2018年电大《金融风险管理》期末考试试题及答案

2018年电大《金融风险管理》期末考试试题及参考答案
一、单项选择题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。

错涂、多涂或未涂均无分。

1.商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险是指（ B ）。

A.违法风险
B.违规风险
C.监管风险
D.战略风险
2.中央银行上调基准利率，浮动利率贷款占比高的商业银行的收益会（ A ）。

A.增加
B.降低
C.不变
D.先增加后减少
3.在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具是指（ B ）。

A.一级资本
B.二级资本
C.核心一级资本
D.其他一级资本
4.“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”形象地说明了（ A ）。

A.风险分散
B.风险补偿
C.风险转移
D.风险规避
5.通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择是指（ B ）。

A.风险分散
B.风险对冲
C.风险转移
D.风险规避
6.债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险是指（ A ）。

A.信用风险
B.市场风险
C.法律风险
D.国别风险
7.下列关于风险的说法，正确的是（ B ）。

A.信用风险也称市场风险
B.结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
C.信用风险具有明显的系统性风险特征
D.信用风险的观察数据多，且容易获得
8.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（ C ）。

A.法律风险
B.政策风险
C.操作风险
D.策略风险
9.银行风险中的“终结者”是指（ D ）。

A.信用风险
B.操作风险
C.市场风险
D.流动性风险
10.因未按规定造成未对特定客户履行份内义务（如诚信责任和适当性要求）或产品性质或设计缺陷导致的损失事件是（ A ）。

A.客户、产品和业务活动事件
B.实物资产的损坏
C.信息科技系统事件
D.执行、交割和流程管理事件
11.损失数据收集是银行对操作风险引起的损失事件进行收集、报告并管理的相关工作。

损失收集工作要明确损失的定义、损失形态、统计标准、职责分工和报告路径等内容，保障损失数据统计工作的（ C ）。

A.完整性
B.严谨性
C.规范性
D.准确性
12.监控工作要根据经营发展和风险管理战略不断发展和完善，指标是开放的、动态调整的，监控工作要持续、有效。

这体现了关键风险指标体系设计的（ B ）原则。

A.整体性
B.有效性
C.敏感性
D.可靠性
13.下列属于柜面业务账户开立、使用、变更与撤销过程中的操作风险的是（ A ）。

A.恶意查询并窃取客户账户信息，伪造或变造支款凭证
B.未经授权办理大额存取款业务
C.对应该逐笔勾对的内部账务不进行逐笔勾对
D.代保管质押品外借，或白条抵库
14.下列属于法人信贷业务评级授信环节的操作风险的是（ A ）。

A.客户提供虚假的财务报表和企业信息，骗取评级授信
B.贷款合同要素填写不规范
C.未及时收取贷款利息，贷款利息计算错误
D.未关注企业生产经营中的重大经营活动和重大风险问题
15.下列不属于资金业务操作风险成因的是（ C ）。

A.风险防范意识不足，认为资金交易业务主要是市场风险，操作风险不大
B.内部控制薄弱，部分及岗位设置不合理，规章制度滞后
C.内控制度不完善，业务流程有漏洞
D.电子化建设缓慢，缺乏相应的业务处理系统和风险管理系统
16.商业银行开展外包活动遵循的原则不包括（ D ）。

A.制定外包的风险管理框架以及相关制度，并将其纳入全面风险管理体系
B.根据审慎经营原则制定其外包战略发展规划，确定与其风险管理水平相适宜的外包活动范围
C.对于战略管理、核心管理以及内部审计等职能不宜外包
D.审慎合规原则
17.银行所有风险中最具破坏力的风险是（ C ）。

A.市场风险
B.信用风险
C.流动性风险
D.操作风险
18.流动性风险的（ A ）就是分析流动性风险的主要来源。

A.识别
B.计量
C.监测
D.控制
19.下列关于公开市场操作的说法中，错误的是（ C ）。

A.规模小
B.期限较短
C.力度大
D.适合对市场流动性进行短期调控
20.商业银行的流动性覆盖率应当不低于（ D ）。

A.20%
B.25%
C.50%
D.100%
21.核心负债比例认为到期期限在（ A ）个月以上的负债具有较高的存款稳定性，活期存款具有一定程度的存款稳定性。

