易合同的自足性契约；银行保函可以有从属性保函。
2、备用信用证的开证行负有第二的付款责任；银行保函的担保行，可能承担第一性的付款责任，也可能承担第二性的付款责任。
3、备用信用证常常要求受益人在索偿或索赔时出具即期汇票；银行保函不要求受益人索偿或索赔时出具汇票。
（二）备用信用证与一般信用证的区别1、一般商业信用证仅在受益人提交有关单据证明其已履行基础交易义务时，开证行才支付信用证项下的款项；备用信用证则是在受益人提供单据证明债务人未履行基础交易的义务时，开证行才支付信用证项下的款项。
2、一般商业信用证开证行愿意按信用证的规定向受益人开出的汇票及单据付款，因为这表明买卖双方的基础交易关系正常进行；备用信用证的开证行则不希望按信用证的规定向受益人开出的汇票及单据付款，因为这表明买卖双方的交易出现了问题。
3、一般商业信用证，总是货物的进口方为开证申请人，以出口方为受益人；而备用信用证的开证申请人与受益人既可以是进口方也可以是出口方。
（三）银行保函与信用证区别银行保函与信用证都是银行开立的，同属于银行信用，而且都被用于国际贸易中的货款支付，其区别在于：1、银行付款责任不同：在信用证业务中，开证行承担第一性付款责任；在银行保函业务中，见索即付保函银行承担第一性付款责任，而有条件保函银行则承担第二性付款责任。
2、适用范围不同：信用证业务一般只适用于货物买卖；银行保函除适用货物买卖外，更多的用于国际工程承包、投标招标、借款贷款等业务，因而适用范围更广。
3、对单据要求不同：信用证项下货运单据是付款的依据，单证不符银行可拒付；银行保函项下单据不是付款的依据，一般凭索赔书或其他文件付款。
4、能否融资不同：信用证项下受益人可通过议付取得资金融通；而银行保函项下单据不成为索汇的依据，也不能作抵押贷款，受益人不能取得资金融通。
二、风险（一）信用证风险及防范1.不依合同开证其条款应与买卖合同严格一致，进口商若不依照合同开证，从而使合同的执行发生困难，或者使出口商遭致额外的损失。
备用信用证与银行保函异同
备用信用证与银行保函异同
相同点：银行信用、在申请人发生违约情况下使用
不同点：1、惯例。
UCP500 ISP98
URCG325(合同保证统一规则)
URDG458(见索即偿保证书统一规则)
2、与合同关系。
备用信用证是开证行和受益人之间的一项独立的约定而与开证申请人和受益人之间的合同无关；开立保函的银行，须经调查证实委托人违反合同而又不予赔偿时才进行偿付，在调查证实过程中，有可能被卷入商业纠纷。
备用信用证与跟单信用证的异同
相同点：1、独立于合同之外2、银行负第一性责任3、凭单付款
不同点：1、使用情况。
正常履约/出现违约2、适用范围。
货物买卖/所有国际间经济往来3、开立条件。
申请开立/主动开立
4、是否跟单。
跟单/汇票和相关文件
5、开证行风险。
较小，因为有押金和单据/较大，因为主要依据申请人信用与履约能力，随机性较大。
保函与备用信用证的区别
保函与备用信用证的区别
保函和备用信用证都是在国际贸易中为了保障交易双方的利益而设立的工具，但它们有以下几点不同之处：
1. 功能不同：保函是一种保证金制度，承诺在一定条件下向受益人支付一定金额。
备用信用证是一种支付工具，可以在需要时向受益人支付货款。
保函主要用于保证履约方履行合同的义务，而备用信用证主要用于支付货款。
2. 使用对象不同：保函主要用于海关、政府机构、供应商等的公司，用于保证付款的安全性。
备用信用证主要用于进出口贸易公司，用于保证收款的安全性。
3. 使用范围不同：保函可以用于各种类型的交易，包括履约保函、担保保函等。
备用信用证主要用于国际贸易中，通常与出口合同相结合使用。
