餐饮管理有限公司财务管理制度
餐饮连锁管理有限责任公司财务管理制度
餐饮连锁管理有限责任公司财务管理制度餐饮连锁管理有限责任公司财务管理制度×××餐饮连锁管理有限责任管理公司财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，本公司根据国家有关法律、法规及财务制度，结合目前我司经营管理模式，特制定本制度。
第二条本公司及下属各分店的财务工作人员，都必须严格执行本制度。
其他加盟合作的企业参照本制度执行。
第二章会计核算原则、科目及报表第三条本公司执行《小企业会计制度》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
第四条本公司实行分级核算、按部设帐。
第五条本公司采用借贷记帐法，记帐原则采用权责发生制。
第六条公司及下属各分店对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、计提折旧、应交税金、各项摊销和预提等均应按规定时间进行，不得提前或延后。
第七条本公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非总经理同意，任何人不得随意改变。
第八条本公司在筹集资本金活动中，投资者出资额超出资本金的数额；企业因分立、合并、变更投资时资产评估或者合同、协议确定的资产价值与原帐面净值的差额、接受捐赠的财产等计入资本公积。
第九条本公司流动资产包括现金、银行存款、应收票据、应收股利、应收帐款、其他应收款、预付款、待摊费用、存货等。
应收及预付款、待摊费用按实际发生额计价；应收票据按面值计价，其贴现利息计入财务费用。
第十条本公司不计提坏帐准备及存货跌价准备，年度内所发生的坏帐损失直接计入期间费用。
第十一条本公司在其他应收款科目下设置备用金二级科目，公司采用备用金定额管理制度，根据具体情况，核定一定金额的备用金，使用单位实际使用后所产生的支出，以符合公司规定的原始凭证向财务部报帐，财务部在审核无误后用现金补足备用金定额。
第十二条本公司在其他应收款科目下设置内部往来二级科目，专门核算本公司下属各企业内部之间以及与公司本部之间的业务往来。
餐饮公司适合的财务管理制度免费范本5篇
餐饮公司适合的财务管理制度免费范本5篇餐饮公司适合的财务管理制度篇1一、认真遵守《会计法》等法律、法规和企业财务会计制度。
二、严格执行重大会计事项报告制。
如需改变核算方法、加速折旧、一次性数额较大的财务开支等，应事前报请主管局及有关部门审查批准后方可组织实施。
三、财务会计实行日清、月结、季报制度。
每天清理收支情况，月终进行结算，每季度结束后10日内将会计报表上报主管局。
四、财务管理实行集体决策，分管厂领导审核、厂长一支笔审批的财务管理制度。
（一）单项生产性开支伍仟元以上，非生产性开支壹仟元以上，必须经厂领导班子集体研究决定；单项生产性开支伍万元以上，非生产性开支壹万元以上，须经厂领导班子集体研究后报主管局批准。
（二）基建项目单项工程造价拾万元以上，经厂职代会审议后报主管局批准；伍万元以上拾万元以下由厂领导班子集体研究后报主管局批准；伍万元以下由厂领导班子集体研究决定。
五、实行成本费用核算管理制度。
年初编制成本费用计划，以收定支，收支平衡。
六、完善借款报帐手续。
职工某内出差一般不借款（采购物资除外），某外出差需借款的，由出差人员填写借款报告单，经厂长批准后方可借款。
出差回来后应在5天内报帐并结清借支，否则通知财务科从工资中扣还。
七、严格控制招待费开支。
来客接待原则上在单位食堂用餐，特殊情况需在酒家接待的须经厂领导批准。
报帐时须凭来客接待通知单和菜单，由办公室负责人和分管厂领导审核后报厂长审批。
八、建立财务报表报送制度。
每月财务人员要向厂长、党委书记及纪检、工会组织报送财务报表；年末向厂长办公会报告全年生产经营情况和财务收支情况。
根据财务报表每季度以厂务公开的形式通告全厂职工。
九、建立内部审计和职代会财务报告制度。
厂党委要加强对财务管理的有效监督，每年年中组织厂纪委、进行一次内部审计；年末配合主管局进行财务审计。
并在职代会上以财务报告形式向职工代表报告财务开支及经费使用情况。
餐饮公司适合的财务管理制度篇2一、总则1、为了强化企业管理,规范财务管理、财务核算,健全财务制度,更有效的为企业决策服务,特制定本制度。
餐饮财务管理制度(精选7篇)
餐饮财务管理制度(精选7篇)餐饮财务管理制度(精选7篇)在现在社会，制度使用的频率越来越高，好的制度可使各项工作按方案按要求达到估计目标。
我敢确定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是我帮大家整理的餐饮财务管理制度，仅供参考，盼望能够关心到大家。
餐饮财务管理制度1第一节总则第一条为加强财务管理,依据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司详细状况,制定本制度。
其次条财务管理工作必需在加强宏观掌握和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节省,精打细算,在企业经营中制止铺张铺张和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作,都必需执行本制度。
其次节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责(一)对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
(二)督促内部会计管理制度的贯彻实施。
(三)负责预算方案的实施,并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
(四)保证会计机构、会计人员依法履行职责。
(五)在财务报告上签名并盖章,并对此担当责任。
(六)表彰嘉奖会计人员。
第六条财务部机构设置(一)财务部设置原则公司根据“三统一分”的原则来设置,即“人员统一、机构统一、核算分别”。
公司财务部对全部实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导,实体财务人员业务上受公司财务部领导,行政上受各实体领导。
根据业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位,小的实体可称“财务室”,设会计主管岗位。