A.3
B.6
C.9
D.12
22.商业银行的压力测试结果可保证其最短生存期不低于（ A ）。

A.一个月
B.三个月
C.六个月
D.一年
23.中国银监会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行（ A ）承担本行资本管理的首要责任。

A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.高级管理层
24.首席风险官的聘任和解聘由（ A ）负责并及时向公众披露。

A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.高级管理层
25.（ A ）是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

A.风险偏好
B.风险规避
C.风险敞口
D.风险文化
26.从国际商业银行建设情况来看，国际金融协会的调研报告显示（ D ）的机构能将风险偏好于日常决策相联系。

A.20%
B.26%
C.35%
D.37%
27.（ D ）采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险工具进行有效管理和控制风险的过程。

A.风险识别/分析
B.风险计量/评估
C.风险监测/报告
D.风险控制/缓释
28.该风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险，这种风险是指（ A ）。

A.转移风险
B.传染风险
C.货币风险
D.操作风险
29.以下关于主权违约的叙述，错误的是（ C ）。

A.主权违约指主权债务人违约
B.违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或本金
C.通货膨胀事件（指年通货膨胀超过10%）可视为变种的作为对内/本币违约事件
D.发行人由于信用原因延迟支付也被认为是违约，即使最终在新合约或贷款协议所规定的期限内实现支付
30.以下关于国别风险计量与评估的说法，错误的是（ D ）。

A.商业银行一般要建立与国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险评估体系，对已经开展和计划开展业务的国家或地区逐一进行风险评估
B.在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素
C.在特定国家或地区出现不稳定因素或可能发生危机的情况下，应当及时更新对该国家或地区的风险评估
D.国别风险应当至少划分为低、中、高三个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系
31.日常国别风险信息监测渠道不包括（ A ）。

A.投资者主观分析
B.新闻平台
C.外部评级机构数据
D.银行内部信息
32.以下关于国别风险报告的说法，错误的是（ C ）。

A.商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况
B.不同层次和种类的报告应当遵循规定的发送范围、程序和频率
C.重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每半年向董事会报告
D.在风险暴露可能威胁到银行盈利、资本和声誉的情况下，商业银行应当及时向董事会和高级管理层报告
33.中国银监会正式发布《商业银行资本管理办法（试行）》，自（ B ）开始施行。

A.2012年1月1日
B.2013年1月1日
C.2012年7月1日
D.2013年7月1日
34.在声誉风险管理中，关于董事会和高级管理层的责任表述错误的是（ C ）。

A.除制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失
B.董事会和高级管理层对声誉风险管理的结果负有最终责任
C.高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能
D.董事会和高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策，敦促所有员工熟知相关政策，并在商业银行内部积极鼓励严谨的工作方式和态度
35.《商业银行资本管理办法（试行）》中，有关战略风险的评估要求不包括（ D ）。

A.商业银行应当建立与自身业务规模和产品复杂程度相适应的战略风险管理体系，对战略风险进行有效的识别、评估、监测、控制和报告
B.商业银行的战略风险管理框架应当包括董事会及其下设委员会的监督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系
C.商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本
D.商业银行应当充分考虑声誉风险导致的流动性风险和信用风险等其他风险对资本
水平的影响，并视情况配置相应的资本
36.董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询（ C ）的意见和建议。

A.股东
B.专家
C.最大多数员工
D.各职能部门
37.新产品/业务风险管理在商业银行统一的风险管理框架下进行，是全面风险管理的重要工作内容。

商业银行各级机构应按照统一流程和统一标准进行新产品/业务风险识别评估、控制、审查和监督管理，这是指新产品/业务风险管理原则中的（ A ）。

A.统一性原则
B.统筹性原则
C.全面性原则
D.公正性原则
38.新产品/业务风险管理措施不包括（ D ）。

A.制定风险防控措施
B.风险评级
C.新产品风险管理评价
D.建立风险结果反馈机制
39.反洗钱的目的不包括（ B ）。

A.有利于发现和切断资助犯罪活动的资金来源和渠道，遏制相关犯罪
B.有利于商业银行实现预期盈利目标
C.有利于维护社会安全、社会信用
D.有利于维护金融安全、经济安全
40.以下关于巴塞尔协议Ⅰ的说法错误的是（ B ）。