4. 签发方式不同：保函可以由银行或保险公司签发。
备用信用证通常由银行签发。
总体来说，保函主要是用于保证履约方的履约能力，保障受益人的权益；备用信用证主要是用于保证支付货款的安全性，保障出口商的权益。
银行保函、备用信用证
04
银行保函与备用信用证的开立流程
申请与审核
01
02
03
客户提交申请
客户向银行提交保函或备 用信用证申请，并提供必 要的资料和文件。
银行审核
银行对客户的申请进行审 核，包括对申请人的资信 状况、经营状况、项目可 行性等进行评估。
审核通过
如果客户的申请符合银行 的要求，银行将同意开立 保函或备用信用证。
直接备用信用证是指由开证行向受益人开立的，在备用信用证有效期内， 当开证申请人未按照约定履行义务时，由开证行履行义务的承诺文件。
直接备用信用证通常用于担保开证申请人在基础交易项下履行义务，如 提供货物、服务或进行工程项目建设等。
直接备用信用证的特点是受益人可以直接向开证行索偿，无需通过开证 申请人。
02
银行保函的种类与作用
投标保函
总结词
投标保函是银行或保险公司应申请人的请求，向招标人出具的保证承诺。
详细描述
投标保函主要用于担保投标人在招投标过程中履行承诺，防止投标人中标后不 签约或违约。如果投标人未能履行承诺，招标人可要求银行或保险公司承担相 应的经济责任。
预付款保函
总结词
预付款保函是银行或保险公司应申请人的请求，向受益人出 具的保证承诺。
开立银行风险
流动性风险
开立银行可能面临资金流动性问 题，无法及时履行保函或备用信
用证项下的承诺。
操作风险
开立银行在处理保函或备用信用 证业务时可能出现操作失误或违
规行为。
声誉风险
开立银行可能因保函或备用信用 证业务遭受声誉损害，影响其市
场地位和客户信任度。
受益人风险
单据风险
受益人提交的单据可能存在虚假或不符合要求的 情况，导致保函或备用信用证无法正常兑现。
保函与备用信用证的区别
保函与备用信用证的区别保函与备用信用证的相同之处(一)定义上和法律当事人的基本相同之处保函和备用信用证，虽然在定义的具体表述上有所不同，但总的说来，它们都是由银行或其他实力雄厚的非银行金融机构应某项交易合同项下的当事人(申请人)的请求或指示，向交易的另一方(受益人)出立的书面文件，承诺对提交的在表面上符合其条款规定的书面索赔声明或其它单据予以付款。
保函与备用信用证的法律当事人基本相同，一般包括申请人、担保人或开证行(二者处于相同地位)、受益人。
三者之间的法律关系是，申请人与担保人或开证行之间是契约关系，二者之间的权利义务关系是以开立保函申请书或开证行与受益人之间的法律关系则是以保函或备用信用证条款为准。
(二)应用上的相同之处保函和备用信用证都是国际结算和担保的重要形式，在国际经贸往来中可发挥相同的作用，达到相同的目的。
在国际经贸交往中，交易当事人往往要求提供各种担保，以确保债项的履行，如招标交易中的投标担保，履约担保，设备贸易的预付款还款担保，质量或维修担保，国际技术贸易中的付款担保等，这些担保都可通过保函或备用信用证的形式实现。
从备用信用证的产生看，它正是作为保函的替代方式而产生的，因此，它所达到的目的自然与保函有一致之处。
实践的发展也正是如此。
(三)性质上的相同之处国际经贸实践中的保函大多是见索即付保函，它吸收了信用证的特点，越来越向信用证靠近，使见索即付保函与备用信用证在性质上日趋相同。