(二)会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下:(略)第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制,详细核算形式如下:(一)各实体在公司统一领导下独立核算,每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标,于周日下午报公司财务部汇总;每月结账按要求编制各月报,由公司财务部统一汇总合并会计报表。
餐饮行业财务管理制度(4篇)
餐饮行业财务管理制度是指为了保障餐饮企业财务健康运营，合理利用财务资源，实现财务目标，建立和完善的一系列规章制度。
本文将从餐饮企业财务管理的重要性、制定财务管理制度的原则、财务管理制度的主要内容和实施步骤等方面进行详细介绍，具体如下：一、餐饮企业财务管理的重要性1.保障财务健康运营：合理的财务管理可以保障企业的财务健康，及时发现和解决财务问题，确保企业的稳定运营。
2.合理利用财务资源：通过财务管理制度，可以对财务资源进行合理的配置和利用，提高企业的财务效益。
3.实现财务目标：通过财务管理制度的制定和实施，可以明确企业的财务目标，提高财务管理水平，实现财务目标的达成。
二、制定财务管理制度的原则1.合法合规原则：财务管理制度要符合国家法律法规和相关政策，确保企业的经营行为合法合规。
2.灵活适应原则：财务管理制度要根据企业的特点和经营需求进行制定，灵活适应企业的实际情况。
3.科学决策原则：财务管理制度要基于科学的分析和决策，确保财务管理的科学性和合理性。
4.风险控制原则：财务管理制度要重视风险控制，确保企业财务的安全和稳定。
5.有效运作原则：财务管理制度要能够实施和操作，确保财务管理的有效性和实效性。
三、财务管理制度的主要内容1.财务目标制定制度：明确企业财务目标的制定和实现路径，包括利润目标、成本控制目标、资金回收目标等。
2.会计核算制度：包括会计准则、会计政策、会计核算流程、会计报表的编制和披露等。
3.财务预算制度：通过制定年度预算和经营预测，分析和评估企业财务状况，制定合理的经营策略和财务决策。
4.资金管理制度：包括资金筹集、资金运作、资金使用和资金监管等方面的规定，确保企业资金的安全和合理利用。
5.成本管理制度：包括成本核算、成本控制和成本分析等，确保企业成本的合理控制和利用。
6.税务管理制度：包括税务筹划、税务申报和税务风险管理等方面的规定，确保企业合法合规纳税。
7.内部控制制度：包括内部控制框架、风险管理、审计和监督等，保障企业财务的安全和有效性。
餐饮有限公司财务管理制度(2023范文免修改)
餐饮有限公司财务管理制度1. 引言本文档旨在规范餐饮有限公司的财务管理制度，确保财务工作的准确性、合规性和透明度，保障公司的财务安全和健康发展。
2. 财务组织架构2.1 财务部门餐饮有限公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作。
财务部门由财务经理和财务人员组成，具体职责如下：财务经理：负责指导和监督公司的财务运营和风险管理。
财务人员：负责日常的财务会计工作，包括凭证录入、账务核对、财务报表的编制等。
2.2 财务授权财务授权分为两个层级：一级授权和二级授权。
一级授权：由财务经理批准，包括资金支出、费用报销等。
二级授权：由财务人员批准，包括日常的收款、付款、发票管理等。
3. 财务流程3.1 预算编制餐饮有限公司每年制定财务预算，以合理规划和管理公司的财务资源。
财务预算由财务经理负责编制，包括收入预测、支出计划、资本预算等。
3.2 资金管理餐饮有限公司建立健全的资金管理制度，确保公司资金的安全和有效使用。
资金管理包括：资金收付款：财务人员负责日常的付款和收款工作，按照二级授权的规定进行操作。
资金监控：财务经理负责对公司资金的监控和预警，及时报告资金情况。
3.3 会计核算餐饮有限公司采用准确、合规的会计核算方法，及时记录和归集财务数据。
会计核算包括：凭证录入：财务人员按照会计准则和规定，将各种经济交易的凭证录入到会计系统。
账务核对：财务人员负责核对各项账务，确保账务的准确性和一致性。
财务报表：财务人员负责财务报表的编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3.4 财务审核餐饮有限公司建立财务审核制度，确保财务处理过程的合规性和准确性。
财务审核包括：内部审核：由财务部门内部进行相互审核，确保财务处理的合规性和准确性。
外部审核：定期聘请独立的审计机构对公司的财务报表进行审计，提供独立的意见和建议。
3.5 财务报告餐饮有限公司及时编制和发布财务报告，向公司的股东、管理层和合作伙伴提供准确的财务信息。
财务报告包括：月度财务报告：财务部门按照规定的时间周期，编制月度财务报告，包括损益表、资产负债表等。
餐饮行业财务管理制度（6篇）
餐饮行业财务管理制度一、功能组织由于餐厅的大小及经营方法不同，所以为该行业设计一个统一的功能图是不可能的。
例如，在采购原料方面，有的是经理亲自去采购，有的是主厨或专业的采购人员去采购。
有些经理几乎不从事食品方面的管理而把主要的精力放在对顾客的接待及酒吧服务上。
尽管通常有厨房工作人员及服务人员的区别，在小规模的餐厅中通常不区别两者的功能;相反，具有酒类服务、熟食零售及其他类别的服务的餐厅中，通常要把这些服务的功能单独区别开来。
只有当某项经营活动大到有必要分析各种职能的服务功能时，才有必要建立一个功能组织图。
此时，各种功能的建立是基于招聘到各种能胜任各种职位的人员的基础上的。
通常的情况是，在一个不断发展的餐厅中，当"瓶颈"突破时或缺少某一服务人员会导致整个经营活动的顺利进行时，才有必要确定一个详细的功能组织图。
二、各类人员及其职责1.食品核对员对烹任后食品的控制是防止由于少收帐或错收帐所导致的收入损失的重要一环。
良好的管理意味着使用简单的方法逐个核对系统终端给客户的菜看是否是顾客所要求的。
尽管完善这一环节会导致为顾客提供服务的时间的滞后，但这一环节有利于完善会计记录，因而是必不可少的。
食品核对员必须具有良好的判断能力。
当侍者与食品核对员负责最后现金的收取时，就会存在欺诈的可能性，因此，应仔细挑选食品核对员。
由于这一环节应在最短的时间内完成，故良好的判断力是必不可少的。
每日经营结束后，食品核对员的记录应作为总收入帐户的控制而记录在帐簿中，并且与侍者的发票进行核对。
2.主厨一流的烹任有赖于厨师的手艺。
厨师的工作通常包括提供菜单、实际的烹饪以及由于食品的标准及繁忙时间所致的总的监督。