A.建立了一套国际通用的覆盖表内外风险的资本充足率标准
B.提出了银行最高资本要求
C.目的是维持国际银行体系的稳定性，消除各国因资本充足率要求不同而产生的不公平竞争
D.贡献在于将资本充足率监管作为银行监管的核心内容，并提出具体的、国际统一的标准
41.在银行监管的基本原则中，监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当透明度，这是指（ B ）。

A.公正原则
B.公开原则
C.依法原则
D.效率原则
42.市场准入应当遵循的原则有（ A ）。

A.公开、公平、公正、效率、便民
B.公开、公平、公正、合规、全面
C.统一、合理、合法、全面、便民
D.统一、合理、合法、效率、统筹
43.《商业银行资本管理办法（试行）》全面引入巴塞尔协议Ⅲ确立的资本监管最新要求，其中一级资本充足率最低要求为（ C ）。

A.4%
B.5%
C.6%
D.8%
44.市场约束参与方不包括（ B ）。

A.其他债权人
B.新闻媒体
C.外部中介机构
D.公众存款人
45.下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是（ D ）。

A.监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性
B.存款人通过选择银行，增加银行的竞争压力。

银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险
C.评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用
D.股东通过对股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束
46.在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，不包括（ A ）。

A.经营管理机制
B.日常监督机制
C.监管当局责任
D.惩罚机制
47.按照（ A ）不同,商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户。

A.业务特点和风险特征
B.业务特点和财务状况
C.风险特征和财务状况
D.机构性质和组织形式
48.现金流量分析通常首先分析（ B ）。

A.投资性现金流
B.经营性现金流
C.融资活动现金流
D.筹资活动现金流
49.就国内企业而言，存在最突出的问题就是经营管理不善，所以应当加强对（ C ）。

A.管理层风险分析
B.行业风险分析
C.生产与经营风险分析
D.宏观环境分析
50.下列关于集团法人客户特征描述错误的是（ D ）。

A.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控
制
B.共同被第三方企事业法人所控制
C.主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接控制或间接控制
D.存在其他关联关系，必须按公允价格原则转移资产和利润
51.组合贷款层面的行业风险属于（ A ）。

A.系统风险
B.非系统风险
C.特定风险
D.宏观风险
52.从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历不包括（ D ）发展阶段。

A.专家判断法
B.信用评分模型
C.违约概率模型
D.贷款组合模型
53.商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度，其中第一维是客户评级，第二维是（ B ）。

A.债务人评级
B.债项评级
C.不良贷款评级
D.贷款评级
54.（ A ）包括融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等。

A.品质类指标
B.实力类指标
C.环境类指标
D.增长能力指标
55.在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为（ A ）。

A.预期损失率=预期损失/资产风险暴露
B.预期损失率=违约风险暴露×违约损失率
C.预期损失率=违约概率×违约风险暴露
D.以上公式均不对
56.下列不属于行业环境风险因素的是（ D ）。

A.经济周期因素
B.财政货币政策
C.国家产业政策
D.市场供求
57.（ C ）是针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

A.一般准备
B.专项准备
C.特种准备
D.定额准备
58.（ C ）主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。

A.缺口分析
B.久期分析
C.外汇敞口分析
D.敏感性分析
59.（ B ）是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

A.头寸限额
B.风险价值限额
C.止损限额
D.敏感度限额
60.利率预测的内容不包括（ D ）。

A.利率变动方向预测
B.利率变动水平预测
C.利率周期转折点的预测
D.利率政策的预测
二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分) 在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卡”的相应代码涂黑。