表现在：第一，担保人银行或开证行的担保或付款责任都是第一性的，虽然保函或备用信用证从用途上是发挥担保的作用，即当申请人不履行债项时，受益人可凭保函或备用信用证取得补偿，当申请人履行了其债项，受益人就不必要使用(备用信用证就是如此得名的);第二，它们虽然是依据申请人与受益人订立的基础合同开立的，但一旦开立，则独立于基础合同;第三，它们是纯粹的单据交易，担保人或开证行对受益人的索赔要求是基于保函或备用信用证中的条款和规定的单据，即只凭单付款。
比较备用信用证与银行保函、一般跟单信用证的区别
比较备用信用证与银行保函、一般跟单信用证的区别比较备用信用证与银行保函、一般跟单信用证的区别（一）银行保函与备用信用证的不同之处1、银行保函有从属性保函和独立性保函之分，备用信用证无此区分银行保函作为金融机构担保的一种,它与所凭以开立的基础合同之间的关系既可是从属性的，也可是独立的，是否独立完全由保函本身的内容确定。
备用信用证作为信用证的一种形式，并无从属性与独立性之分，它具有信用证的“独立性、自足性、纯粹单据交易”的特点，受益人索赔时以该信用证约定的条件为准，开证行只根据信用证条款与条件来决定是否支付，而不考虑基础合同订立和履行的各种情况。
2、适用的法律规范和国际惯例不同银行保函适用各国关于担保的法律规范。
由于各国关于保函的法律规范各不相同，到目前为止，没有一个可为各国银行界和贸易界广泛认可的保函国际惯例。
独立性保函虽然在国际经贸实践中有广泛的应用，但大多数国家对其性质在法律上并未有明确规定，这在一定程度上阻碍了保函的发展。
备用信用证则适用统一的国际惯例，一般在开立信用证时，都要明确记载该信用证所适用的国际惯例的名称。
银行独立保函可适用的国际规则主要有: 国际商会制订的《见索即付保函统一规则》和联合国国际贸易法委员会制订的《联合国独立保证和备用信用证公约》。
但前者尚未被世界各国广泛承认和采纳, 而后者也只能对参加公约的国家生效。
3、开立方式不同备用信用证的开立, 开证行通过受益人当地的代理行(即通知行) 转告受益人, 通知行需审核信用证表面真实性, 如不能确定其真实性, 是有责任不延误地告之开证行或受益人。
银行独立保函的开立可以采取直接保证和间接保证两种方式。
如果采取直接保证方式, 担保行和受益人之间的关系与备用信用证开证行和受益人的关系相同, 但《见索即付保函统一规则》对通知行没有作出规定, 因此银行独立保函可由担保银行或委托人直接递交给受益人；如果担保行通过一家代理行转递, 则按常规这家转递行就负责审核保函签字或密押的真实性。
保函和备用信用证异同
信⽤证是银⾏⽤以保证买⽅或进⼝⽅有⽀付能⼒的凭证。
在国际贸易活动中，买卖双⽅可能互不信任，买⽅担⼼预付款后，卖⽅不按合同要求发货；卖⽅也担⼼在发货或提交货运单据后买⽅不付款。
因此需要两家银⾏做为买卖双⽅的保证⼈，代为收款交单，以银⾏信⽤代替商业信⽤。
银⾏在这⼀活动中所使⽤的⼯具就是信⽤证。
可见，信⽤证是银⾏有条件保证付款的证书，成为国际贸易活动中常见的结算⽅式。
按照这种结算⽅式的⼀般规定，买⽅先将货款交存银⾏，由银⾏开⽴信⽤证，通知异地卖⽅开户银⾏转告卖⽅，卖⽅按合同和信⽤证规定的条款发货，银⾏代买⽅付款。
信⽤证⽅式有三个特点：⼀是信⽤证不依附于买卖合同，银⾏在审单时强调的是信⽤证与基础贸易相分离的书⾯形式上的认证。
⼆是信⽤证是凭单付款，不以货物为准。
只要单据相符，开证⾏就应⽆条件付款。
三是信⽤证是⼀种银⾏信⽤，它是银⾏的⼀种担保⽂件。
备⽤信⽤证的定义和前述信⽤证的定义并⽆不同，都是银⾏（开证⾏）应申请⼈的请求，向受益⼈开⽴的，在⼀定条件下凭规定的单据向受益⼈⽀付⼀定款项的书⾯凭证。
所不同的是，规定的单据不同。
备⽤信⽤证要求受益⼈提交的单据，不是货运单据，⽽是受益⼈出具的关于申请⼈违约的声明或证明。
传统的银⾏保函有可能使银⾏卷⼊商业纠纷，美、⽇等国的法律禁⽌银⾏开⽴保函。