主厨除了应根据天气、季节、不同事件而提供有关的菜单外，也应该知道成本及竞争性的售价。
3.酒吧服务员如果允许酒吧服务员购买酒料饮料，他应该为过多的存货及销售不畅的品牌负责，也应为顾客喜欢的品牌的缺乏负责。
三、会计系统的原则1.收入收入一般分为三类:食物、饮料、其他杂项。
餐饮有限公司财务管理制度
餐饮有限公司财务管理制度一、引言本文档旨在规范餐饮有限公司的财务管理制度，确保公司财务运作合规、高效。
餐饮有限公司需要建立完善的财务管理体系，提高财务管理水平，保障公司长期稳定发展。
二、财务管理组织架构2.1 财务部门设置•财务部门主要负责日常财务管理工作，包括会计、出纳等职能。
•财务部门应当定期向公司高层领导汇报财务情况，协助制定财务战略。
2.2 财务管理层级•财务主管负责财务部门的日常管理工作，直接向公司领导汇报。
•餐饮有限公司应当定期进行内部财务审计，确保财务管理流程规范。
三、财务管理流程3.1 资金管理•餐饮有限公司应当建立资金管理制度，确保资金使用合理、有效。
•资金管理涉及到资金调拨、资金监管等方面，必须遵守公司规定流程。
3.2 财务报表•财务部门应当定期编制财务报表，明确公司财务状况。
•财务报表要求真实、准确，反映公司财务运作情况。
•餐饮有限公司需建立成本控制机制，降低成本，提高盈利能力。
•成本控制包括原材料成本、人工成本等方面，需要定期进行成本分析。
3.4 税务管理•财务部门应当遵守相关税法法规，积极缴纳税费。
•税务管理要求合规，避免发生税务风险。
四、财务风险管理4.1 风险识别•财务部门应当定期分析公司面临的财务风险，及时识别潜在风险。
•风险识别包括市场风险、信用风险等，需要制定相应应对措施。
•餐饮有限公司需要建立完善的风险控制机制，避免财务风险发生。
•风险控制包括建立风险预警系统、规避风险点等方面。
五、财务管理制度的执行与监督5.1 执行•财务管理制度的执行应当由各部门严格遵守，确保财务管理规范。
•财务部门应当定期对财务管理制度进行检查，发现问题及时整改。
5.2 监督•公司高层领导应当对财务管理情况进行监督，确保财务管理工作合规。
•财务部门应当配合内部审计部门进行财务管理情况的监督和审计。
结语餐饮有限公司财务管理制度对于公司长期发展至关重要，各部门应当严格遵守相关规定，确保公司财务运作正常、高效。
餐饮公司财务合规管理制度
一、总则第一条为规范餐饮公司财务管理工作，确保财务活动合法合规，防范财务风险，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及财务活动的部门和个人，包括但不限于财务部、采购部、销售部、人力资源部等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和政策；2. 实行财务集中管理，部门独立核算；3. 严格执行财务制度，确保财务信息真实、准确、完整；4. 加强财务监督，防范财务风险。
二、财务管理制度第四条财务预算管理1. 公司应制定年度财务预算，明确预算目标和各项指标；2. 各部门应根据预算编制部门预算，报财务部审核；3. 财务部对预算进行汇总、审核，报公司领导审批；4. 预算执行过程中，各部门应定期向财务部汇报预算执行情况。
第五条财务核算管理1. 公司应建立健全财务核算制度，明确会计科目、核算方法和核算流程；2. 财务部负责日常的核算工作，确保财务数据真实、准确、完整；3. 会计人员应严格按照会计准则和制度进行会计核算。
第六条财务报告管理1. 公司应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务报告应由财务部负责编制，经公司领导审核后报送相关部门；3. 财务报告应及时报送相关部门，确保信息透明。
第七条财务风险管理1. 公司应建立健全财务风险管理制度，明确财务风险的识别、评估、监控和应对措施；2. 财务部负责财务风险的识别和评估，制定风险应对措施；3. 公司领导应定期召开风险防控会议，加强对财务风险的监控。
三、财务人员管理第八条财务人员应具备相应的会计从业资格，熟悉国家法律法规和公司财务制度；第九条财务人员应恪守职业道德，保守公司商业秘密；第十条财务人员应定期接受业务培训，提高业务水平。
四、附则第十一条本制度由公司财务部负责解释；第十二条本制度自发布之日起实施。
通过以上财务合规管理制度的制定和实施，旨在加强餐饮公司财务管理的规范化、标准化，确保公司财务活动的合法合规，降低财务风险，提高财务管理水平，为公司持续健康发展提供有力保障。
餐饮管理有限公司财务管理制度
餐饮管理有限公司财务管理制度一、总则1.1本制度的编制目的是为了规范餐饮管理有限公司的财务管理行为，确保财务资产的安全，提高财务管理的效率和透明度。
1.2本制度适用于餐饮管理有限公司全体员工，无论其在公司的职务或岗位如何。
1.3公司领导班子要高度重视财务管理，建立健全公司财务管理制度，确保其有效实施。
二、财务制度2.1会计核算制度2.1.1公司应按照中国财务会计制度的规定进行会计核算，并制定相应的会计政策和准则。
2.1.2公司应建立健全会计档案，记录和保存凭证、账簿、报表等财务会计文件。
2.1.3公司应定期对会计核算进行检查和审计，确保准确性和真实性。
2.2资金管理制度2.2.1公司应建立健全资金管理制度，对公司资金的收支进行管理和控制。
2.2.2公司应设立资金账户，并进行日常的资金监控和预警。
2.2.3公司应制定资金使用计划和预算，合理安排资金的使用和支出。
2.3财务控制制度2.3.1公司应建立财务控制制度，对公司的收入和支出进行监控和控制。
2.3.2公司应建立正规的采购流程和合同管理制度，确保采购的合理性和合法性。
2.3.3公司应建立费用报销制度，明确费用报销的范围和标准，并规定相关的报销流程和审批规定。
2.4财务报告制度2.4.1公司应按照法律法规的要求，及时编制财务报告，并向相关部门和机构报送。
2.4.2公司应建立健全财务报告审核制度，对财务报告进行审查和审核，保证财务报告的真实性和准确性。
2.4.3公司应定期向股东和投资者发布财务报告，及时向其提供财务信息。
三、内部控制3.1内部控制目标3.1.1控制财务活动的合理性，减少风险和错误的发生。
3.1.2保障财务活动的合法性和规范性。
3.1.3确保财务数据的安全和保密。
3.1.4提高财务管理的效率和透明度。
3.2内部控制措施3.2.1公司应建立健全的内部审计制度，对财务活动进行内部审计和审查。
3.2.2公司应制定风险管理制度，对风险进行评估和控制。
餐饮企业财务管理制度完整版