未涂、错涂、多涂或少涂均无分。

1.通常将金融风险可能造成的损失分为（ ABD ）。

A.预期损失
B.灾难性损失
C.完全损失
D.非预期损失
E.不完全损失
2.风险对冲对管理市场风险非常有效，其中的市场风险有（ ABCE ）。

A.利率风险
B.汇率风险
C.商品风险
D.信用风险
E.股票风险
3.管理声誉风险的方法有（ ABCDE ）。

A.强化全面风险管理意识
B.改善公司治理和内部控制
C.预先做好应对声誉危机准备
D.确保其他主要风险被正确识别
E.确保其他主要风险的优先排序
4.商业银行资本的作用有（ ABCDE ）。

A.吸收银行的经营亏损
B.缓冲意外损失
C.保护银行的正常经营
D.为银行的注册、组织营业提供资金
E.为存款进入前的经营提供启动资金
5.关于二级资本的说法，正确的有（ ABCDE ）。

A.其受偿顺序列在普通股之前
B.不带赎回机制
C.不允许设定利率跳升条款
D.收益不具有信用敏感性特征
E.必须含有减计或转股条款
6.内外勾结作案形成的操作风险损失涉及的事件类型包括（ AB ）。

A.内部欺诈事件
B.外部欺诈事件
C.信息科技系统事件
D.实物资产的损坏
E.执行、交割和流程管理事件
7.商业银行应将操作风险管理作为主要风险管理职能纳入全行风险管理体系，逐步建立起权责清晰、制约平衡、运行高效的操作风险管理架构。

（ CE ）要负责执行董事会批准的操作风险战略和体系，审议操作风险的重大事项，解决操作风险管理中出现的重大问题。

A.总经理
B.监事会
C.高管层
D.董事会风险管理委员会
E.高管层风险管理委员会
8.情景分析应当满足（ ABCE ）。

A.全面性
B.前瞻性
C.客观性
D.谨慎性
E.动态性
9.下列属于法人信贷业务信贷审批环节的操作风险的有（ ACD ）。

A.超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款
B.贷款录入上账错误
C.授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告
D.暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款
E.未按规定对贷款资金用途进行跟踪检查
10.商业银行在开展跨境外包活动时，应当遵守的原则有（ ABE ）。

A.审批评估法律和管制风险
B.确定客户信息的安全
C.合理规避市场风险
D.应当明确其所在国家和地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订互惠互利协议
E.应当明确其所在国家和地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订谅解备忘录或双方认可的其他约定
11.表外流动性是指商业银行通过（ CDE ）等获得资金的能力。

A.股票
B.债券
C.资产证券化
D.期权
E.掉期
12.银行可以通过（ ACD ）等维度对融资来源的集中度进行限制。

A.交易对手
B.合作伙伴
C.金融工具类型
D.地区
E.行业
13.流动性风险限额的管理流程包括（ ABCE ）。

A.限额设立
B.限额调整
C.限额监测
D.限额批准
E.超限额管理
14.风险治理是（ ABCDE ）之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。

A.董事会
B.监事会
C.业务条线
D.高级管理层
E.风险管理部门
15.《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行（ ABCDE ）等情况。

A.经营业绩
B.重要合同
C.财务状况
D.风险状况
E.经营前景
【正确答案】ABCDE
16.“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的（ ABCDE ）。

A.全员性
B.全面性
C.独立性
D.专业性
E.垂直性
17.风险偏好声明的内容应包括（ ABCDE ）。

A.定性说明
B.有关盈利的定量措施
C.声誉风险
D.洗钱和不道德的行为
E.风险措施和流动性的定量措施
18.商业银行作为经营风险的企业，其利益相关者主要有（ ABCDE ）。

A.股东
B.董事会
C.管理层
D.员工
E.债权人
19.在管理维度上，将国别、行业和客户限额再进一步按照风险类别细分，分为（ AC ）。

A.信用风险限额
B.操作风险限额
C.市场风险限额
D.流动性风险限额
E.声誉风险限额
20.流动性风险限额包括（ ABCDE ）。

A.存贷比
B.流动性缺口率
C.流动性覆盖率
D.流动性缺口率
E.核心负债依存度
21.2014年4月，中国银监会批准（ ABCDE ）实施资本管理高级方法。