于是美国银⾏采⽤备⽤信⽤证的形式，对国际经济交易⾏为提供担保。
随着银⾏保函在应⽤中性质的变化，特别是1992年国际商会《见索即付保函统⼀规则》的公布，银⾏保函和备⽤信⽤证的内容和作⽤已趋⼀致。
所不同的只是两者遵循的惯例不同。
备⽤信⽤证运⽤于“UCP 500”，⽽银⾏保函则适⽤于上述《规则》。
备⽤信⽤证是担保银⾏向贴现或贷款银⾏到期为借款⽅偿还债务，如果借款⽅到期偿还了贷款，那么，备⽤信⽤证就备⽽不⽤，如果，借款⽅到期不归还贷款，那么，备⽤信⽤证就起作⽤，担保银⾏就要为借款⽅向贷款银⾏偿还贷款。
备⽤信⽤证有⽆条件兑付信⽤证和有条件兑付信⽤证。
备用信用证与银行保函的比较_国际结算（双语）_[共2页]
![备用信用证与银行保函的比较_国际结算（双语）_[共2页]](https://img.taocdn.com/s3/m/741513750029bd64793e2c9b.png)
国际结算︵双语︶报价的l%～5%（具体比例视招标文件规定而定）。
（6）直接付款备用信用证199（Direct Payment Standby）用于担保到期付款，尤指到期没有任何违约时支付本金和利息。
其已经突破了备用信用证“备而不用”的传统担保性质，主要用于担保企业发行债券或订立债务契约时的到期支付本息义务。
（7）保险备用信用证200（Insurance Standby）支持申请人的保险或再保险义务。
（8）商业备用信用证201（Commercial Standby）是指如不能以其他方式付款，为申请人对货物或服务的付款义务进行保证。
四、备用信用证与跟单信用证的比较备用信用证属于跟单信用证（商业信用证）之列，均受UCP 600之约束，但二者还是有所区别202。
1．备用信用证与跟单信用证的相同处（1）都具有独立性（独立于合同）。
（2）都是以单据为凭而不是以合同或货物为凭。
（3）都有符合惯例的基本格式和内容。
2．备用信用证与跟单信用证的不同之处（1）使用条件不同受益人只要提交与跟单信用证相符的单据，即可向开证银行要求付款；备用信用证只有在开证申请人不履行义务时，才可以行使信用证下的权利。
（2）适用范围不同跟单信用证仅适用于货物买卖；备用信用证可适用于各种交易（类似于银行保函的各种用途）。
（3）提交的单据不同跟单信用证的主要付款依据是货运单据；备用信用证一般仅凭受益人出具的说明开证申请人未能履行合同的证明文件，开证行即保证付款。
五、备用信用证与银行保函的比较1．备用信用证与保函的相同之处（1）都是以银行信用为基础，都用于对商业信用的辅助。
（2）保函和备用信用证都是国际结算和担保的重要形式，在国际经贸往来中可发挥相同的作用，达到相同的目的（见索即付保函与备用信用证在性质上日趋相同）。
2．备用信用证与保函的不同之处（1）保函有从属性保函和独立性保函之分，备用信用证无此区分。
（2）保函和备用信用证适用的法律规范和国际惯例不同。
银行保函与备用信用证
三、银行保函的性质和作用
独立性保函（见索即付保函） 保函独立于基础合同 银行承担第一性付款责任 付款的惟一条件是单据 保函的独立性是相对的。由于保函对单据的要求是比较简单的，所以在保函的情况下更易发生欺诈行为
从属性保函（有条件保函）
就保函性质而言，保函从属于基础合约，基础合同的存在是保函成立的前提条件，保函随基础合约的失效而失效 银行保函的付款责任是第二性 只有在违约情况发生时才会支付 开立保函只是为了提供信用担保。委托人申请开立保函后，万一自己未履约就非支付赔款不可，因此开立保函能促使委托人履行基础合同。
四、备用信用证在单据上的一些特别规定