餐饮企业财务管理制度完整版一、绪论为了规范餐饮企业的财务管理行为，提高财务管理的效率和准确性，制定本财务管理制度。
二、财务组织和人员1.餐饮企业设立财务部门，负责企业财务管理工作。
2.财务部门设置财务总监和财务人员，负责财务报表的编制、审核、分析及税务申报等工作。
三、财务会计制度1.餐饮企业按照“收入－成本－费用”原则进行核算。
2.餐饮企业应编制完整、准确、真实的财务会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3.财务会计报表应每月编制一次，并经过财务总监审核后上报企业高层。
四、财务控制1.餐饮企业应建立有效的财务控制制度，确保财务活动的合规性和合法性。
2.财务控制应包括收入控制、支出控制、资金控制和成本控制等方面。
3.餐饮企业应制定详细的预算计划，对各项收支进行合理控制。
五、财务分析1.财务部门应对餐饮企业的财务数据进行定期分析，提供决策参考。
2.财务分析主要包括对企业的偿债能力、运营能力、盈利能力和成长能力等方面的评估。
六、税务管理1.餐饮企业应按照国家相关税收法律法规，及时、完整地履行纳税义务。
2.财务部门应认真做好税务申报工作，并及时提供相关资料给税务部门。
七、财务风险管理1.餐饮企业应建立健全的财务风险管理制度，防范各类财务风险。
2.财务部门应对餐饮企业可能面临的财务风险进行定期识别、评估和缓解。
八、财务制度遵守和培训1.餐饮企业的财务人员应严格遵守国家法律法规和本企业财务管理制度。
2.餐饮企业应定期开展财务培训，提高财务人员的专业素质和财务管理水平。
九、财务内部控制1.餐饮企业应建立健全的财务内部控制制度，防范财务风险和防范内部违规行为。
2.财务内部控制主要包括会计核算控制、账务核对控制、资金管理控制等方面。
十、财务保密1.财务人员应加强对财务信息的保密工作，不得泄漏企业的财务资料。
2.财务部门应建立信息保密制度，加强对财务数据的存储和传输安全。
十一、附则本财务管理制度自颁布之日起生效，作为餐饮企业财务管理的基本准则，如有需要修订，应经企业高层批准。
餐饮有限公司财务管理制度
餐饮有限公司财务管理制度1. 目的为确保餐饮有限公司的正常运营，合法合规，提高财务管理水平，制定本财务管理制度。
2. 范围本制度适用于餐饮有限公司的全体员工，包括财务人员、部门经理、董事会成员等。
3. 财务管理组织结构餐饮有限公司的财务管理组织结构如下：3.1 总经理总经理是公司的最高负责人，对公司的财务状况和经营情况负有监督责任，必须对公司的财务报表审核并签署。
3.2 财务总监财务总监是公司的财务管理核心，对公司的财务管理工作负有全面的责任，负责制定公司财务管理政策和制度，并监督其执行。
3.3 财务部门财务部门是公司的具体执行机构，主要职责是负责公司的财务管理和日常记账工作，并按照公司的财务管理制度进行财务审核和结算。
4. 财务管理流程4.1 财务收支流程餐饮有限公司一般收支流程如下：1.收款：由销售部门收取顾客的货款，并开具销售发票。
2.手续费：根据销售合同和相关政策，将一定比例的销售额用于支付手续费。
3.运营费用支出：包括员工薪资、租金、水电费等日常费用。
4.投资、还贷：根据公司的资金计划，将一定比例的资金用于投资和还贷。
4.2 财务审核流程餐饮有限公司的财务审核流程如下：1.财务部门对所有的收支凭证进行会计核算，并录入财务软件系统。
2.财务总监对财务报表进行初步审核。
如果发现疑点或问题，应及时与其他部门和公司领导沟通解决。
3.总经理对公司的财务报表进行最后审核并签署。
5. 财务报表制作与报送餐饮有限公司应按照相关要求制作以下财务报表，并在规定时间内向有关部门报送。
1.利润表：反映公司的经营成果和盈利状况。
2.资产负债表：反映公司的资产和负债状况。
3.现金流量表：反映公司现金收支情况和流动性。
6. 财务管理制度的监督餐饮有限公司应制定数据保护和风险管理等措施来监督财务管理制度的执行情况，避免财务作假和泄密等问题的发生。
7. 附录本制度的解释权归餐饮有限公司所有。
结束语本财务管理制度是餐饮有限公司财务管理工作的基础和保障，对于公司的经营状况和长期发展起着至关重要的作用。
餐饮行业财务管理制度（5篇）
餐饮行业财务管理制度一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合酒楼的实际情况，对酒楼的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围适用于本酒楼各项财务管理工作。
三、管理规定(一)餐厅自购原材料的规定1.餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章(签名及手印)。
2.进仓单必须由保管人(指定专人)、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
3.所有自购原材料支付货款时，必须先经过区域经理审核后，方能付款。
(二)餐厅各项费用开支的规定1.餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2.餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告区域经理，费用开支经区域经理审核后，方可给予报销开支。
3.餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人、验收人(证明人)、餐厅经理签名，区域经理审核。
(三)促销费用的规定1.所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销计划方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司促销主管审定，经促销主管审定或酒楼审批后方可执行。
2.所有促销活动完成后，必须写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括:促销的方式、促销的费用、促销的效果、成功与失败的经验教训。
3.促销费用的权限:小范围的促销活动，总金额在____元以下，由餐厅经理报区域经理审核后，即可执行。
超过____元的按本条第1款规定执行。
(四)差旅费开支的规定1.区域经理、电工因公到餐厅出差的费用回酒楼报销，不得在餐厅报销费用。
2.餐费补贴，出差至本地区以外的各餐厅，每人每天可领用内部餐票两张，至岛外的各餐厅每人每天可领用内部餐票一张。