A.工商银行
B.农业银行
C.建设银行
D.交通银行
E.招商银行
22.2013年1月，巴塞尔委员会发布了《有效风险数据加总和风险报告原则》，要求风险报告要具有（ ACDE ），并满足报告频率和分发的要求。

A.准确性
B.及时性
C.可用性
D.综合性
E.清晰度
23.内部控制框架的核心要素包括（ ABCDE ）。

A.确定岗位职责
B.具备适当的制衡机制
C.确保关键职能分离
D.交叉核对、双人控制资产、双人签字
E.有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡
24.国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致（ ABCE ）的风险。

A.该国家或地区借款人或债务人没有能力偿付商业银行债务
B.该国家或地区借款人或债务人拒绝偿付商业银行债务
C.使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失
D.利益相关方对商业银行负面评价
E.使商业银行遭受其他损失
25.通常发生以下事件或指标变动，则认为发生了国别风险（ ABCDE ）。

A.主权违约
B.银行业危机
C.转移事件
D.货币贬值
E.政治动荡
26.国别风险应当至少划分的等级有（ ABCDE ），风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。

国别风险内部等级与国别风险分类之间应建立对照关系。

A.高
B.低
C.较高
D.中
E.较低
27.在日常国别风险信息监测渠道中，外部评级机构数据的收集主要可以来源于
（ ABCD ）。

A.国际国别风险指南
B.穆迪投资者服务公司
C.标准普尔信用评级集团
D.经济学家情报中心
E.新闻平台
28.中国银监会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》中，有关声誉风险的评估要求主要包括（ ABCDE ）。

A.商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系
B.商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理
C.商业银行应定期进行声誉风险的情景分析，评估重大声誉风险事件可能产生的影响和后果，并根据情景分析结果制定可行的应急预案，开展演练
D.对于已经识别的声誉风险，商业银行应当准确计量隐性支持或在不利市场条件下可能面临的损失，并尽可能准确地计量声誉风险对信用风险、流动性风险、操作风险等其他风险的影响
E.商业银行应当充分考虑声誉风险导致的流动性风险和信用风险等其他风险对资本水平的影响，并视情况配置相应的资本
29.新产品/业务风险管理措施主要有（ BCD ）。

A.建立客户调查制度
B.风险评级
C.制定风险防控措施
D.新产品风险管理评价
E.风险损失反馈
30.《反洗钱法》规定，反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒（ ABCDE ）等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。

A.毒品犯罪
B.恐怖活动犯罪
C.走私犯罪
D.贪污贿赂犯罪
E.金融诈骗犯罪
31.中国银监会提出的银行监管的具体目标包括（ ABCE ）。

A.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益
B.通过审慎有效的监管，增进市场信心
C.通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解
D.通过审慎有效的监管，提高投资者的收益水平
E.努力减少金融犯罪，维护金融稳定
32.银行监管中，采取市场准入的主要目标有（ BCE ）。

A.防止海外游资流入国内银行系统
B.维护银行市场秩序
C.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系
D.维护国有商业银行的利益
E.保护存款者利益
33.中国银监会主要从以下（BCDE ）方面持续完善我国系统重要性银行监管框架，提高监管强度和有效性。

A.降低资本充足率标准
B.加强监管规制建设
C.深化前瞻性监管工具的应用
D.重视恢复处置计划在持续监管中的作用
E.强化风险治理机制监管
34.以下关于外部审计的说法正确的有（ ABE ）。

A.外部审计有助于发现银行管理的缺陷，引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用
B.外部审计已经成为银行监管的重要补充
C.通常情况下，外部审计侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价
D.通常情况下，银行监管侧重于对外公开披露的财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性
E.适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率
35.下列属于借款人资产负债状况调查的主要内容的是（ ABCD ）。

A.确认借款人即家庭的人均收入和年薪收入情况
B.调查其他可变现资产情况。