受益人出具的所有单据的语言应是备用证中使用的语言。 《国际备用信用证惯例ISP98》对备用证在单据语言上的要求是明确的。该惯例甚至在4.08条款中对于“同一的措词及引号”做出了明确的解释。 根据该惯例4.07条款关于“默示要求的索款单据”规定，如果一份备用证没有注明任何要求提交的单据，仍认为需要提交一份做成单据的索款要求。 提示的单据必须是正本。
二、备用信用证的性质
不可撤销性。 备用证在开立后即是一个不可撤销的、独立的、跟单的及具有约束力的承诺。 除非在备用证中另有规定，或经对方当事人同意，开证人不得修改或撤销其在该备用证下之义务。 跟单性。 开证人的义务要取决于单据的提示，以及对所要求单据的表面审查。
独立性。 备用证下开证人义务的履行并不取决于： .开证人从申请人那里获得偿付的权利和能力； .受益人从申请人那里获得付款的权利； .在备用证中对任何偿付协议或基础交易的援引；或 .开证人对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与否。 强制性。 备用证和修改在开立后即具有约束力，无论申请人是否授权开立，开证人是否收取了费用，或受益人是否收到或因信赖备用证或修改而采取了行动，它对开证行都是有强制性的。
银行保函与备用信用证综合论述58页PPT.pptx
一、出口类保函
承包保函（Contract Guarantee）
投标保函
履约保函
预付金保函
保留金保函或留置金保函（Retention Money Guarantee）
质量保函（Quality Guarantee）
二、进口类保函 三、对销贸易类保函
付款保函（Payment Guarantee）
延期付款保函（Deferred Payment Guarantee） 租赁保函（Leasing Guarantee）
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银行保函的种类
3. 预付款保函(Advance Payment Guarantee)
担保银行应工程承包方或商品供货方的申请向业主或买方出具的、保证承包方或供货 方在业主或买方支付预付款后履行合同义务的书面文件。
适用范围：
所有支付方式中包含预付款的项目，常见用于工程承包、物资采购等项目。 业主或买方为避免承包方或供货方拿到预付款后不履行合同义务而损失预付款，要求承包方或供货方银 行对承包方或供货方偿还预付款做出担保。
适用范围:
所有公开招标、议标时，业主要求投标人缴纳投标保证金，避免投标人在评标过程中改标、撤 标，或中标后拒签合同而给自身造成损失，以制约对方行为。投标保函是现金保证金的一种良好的 替代形式。
提供便利： 对投标人：减少缴纳现金保证金引起的资金占用 对招标人：维护自身利益；避免收取、退回保证金程序的烦琐。 保函金额多为投标报价的1％－5％；开立即生效，直至开标日后一段时间，若投标人中标，保函的有效
受益人造成的损失。
第三页，编辑于星期二：十一点 十五分。
银行保函, L/G
在国际贸易和国际金融交易中
买方
银行保函与备用信用证的区别
银行保函与备用信用证的区别备用信用证与银行保证函的区别在国际贸易中，以银行信用为基础、以出口商为委托申请人、以进口商为受益人的备用信用证与银行保证函正被广泛大量地使用，两者在促进对外贸易、提高出口商偿付能力、保证进口商获取利益方面具有共同作用。
但两者在法律属性、责任承担、独立性，法律依据方面又有所不同，具体区别如下：1. 两者的法律属性不同。
备用信用证条件下开证银行为主债务人（付款人）地位，只要受益人（进口商）提供开证申请人未履约而出具的声明书或者证件。
开证银行就必须按信用证设定条件保证予以支付。