3.市内交通费，员工出差原则上不得乘坐的士，若遇特殊情况需经总经理先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。
西贝餐饮财务管理制度
第一章总则第一条为加强西贝餐饮公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产的安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务管理的法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于西贝餐饮公司及其所有子公司、分支机构、事业部和所属部门。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，执行国家财务政策；2. 诚信原则：诚实守信，公平公正；3. 效率原则：提高财务管理效率，降低成本；4. 安全原则：确保公司资产的安全、完整和有效利用。
第二章财务组织机构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的全面规划、组织、协调和监督。
第五条财务部的主要职责：1. 制定和实施公司财务管理制度；2. 编制公司财务预算、财务报告；3. 管理公司财务收支，确保资金合理使用；4. 管理公司资产，确保资产安全、完整和有效利用；5. 参与公司重大经营决策；6. 负责公司内部审计工作；7. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章财务预算管理第六条公司实行年度财务预算制度，各部门根据公司发展战略和年度经营目标，编制年度财务预算。
第七条财务预算编制遵循以下原则：1. 预算目标明确、合理；2. 预算编制程序规范；3. 预算内容完整、准确；4. 预算执行过程中适时调整。
第八条公司财务预算经董事会批准后，由财务部组织实施。
第四章财务收支管理第九条公司财务收支应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司制度执行；2. 诚信原则：确保交易真实、合法、有效；3. 效率原则：提高财务收支效率，降低成本；4. 安全原则：确保资金安全，防止资金流失。
第十条公司财务收支管理包括以下内容：1. 收入管理：负责公司各类收入的管理，确保收入真实、完整；2. 支出管理：负责公司各类支出的管理，确保支出合理、合规；3. 资金管理：负责公司资金的管理，确保资金安全、有效利用。
XXX餐饮连锁管理有限责任公司财务管理制度
XXX餐饮连锁管理有限责任公司财务管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，加强资金管理，确保公司财务状况良好，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规和公司章程，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属各分店、分支机构。
第三条公司财务部门是公司财务管理的职能部门，负责公司财务管理工作。
第四条公司财务管理人员应当具备相应的财务管理知识和技能，遵守职业道德，公正、客观地执行财务管理职责。
第二章资金管理第五条公司应当建立健全资金管理制度，确保资金的安全、有效使用。
第六条公司应当实行严格的现金管理制度，限制现金支付，鼓励使用银行转账等非现金支付方式。
第七条公司应当建立健全银行账户管理制度，对银行账户的开立、使用、监管等环节进行严格控制。
第八条公司应当建立健全应收账款管理制度，对应收账款进行及时回收，减少坏账损失。
第九条公司应当建立健全应付账款管理制度，对应付账款进行及时支付，维护公司信用。
第三章成本管理第十条公司应当建立健全成本管理制度，对成本进行有效控制。
第十一条公司应当实行成本核算制度，对各项成本进行准确核算。
第十二条公司应当实行成本控制制度，对各项成本进行合理控制。
第十三条公司应当实行成本考核制度，对成本控制情况进行考核。
第四章财务报告与分析第十四条公司应当建立健全财务报告制度，及时、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
第十五条公司应当实行财务分析制度，对财务报表进行深入分析，为公司决策提供依据。
第十六条公司应当建立健全财务档案管理制度，对财务档案进行妥善保管。
第五章内部控制第十七条公司应当建立健全内部控制制度，对财务活动进行有效控制。
第十八条公司应当实行内部审计制度，对财务活动进行定期审计。
第十九条公司应当建立健全财务风险管理制度，对财务风险进行有效控制。
第六章财务监督与责任第二十条公司应当建立健全财务监督制度，对财务活动进行监督。
第二十一条公司应当实行财务责任制度，对财务活动进行责任追究。
餐饮公司财务资金管理制度
第一章总则第一条为加强餐饮公司的财务资金管理，确保资金安全、高效、合规地运行，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及财务资金管理的部门和员工。
第三条本制度旨在规范公司财务资金收支行为，提高资金使用效益，防范财务风险。
第二章资金收支管理第四条资金收支必须严格执行“收支两条线”管理制度，确保每日营业款及时缴存至公司指定账户。
第五条公司实行财务人员派驻制度，会计、出纳人员由投资公司委派，承担投资公司的财务监管责任和餐饮公司财务管理责任。
第六条公司设立备用金管理制度，投资公司根据餐饮公司经营情况核定备用金，暂按5日用量核定。
备用金仅限用于日常原料采购。
第七条公司执行成本控制线管理制度，后厨成本、日常消耗品（餐巾纸、毛巾、筷套等）按照核定的比例控制。
第三章财务管理要求第八条董事会及系统主要财务管理工作的要求：1. 下达餐饮公司的利润目标、经营管理目标（包含成本控制目标）；2. 组织编制、审批餐饮公司的日常管理制度提案；3. 组织编制、审批餐饮公司奖励方案。
第九条餐饮公司主要经营管理人员（即总经理）财务管理工作的要求：1. 根据董事会的利润目标及经营管理目标编制工作计划，组织编制资金计划，定期报主管批准；2. 结合公司具体情况，编制、完善各项管理制度，报投资公司审批后，组织各项制度的执行；3. 负责公司财务事项的组织、管理工作（包括收入控制、采购控制、物耗控制等），并对各项制度的执行力度、执行结果负责。
第四章财务监督与考核第十条公司设立财务监督小组，负责对公司财务资金管理进行监督，包括：1. 财务报表审核；2. 资金收支情况检查；3. 财务制度执行情况监督。
