保险的基础理论

（3）相互金融说：日本的米谷隆三在批驳 财产共同准备说后提出的。他说：“财产准 备对各种保险都未必适用，财产准备仅限于 预付性质的保险。”所以，他进一步阐述到： 积累保险费在经济上是被保险人的共同资金， 其性质不在于财产准备，而在于集体成员为 相互融通资金而结成多数人的联系，保险是 真正的金融机关。
2、保险的经济学定义：保险是多数单位或 个人基于特定风险事故或事件所致经济损失 的补偿需要，以一定的组合并利用货币形式 实现对少数成员损失补偿的平均分摊行为。
（2）损失分担说：柏林大学教授瓦格 （A·Wagner），他认为：“保险是把个 别人由于未来特定的、偶然的、不可预测的 事故在财产上所受的不利结果，使之处于同 一风险中，由未遭遇事故的多数人予以分担， 以排除或减轻灾害的一种经济制度。”
（3）风险转嫁说 ：美国魏兰脱 （A·H·Willet）认为：“保险是为了赔偿 资本的不确定损失而积聚资金的一种社会制 度，它是依靠把多数的个人风险转嫁给他人 或团体来进行的。”
（二）马克思的保险学说 1．马克思保险基金理论产生的历史背景 2．马克思的保险基金理论 （1）后备基金或保险基金是一切社会生产
方式所共有的基础
（2）建立保险基金的数量比例 （3）保险基金是对剩余价值的一种扣除 （4）保险基金从商品价格中得到补偿
（三）我国学者对保险学说的研究 1．台湾学者对保险学说的认识 2．港澳学者对保险学说的认识 3．大陆学者对保险学说的研究 ① 保险学科的属性； ② 保险----方法论； ③ 保险----手段论； ④ 保险----商品论； ⑤ 保险----合同论； ⑥ 保险----制度论
3、二元说
（1）人格保险说 ：柯勒主张人格保险说， 他认为保险不仅可以赔偿由于人身事故而引 起的经济损失，而且可以赔偿道德和精神方 面的损失。
（2）非人格保险说：科恩在解释其理论时 说：“因为在人身保险中，损失赔偿的性质 极少，它不是真正的保险，而是混合性质的 保险。”
（3）择一说，又称为“不能统一说”，认为损失 保险和人寿保险不可能统一在单独的定义中，保险 合同不是损失赔偿合同，就是以给付一定金额为目 的的合同，二者只能择一。德国的保险法学家爱伦 倍鲁（V·Ehrenberg）给保险下的定义：“当事 人的一方获得报酬后，当发生合同规定的、未必发 生或发生时期和作用不确定的事故时，承担弥补因 此而产生的损失或支付约定的金额或养老金的义务。 有计划地大量地缔结具有这种内容的合同就是保 险。”
第二节 保险的基本概念
（一）保险的概念 保险是保险人通过收取保险费的形式建
立保险基金用于补偿因自然灾害和意外事故 所造成的经济损失或在人身保险事故（死亡、 疾病、伤残、年老、失业等）发生时给付保 险金的一种经济补偿制度。
1、从合同角度，保险是通过合同的形式， 运用商业化的经营原则，由保险经营者向投 保人收取保险费，建立保险基金，当发生保 险责任范围内的事故时或保险条件实现时， 保险人对财产的损失进行补偿、对人身伤亡 或年老丧失劳动能力时给付的一种经济保障 制度。
1、《说文解字》对“保险”一词的诠释；
2、1805年，“广东保险会社”，当时称 “谏当”；
3、1835年，英语单词“Insurance”， “燕梳”；
4、1842年，魏源，《海国图志》，“担 保”；
5、1858年，王茂荫，“保险”。
魏源在《海国图志》中详细介绍了英国近代 保险业的发展情况。书中编者把保险译为 “担保”，把火灾保险译为“宅担保”，把 海上保险译为“船担保”，把人寿保险译为 “命担保”。
第三章 保险的基础理论
第一节 保险学说 第二节 保险的基本概念 第三节 保险的特征 第四节 保险的分类 第五节 保险的职能与作用
第一节 保险学说
一、“保险”一词的来历
从中国文字考据学的角度来分析“保险”一 词：“保”字左为“人”右为“呆”，即人 呆在某个地方守护；“险”字左为“耳”右 为“敛”，即集中精力倾听并予以分析之意。 也就是说“保险”一词的汉语本意是眼观六 路、耳听八方，以保证某种具有不确定性的 事物趋向确定化方向发展。
二、保险学说不同流派的比较 （一）西方保险ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ说及其评述 1．损失说 2．非损失说 3．二元说
1、损失说
（1）损失赔偿说（又称损失弥补说） ：英国的马 歇尔（S·Marshall），他认为：“保险是当事人 的一方收受商定的金额，对于对方所受的损失或发 生的危险以补偿的合同”。德国的马修斯 （E·A·Masius），他认为：“保险是约定当事人 的一方，根据等价、支付或商定，承保某标的物发 生的危险，当该项危险发生时，负责赔偿对方损失 的合同
——《海国图志》
保险是保险学说中最基本的概念之一，也是保 险学科所阐述的核心内容。作为保险学科中的“保 险”一词，远比日常生活的“稳妥”、“有把握” 的含义深刻得多，而且保险一词，国际通行，具有 国际普遍意义，有其基本的内涵，通常 “Insurance”和“Assurance”都可以表示保 险，但“Insurance”运用更为广泛。对于什么 是保险，保险的内涵到底涵盖的范围有多大，各国 保险理论研究所得出的结论并非完全相同，形成了 不同的保险流派
2、非损失说
（1）技术特征说：意大利商法学家费芳德 （C·Vivante），他认为：“保险不能没 有保险基金，在计算这种保险基金时，一定 要使保险人实际支出的保险金的总额和全体 被保人交纳的净保险费的总额相等，这种保 险基金要通过特殊技术，保持保险费和保险 价值的平衡。”
（2）欲望满足说，亦称“满足需要说”、 “偶发事件满足说”：意大利的戈彼 （Ulisse Gobbi, 1859-1940）是该学 说的创建人。根据他在1894年发表的题为 《保险的损失弥补性》论文，保险的目的， 是当意外事故发生时，以最少的费用满足该 偶发欲望所需的资金，并予以充分可靠的经 济保障。他的论点是人们对金钱的欲望