在银行保证函条件下开证银行为保证人地位，根据保证函的设定条件，开证行可以为不可撤销连带责任担保，这时与备用信用证条件下的开证行责任相似；开证行也可以为一般意义上的担保，这时开证行有权行使先诉抗辩权。
二、两者的责任承担不同。
备用信用证承担第一性的付款责任，在有效期内当开证申请人未履行约定的义务，受益人有权开具汇票（也可不开具汇票）随附关于开证申请人不履约的书面声明或证件向开证行或议付行要求付款。
而银行保函则具备第一性或第二性这两种付款责任，在不可撤销连带责任担保条件下，开证行承担的是第一性的付款责任，受益人有权凭自己或第三者签发的证明（或说明）委托人未履行约定义务的声明书或证明书或仅凭汇票向开证行索偿；在一般担保条件下，开证行承担的是第二性付款责任，开证行有权就委托人是否履约情况展开调查，在证实委托人确未履约后才予以偿付。
三、两者的独立性不同。
备用信用证与设立信用证的贸易合同之间没有关系，具有完全的独立性。
开证行有权根据信用证的规定办理，其付款依据是按信用证规定开具的声明书或证件。
而银行保函与设立的贸易合同之间主合同与从合同的关系，当贸易合同确认无效，则保函也自然丧失法律约束力（有特别约定的除外）；特别是当该银行保函为一般意义上的保证函时，开证行（或委托代理行）还要对委托人的履约情况进行调查，不可避免地牵涉到贸易合同，甚至会涉足由贸易合同引起的讼争。
国际经济与贸易专业毕业论文银行保函与备用信用证的比较研究
国际经济与贸易专业毕业论文银行保函与备用信用证的比较研究在国际经济与贸易专业中，银行保函和备用信用证是常见的贸易付款方式。
本文将比较这两种付款方式的特点、使用条件以及在实际应用中的优缺点，并提出适用情况和建议。
一、银行保函的基本概念与特点银行保函是由银行代为担保的一种付款方式，保证申请人（受益人）在合同履行过程中的权益。
其特点如下：1.1 保证性质：银行保函是银行作为担保方向受益人保证申请人履行合同义务的一种方式。
1.2 一次性支付：通常情况下，银行保函一旦被触发，银行将按照保函金额向受益人一次性支付。
1.3 信用担保：银行保函主要是以银行的信用为基础，保证申请人履行合同义务。
二、备用信用证的基本概念与特点备用信用证是银行根据申请人的要求，面向受益人开立，以备不时之需的一种付款方式。
其特点如下：2.1 强制性付款：备用信用证一旦被触发，银行将按照信用证规定支付款项给受益人。
2.2 长期有效：备用信用证通常在一段较长时间内有效，期间可以多次使用，有利于信用证申请人的长期贸易合作。
2.3 保障交易安全：备用信用证可提供受益人较高的付款保障，以确保交易的完成。
三、银行保函与备用信用证的比较研究3.1 使用条件比较银行保函适用于在合同履行过程中需要支付保证金、履约保证等场景。
而备用信用证适用于有较长期合作关系的双方，能够提供长期付款保障。
3.2 付款方式比较银行保函一次性支付，灵活性较强，适用于合同履行过程中的多种情况。
备用信用证则是根据信用证规定支付款项，有一定的限定性，适用于长期贸易合作。
3.3 效力保障比较银行保函主要以银行的信用为基础，能够提供一定的敬信保障。
备用信用证则是通过信用证的强制信用手段来保障交易安全。
3.4 申请和费用比较银行保函的申请较为简单，快速且手续较少。
备用信用证的申请手续较为繁琐，需要提供更多的证明文件。
在费用方面，银行保函通常相对较低，而备用信用证的费用相对较高。
四、适用情况与建议4.1 银行保函适用于较小金额、较短期、履约保障较为简单的贸易合作案例。
银行保函和备用信用证的区别与运用