第十一条对财务资金管理工作中存在的问题，财务监督小组有权提出整改意见，并要求相关部门整改。
第十二条公司对财务资金管理工作进行考核，考核结果与员工绩效挂钩。
第五章附则第十三条本制度由公司财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
餐饮有限公司财务管理制度(两篇)
餐饮有限公司财务管理制度（二）餐饮有限公司财务管理制度（二）一、总则餐饮有限公司财务管理制度（二）是为了规范公司财务管理工作，确保财务操作的合法性、规范性和准确性，保障公司财务安全，提高财务管理水平而制定的。
二、财务主要职责1. 财务部门是公司负责财务管理的专门机构，负责公司财务管理的全面工作。
2. 财务部门应当认真落实财务管理制度，做好财务记录、报表编制、会计核算、财务分析等工作。
3. 财务部门要加强与其他部门的协作，及时提供相关财务数据和报表，为公司决策提供支持。
三、财务记录和报表编制1. 财务记录是财务管理的基础，财务部门要确保财务记录的完整性和准确性。
2. 财务记录包括原始凭证的录入、凭证的审核、账务处理和会计分录的登记等。
3. 财务部门要按照相关法律法规和会计准则的要求编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
四、会计核算1. 财务部门要做好会计核算工作，确保会计账簿的准确性和完整性。
2. 会计核算包括日常记账、核算工作的审核、账务调整、账务结转等。
3. 财务部门要定期进行内部会计核对，及时发现和纠正错误。
五、财务分析1. 财务部门要进行财务分析，为公司的经营决策提供参考依据。
2. 财务分析包括对财务报表的分析、财务指标的计算和评价等。
3. 财务部门要及时向公司管理层提供财务分析的结果和建议，为决策提供支持。
六、财务安全1. 财务部门要加强财务安全管理，防止财务风险的发生。
2. 财务部门要做好账务和凭证的保管工作，保证财务数据的安全。
3. 财务部门要建立健全内部控制制度，加强对财务操作的监督和审计。
七、违纪违规行为处理1. 对于违反财务管理制度的行为，财务部门要及时发现并进行处理，采取相应的纠正措施。
2. 对于严重违反财务管理制度的行为，财务部门要及时向公司管理层报告，并依法依规进行处理。
八、附则1. 本制度自颁布之日起生效，财务部门要按照本制度执行。
2. 对本制度的修改或补充，需经公司管理层批准。
餐饮企业财务管理制度(完整版)
餐饮管理集团有限公司财务管理制度财务管理制度目录页码总则 1 第一部份财务会计制度 1 一、财务总监、会计员、出纳员、核算员工作职责 1 （一）财务总监工作职责 1 （二）会计员工作职责 4 （三）出纳员工作职责 5 （四）核算员工作职责 6二、财务计划管理规定7三、会计核算管理规定9四、货币资金管理规定10 （一）现金管理规定10 （二）银行存款管理规定11 （三）借支管理规定14 五、应收帐款的管理规定16（一）应收帐款的计算16 （二）结帐收款17 （三）催收贷款17第二部份收银管理制度19 一、收银员、收银主管职责19 （一）餐厅收银员职责19 （二）餐厅收银主管职责21二、餐厅结帐程序22三、挂帐签单制度25第三部份仓库管理制度26 一、建立后勤仓库26 （一）计算库房面积26 （二）仓库的温度、湿度要求26 （三）仓库的照明要求27 （四）仓库的通风要求27 （五）对设备、器材的要求27 二、仓库主管、仓库员职责28 （一）仓库主管职责28 （二）仓库员职责29 三、仓库管理制度30（一）物料的分类30 （二）物料的验收30 （三）入库存放30 （四）保管与抽查31 （五）物资的领发31（六）盘点32 （七）记帐32 （八）建立档案制度33 四、仓库验收工作程序34 （一）验收标准34 （二）原料验收程序34五、仓库库房管理规定42六、酒吧管理制度43第四部份采购管理制度45 一、采购部经理、采购员管职责45 （一）采购部经理职责45 （二）采购员职责47 二、采购管理制度48 （一）采购计划的编制和审批48 （二）申购单提出程序和审批48（三）物资采购49 （四）物资验收入库49 （五）报销及付款程序49 （六）定价程序50 （七）退、换货程序50 （八）新货物样品鉴定程序51 第五部份其他制度52一、公司的交际接待制度52二、贵价货品（鲍、翅、燕等）的管理规定53 第六部份附则55总则本制度是根据《人民国外商投资企业法》、《人民国公司法》、《人民国会计法》及《财务通则》、《会计准则》和《企业会计制度》等法律、法规的规定，结合本公司具体情况制订的。
餐饮服务公司财务管理制度
一、总则第一条为加强餐饮服务公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工，包括但不限于财务部门、各部门负责人及员工。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造。
（三）及时性原则：财务信息及时反映公司经营状况，为公司决策提供依据。
（四）效益性原则：合理运用资金，提高资金使用效率，降低成本。
二、财务组织架构与职责第四条公司财务部门是负责公司财务管理的职能部门，其职责如下：（一）制定公司财务管理制度，并组织实施。
（二）负责公司财务预算、编制、执行和监督。
（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效。
（四）负责公司会计核算、财务报表编制、分析及税务申报。
（五）负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。
第五条各部门负责人及员工应积极配合财务部门工作，履行以下职责：（一）按照财务管理制度执行各项财务活动。
（二）及时提供财务所需的各种凭证、资料。
（三）配合财务部门进行财务审计、检查等工作。
三、财务预算与执行第六条公司财务预算由财务部门编制，经公司领导批准后执行。
第七条各部门应按照财务预算要求，合理使用资金，严格控制成本。
第八条财务部门对预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。
四、资金管理第九条公司资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金统一由财务部门管理。
（二）安全合规原则：确保资金安全，符合国家法律法规。
（三）高效运用原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第十条公司资金收支应严格执行以下程序：（一）制定资金收支计划。
（二）审批资金收支。
（三）办理资金收支手续。
（四）监督资金收支情况。
五、会计核算与报表第十一条公司会计核算应遵循以下原则：（一）权责发生制原则。
餐饮有限责任公司财务制度
餐饮有限责任公司财务制度1. 综述餐饮有限责任公司的财务制度是公司内部财务管理和监督的重要规范，旨在确保公司资金的有效运作和健康发展。
该制度适用于整个公司的财务活动，并且与相关的法律、法规和会计准则保持一致。
2. 财务管理职责餐饮有限责任公司财务管理由公司总经理负责，具体职责如下：•制定公司财务管理制度和制定年度财务预算；•监督公司财务运作，有效利用公司资金；•组织及时编制财务报表，向公司管理层和股东提供财务信息；•安排和监督公司税务事务。
3. 财务报表餐饮有限责任公司应按照相关法规和会计准则及时编制财务报表，包括年度、季度和月度报表。
财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 预算管理餐饮有限责任公司每年应在规定时间内制定年度财务预算，预算范围包括公司收入、支出、净利润、现金流量和资产负债等情况。
预算应与实际业务情况相符合，预算编制应合理、严谨，并报经公司管理层批准后实施执行。
5. 资金管理餐饮有限责任公司应合理运用资金，确保公司正常运转。
资金管理包括日常的资金周转、增资扩股、股息派发等。
资金管理的具体措施如下：•明确各项资金收支计划，并制定具体的资金管理细则；•严格控制公司的财务成本，合理利用并优化财务资源；•合理调配公司的资金，保证资金流动性，以及提高利润率和经济效益。
6. 税务管理餐饮有限责任公司应遵守相关税务法规，按时缴纳税费，并及时处理各种税务事务，如开具发票、报税理顺、退税等。
公司应建立完善的税务档案，按规定保存税务文件和相关单据。
7. 内部审计餐饮有限责任公司应建立内部审计制度，通过审核、检查和评价，促进公司财务管理的透明度和可持续发展。
内部审计将针对公司的财务体制和业务操作程序，对收支、成本、应收、应付、固定资产等进行审计和检查。
8. 财务风险管理餐饮有限责任公司应及时识别、预测和评估财务风险，采取积极的预防措施，保障公司财务健康与安全。
财务风险管理包括市场风险、信用风险、利率风险、汇率风险、流动性风险等。
餐饮财务管理制度(通用7篇)
餐饮财务管理制度(通用7篇)餐饮财务管理制度(通用7篇)在生活中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺当执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
那么你真正懂得怎么制定制度吗？下面是我为大家整理的餐饮财务管理制度，盼望对大家有所关心。
餐饮财务管理制度1一、总则1、餐饮服务中心实行财务集中管理,部门独立核算的财务管理体制。
2、餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家,学校和后勤进展集团有关财务的,法律,法令,法规及管理制度,自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。
3、餐饮中心财务室负责日常的报帐,算帐,记帐等财务会计管理工作;同时也要为中心主任供应会计信息和经济分析数据,参加中心的规划和决策。
4、财务室帮助中心主任作好中心的各项财务管理工作,实行主任"一支笔"的财务审批制度。
5、会计人员应尽职尽责作好会计工作,严格实行会计监督,遵守成本开支范围,降低伙食成本费用。
会计人员应依据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。
二、现金管理制度1、严格执行国务院《现金管理暂行条例》。
2、遵守"现金收、支两条线"的原则,严禁私自坐支、挪用。
3、不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。
4、现金发生差错,要准时查明缘由,作好记录,按有关规定处理。
5、各部门当天收入的现金要准时上缴中心财务室,财务室要准时送存银行,库存现金不得超过限额规定。
6、每天营业收入的.现金要由保管员,核算员负责收回,三人以上共同清点,核对无误后准时入帐,并由部门负责人、当事人签字。
7、任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。
8、选购人员使用现金,必需由二人负责,持市场购货报销单经中心主任审批后,到中心财务室报帐。
9、因工作责任心不强,疏忽、马虎,造成现金丢失、被盗,应追究当事人责任,并赔偿损失。
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＃＃餐饮管理有限公司财务管理制度
为了加强财务管理，适应激烈市场竞争的要求，提高企业效益，实现企业上新台阶，根据有关会计法规和本餐馆实际，特制定如下制度：
一、总原则
1．各员工必须遵纪守法从公司整体利益出发，相互协作。
2．须做到钱帐分管，帐物分管，手续齐全。
3．每项支出必须签字。
3000元以下的支出由酒店具体业务部门申报、酒店总经理签字报销、3000元以上的支出由花都管理公司负责审核，李军签字报销。
10000元以上的支出原则上须会办通过。
二、现金管理制度
1．现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则，会计管帐票，出纳管钱。
2．每项现金收入必须由收银员签字收现。
3．出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。
4．出纳必须根据经办人签字、会计审核、领导审批的凭据付款。
5．出纳必须及时登记现金日记账，核对收入、支出、余额并与库存现金相符，做到日清月结。
三、材料采购制度
1．制定专门的采购申请单、入库单、领料单、出库单。
2．每次大市场采购、供货商供货前先由仓库根据库存需要，向采购部门申请需要采购哪些材料，填写采购申请单，方可去采购或跟供货商联系。
每日到菜场采购人员身上有2000左右的备用金，这种模式的采购只需采购物资后并入库后到财务报销即可。
3．采购部门必须提交申请单，送财务部审核、领导审批方可向出纳借款，向客户联系采购。
4．材料进入公司以后，仓库管理员必须及时清点数量，填制入库单，有关人员签字并送财务部门，仓管人员及时登记入账。