银行保函和备用信用证作为国际结算和担保的重要形式，都是为了解决交易双方因缺乏了解和信任给交易达成和合同履行造成一定障碍的问题，而由信誉卓著的银行以及其他金融机构作为担保人开立的，保证申请人履行双方签订的有关商务合同或其他经济合同项下的某种责任或义务。
它们的性质和地位、所起的作用、适用的范围及付款条件等方面几乎完全一样，以至于在实践中出现将两者等同的现象。
但两者必定是两个不同的概念，准确把握两者的异同，有助于在实际工作中正确运用它们来促进国际经济贸易的开展，也有利于保护有关当事人的合法权益。
一、银行保函与备用信用证的概述（一）银行保函。
银行保函（Banker’s Letter of Guarantee）又称银行保证书，是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申请人在未能按双方协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
担保人由于委托人未尽其义务或违约、过失承担的付款（或赔款）责任，有时是第一性偿付责任，有时是第二性偿付责任。
第一性偿付责任（Primary Obligation），又称独立的付款承诺（Independent Undertaking of Payment），即担保人的偿付责任独立于委托人在交易合同项下的责任义务。
只要担保文件规定的偿付条件已经具备，担保人便应偿付受益人的索偿。
对委托人是否履行合同项下的责任义务，是否合法解除该项责任义务的确认，银行不负任何责任。
第二性偿付责任（Secondary Obligation），又称从属的偿付责任（Accessary Obligation）即担保人的偿付责任从属于，或依附于委托人在交易合同项下的责任义务。
如果委托人业已履行合同项下的责任义务，或委托人根据交易合同条款，经权力机构裁决，业已被解除了交易合同项下的责任义务，担保人也随之免除了对受益人的偿付责任。
目前国际上通行的是担保人负第一性偿付责任的银行保函，对于后者很少使用。
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书山有路勤为径；学海无涯苦作舟
保函与备用信用证的异同
保函和备用证作为国际结算和担保的重要形式，在国际金融、国际租凭和国际贸易及经济合作中应用十分广泛。
由于二者之间日趋接近。
甚至于有人将二者混同。
事实上，二者之间既有基本类同之处，又有许多不同之处，准确把握两者之间的相似与区别，有助于在实际工作中正确运用它们来促进国际经贸的开展，也有利于保护有关当事人的合法权益。
因此，本文试对两者作一比较。
一、保函与备用信用证的类同之处。
（一）定义上和法律当事人的基本相同之处。
保函和备用信用证，虽然在定义的具体表述上有所不同，但总的说来，它们都是由银行或其他实力雄厚的非银行金融机构应某项交易合同项下的当事人（申请人）的请求或指示，向交易的另一方（受益人）出立的书面文件，承诺对提交的在表面上符合其条款规定的书面索赔声明或其它单据予以付款。
保函与备用信用证的法律当事人基本相同，一般包括申请人、担保人或开证行（二者处于相同地位）、受益人。
三者之间的法律关系是，申请人与但保人或开证行之间是契约关系，二者之间的权利义务关系是以开立保函申请书或开证行与受益人之间的法律关系则是以保函或备用信用证条款为准。
（二）应用上的相同之处。
保函和备用信用证都是国际结算和担保的重要形式，在国际经贸往
来中可发挥相同的作用，达到相同的目的。
在国际经贸交往中，交易当事人往往要求提供各种担保，以确保债
项的履行，如招标交易中的投标担保，履约担保，设备贸易的预付款还款
专注下一代成长，为了孩子。