四、仓库物资管理制度
1．仓管人员应严格检查进仓物料的规格、质量和数量，发现与发票数量不符，以及质量、规格不符合使用部门的要求，应拒绝进仓，并立即向采购人员递交物品验收质量报告。
2．经办理验收手续进仓的物料，必须填制“入库单”，仓库据以记账。
物料经验收合格、办理进仓手续后，所发生的一切短缺、变质、霉烂、变形等问题，均由仓管人员负责处理。
3．各部门领用物料，必须填制“领料单”，经使用部门经理签名，再交仓库签字方可领料，仓库管理员并填制“出库单”，出库单一式三联，一联由领料部门存查，一联仓管自留登记库房账，另一联按存货类别汇总于第二天送财务室。
4．仓管人员必须严格按先办出仓手续后发货的程序发货。
严禁白条发货，严禁先出货后补手续。
5．仓库应对各项物料及时输入仓库软件系统，凡购入、领用物料，应立即作相应的记载，以及时反映物资的增减变化情况，做到账、物相符。
会计和总经理批准，据以列帐，并报财务部会计和总经理各一份。
6．为配合采购人员编好采购计划，及时反映库存物资数额，以节约使用资金，仓管人员应每月终根据库存管理软件编制“库存物资余额表”，于次月3个工作日内前送交领导、财务部一份。
7．各项材料、物资均应制订最低储备量和最高储备量的定额，由仓管根据库存情况及时向采购人员提出请购计划，采购人员根据请购数量进行订货，以控制库存数量。
五、盘点制度
为了加强公司的财物管理，确保财物盘点的正确性，准确核算营业成本，特制定本制度。
1．盘点范围包括：现金、存货、固定资产。
2．现金盘点：包括现金、银行存款、支票等。
盘点方式：采用定期（每月25日和年终盘点）和不定期抽查。
盘点人员：出纳（盘点人）、会计（会点人）。
3．存货盘点：包括原材料、燃料、物料用品、低值易耗品、库存商品。
盘点方式：采用每月盘点和年终盘点。
（1）盘点人：由库管或实物负责人担任，负责点计数量。
（2）监点人：由各部负责人、财务会计担任，负责盘点监督。
4．盘点完毕，盘点人员应填制“盘点表”，各责任人签字，一式两联，第一联由财务部门留存，供核算盘点盈亏金额；第二联留存各部门备查。
5．固定资产盘点需要酒店全体相关人员协助点数，汇总数据到财务。
6．规范审核报销手续。
（1）一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部门须经公司主管领导批准方可向财务部报销；
（2）已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由公司主管领导签字；
（3）未取得原始发票而要先付款时，可以先到财务部办理借款，经领导批准（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单。
（4）未取得原始发票要报销的，请通过其他途径取得正规发票，否则财务不给办理。
附件1：财务部组织机构设置
附件2：岗位职责
1.主管会计
（1）负责编制公司财务分析工作。
（2）负责审核票据的合法性、合理性、正确性，并以此填制凭证，登记账簿。
（3）负责编制科目汇总表，据以登记总账，并与各明细账核对相符。
（4）负责编制会计报表，做到帐表相符，并检查预算和财务收支计划的执行情况。
（5）负责并参与财产清查工作，定期限或不定期对仓库进行盘点，检查帐实是否相符，财务部门的财产账目与仓库帐是否一致，做到帐实相符、帐帐相符。
（6）对出纳工作及其他会计工作进行督促和监督，并协调会计内部工作。
（7）办理有关税款的计算、纳税申报。
（8）负责会计档案的装订和保管工作。
2.出纳员
（1）认真做好货币资金的收、付和结算工作。
（2）负责保管库存现金和有价证券，保证资金安全。
（3）设置现金日记账，按照经济业务发货的顺序，逐日逐笔登记入账，做到日清月结，账款相符。
发现帐款不符，要查明原因，长款不得私自取走，短款要如实赔偿。
（4）设置银行日记账，按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记入账，做到日清月结，掌握存款情况，杜绝空头支票发生，月终与银行逐笔对账，如有不符，应查明是否有未达帐项，并编制余额调节表。
（5）据实办理收付款业务，负责到银行办理电费、电话费、税款、汇票等结算业务。
对上面三个代扣户存款，应按月核对。
（6）积极做好领导交办的其他出纳工作。
3.收银员
（1）认真做好货币资金的收、付和结算工作。
（2）负责保管库存现金和有价证券，保证资金安全。
（3）在上班前应先作好营业前的准备工作。
预备好零钞，以便找数；检查使用的发票机、计算器、验钞机、电脑等设备，并做好清洁保养工作。
（4）收银员每次与财务交接时，必须持有所交营业额当天的消费单、银行刷卡单、交接表、酒水单和发票汇总单。
每张消费单必须有所属包厢的服务员签字（包括大写金额、有无开发票、人数以及本人签名），折扣单必须由经理或部长签单。
退单：整桌退单应由总经理或副总经理签单，单个退菜应由相关负责人签字。
酒水日清，服务员拿酒水必须下酒水单，退酒水，必须下退单。
挂账单必须有总经理签字，方可生效。
以上所有单必须手续完善，否则财务有权不接受此单。
（5）协议单位必须签订协议，口头说明视为无效。
若发现没有签订协议，却有挂账现象，财务将有权做出处罚。
协议单位必须有担保人签字，否则视为无效，一切后果由收银员自己承担。
（6）收银员每次在收银时，对零头可以抹零，但必须有相关负责人签字。
（7）收银员应该灵活对待不同的客人，要始终保持微笑对待客人。
遇事沉稳，严禁任何对客人不礼貌的行为。
（8）严格控制使用发票，不得多开，私开，所有帐单不得任意涂改。
4.采购员
（1）按时按量按质完成采购供应计划指标，积极开拓货源市场，货（价）比三家，选择物美价平的物资材料，完成下达的降低采购购成本的责任指标。
（2）严把采购质量关，选择样品供领导审核定样，对购进物料均须附有质保书或当场（委托）检验。
协助有关部门妥善解决使用过程中出现的问题。
（3）责办理物料验收、运输入库、清点交接等手续。
（4）将采购样品和供货商电话一起上交到酒店办公室，以备查验。
5.仓管员
（1）负责物料及商品的入库验收工作，严格把好入库物资质量关，根据规格、型号、单位、数量、价格、金额填写入库单。
（2）熟悉货物的存放位置，注意按类别分别填写货物卡，根据记账规则，建立好仓管库房帐，确保库房帐与总账相符。
（3）坚持先进先出法，及时做好物资发出登记，严格执行物资出入库手续，定期盘点，按时填写库存物资余额表，做到帐表清楚，帐物质相符。
（4）保持仓库的干净、整洁，负责进行清洁卫生工作，完成上级布置的其他工作。