商业银行经营管理

A: 0.02 【19】 现代商业银行的最初形式是（）。 B: 资本主义商业银行 【20】 假设有一面值为1000元的中期国库券，期限为2年，息票利率为 10%，每年年末支付一次利息，无风险利率为15%，债券的当前市场价 格为（ ）元。
A: 918.71 【21】 以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务属于 （）中间业务。
答案: A C D 【36】 中间业务可能存在的风险包括（）。 A: 流动性风险 B: 市场风险 C: 国家风险 D: 信用风险 答案: A B C D 【37】 下列各项属于附属资本的是（ ）。 A: 未公开储备 B: 普通准备金 C: 长期次级债券 D: 重估储备 答案: A B C D 【38】 下列属于《贷款风险分类指引》划分的不良贷款类别有（）。 A: 关注贷款 B: 可疑贷款 C: 损失贷款 D: 次级贷款
答案: 第一，担保的标的物不同：抵押贷款的标的物以不动产为主，也 可以是特定的动产；质押贷款的标的物只能是动产或财产权利。第二， 对标的物占管不同：抵押贷款的标的物由借款人占管，借款人或抵押人 要保持抵押物的完整无损；而质押贷款的质物则由银行占管，银行有义 务妥善保管质物，但要向质押人收取相应的费用。第三，合同生效不 同：抵押物经过登记后，抵押贷款合同产生法律效力；在质押贷款中， 多数情况下，质物或其凭证移交于银行时，合同生效，但可转让的股票 和一些专有权利需要登记。第四，银行实现债权的程序不同：银行实现 抵押权可以由银行与借款人双方协议以拍卖、变卖或折价抵押物所得价 款受偿，协议不成的，银行要向法院提起诉讼；而质押贷款中质权的实 现，在协议不成的情况下，可由银行直接依法拍卖。 【52】 与远期外汇交易与相比，期货外汇交易的特征有哪些？
答案: 商业银行的经营管理目标是银行价值最大化，即股东权益最大 化。股东对银行收益具有剩余要求权，这就要求股东对银行的权利、义 务、风险、收益都大于银行的债权人、经营者和其他员工。因此，在确 定银行管理的目标时，应从股东的利益出发，选择股东财富最大化。 【57】 简述利率敏感性管理的策略。
答案: 不同的银行经营者，选择的利率敏感管理的策略与方法也是不 同。（1）营造缺口－进取型策略。即银行主动营造利率敏感缺口，利 用利率变动获取收益。当预测利率处于上升通道时，银行要增加利率敏
A: 11.5% 【5】 商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（）。 B: 资本性债券 【6】 （ ）是并购银行依据市场价格直接购买目标银行的全部或部分资 产以实现并购。
A: 现金并购 【7】 外汇互换交易主要包括货币互换和（）。 A: 利率互换 【8】 （ ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A: 信用中介 【9】 资产流动性比率是（ ）之比。 C: 流动性资产与流动性负债 【10】 商业银行如果处于流动性正缺口,说明流动性（）。 A: 短缺 【11】 对于发行普通股，下面的表述中错误的是（）。 D: 总资本收益率下降时，会产生杠杆作用 【12】 （）不需要支付大量现金，因而不会影响收购银行的现金状 况。
A: 股票换取式并购 【13】 我国的商业银行负债中最主要的是（ ）。 A: 存款 【14】 由出租人向承租人短期出租设备，在租期内出租人负责设备的 安装、保养、维修、纳税、支付保险费，提供专门的服务的租赁方式是
（ ）。
B: 经营性租赁 【15】 从商业银行的本质来看，商业银行是一种（）。 C: 金融性企业 【16】 假设一家银行，今年的税后利润是1亿元，资产总额为50亿元， 股东权益总额为30亿元，则股本收益率是（）。 B: 0.03 【17】 商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。 B: 负债 【18】 假设一家银行拥有下列数据：盈利性资产10000万元，总资产 50000万元，利息收入1200万元，利息支出1000万元，则该银行的净利 差率为（）。
D: 12.66% 【30】 当商业银行短期负债支持长期资产时，如果未来利率上升，会 导致净利息收入的（）。
B: 减少 二、多项选择题
【31】 商业银行存款成本包括（ ）。 A: 利息成本 B: 营业成本 C: 银行资金成本 D: 银行连锁反应成本 答案: A B C D 【32】 商业银行经营管理的原则有（）。 A: 安全性 B: 流动性 C: 盈利性 D: 准备金比例 答案: A B C 【33】 损失准备金主要分为（）。 A: 存款损失准备金 B: 贷款损失准备金 C: 同业拆借损失准备金 D: 证券 损失准备金
A: 担保品的变现性 B: 担保品的价格稳定性 C: 贷款保证人的担保资格和经济实力 D: 保证人的担保能力是否与担保
贷款额度相符 答案: A B C D 【48】 利率敏感负债包括（ ）。 A: 货币市场借款 B: 短期存款 C: 中长期可变利率存款 D: 定期存款 答案: A B C 【49】 银行并购的作用包括（）。 A: 扩大规模，占领市场 B: 降低成本，实现规模效益 C: 追求多元化 D: 优势互补，实现协同效益 答案: A B C D 【50】 运用敏感性缺口分析报告是银行消除利率风险的对策之一，下 列方法正确的是（）。 A: 预期利率上升，营造正缺口 B: 预期利率上升，营造负缺口 C: 预期利率下降，营造正缺口 D: 预期利率下降，营造负缺口 答案: A D 三、简答题 【51】 试描述一下质押与抵押的区别。
答案: B D 【34】 下列属于表外业务特点的是（）。 A: 收取手续费 B: 业务不反映在资产负债表中 C: 不涉及潜在的资产负债风险 D: 涉及潜在的资产负债风险 答案: A B D 【35】 中小银行在进行流动性风险管理时，通常采取的策略有（）。 A: 资产流动性管理策略 B: 负债流动性管理策略 C: 平衡流动性策略D: 借 入流动性策略
感资产，减少利率敏感负债，营造资金的正缺口，而且缺口应随着利率 上升的幅度增大而增大。从理论上讲，当利率上升到最高点时，缺口应 当是最大的。当预测利率将要下降时，则设法把利率敏感缺口调整为负 值，利率下降至最低点时，负缺口应当最大。（2）零缺口－防御性策 略。对许多中小银行而言，由于研究预测利率需要较大的成本，这是他 们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防御性策略，也称免 疫性策略，即采用零缺口策略，使利率敏感资产与利率敏感负债相等， 企图最大限度地减少风险，增加收入。 【58】 你认为提高商业银行资本充足率的途径有哪些，结合某一商业 银行说明这些途径都是怎么提高银行资本充足率的？
【29】 某商业银行共筹集 5亿元资金，其中以资金成本率 8% 可筹集支 票存款 1亿元，以 12% 的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等 3亿 元，资本性债券 1亿元，成本率为 16% 。如果存款运用于非盈利资产的 比重分别为：支票存款为 15% ，定期与储蓄存款为 5% 。资本性债券全 部用于盈利性资产上。该行的税前平均成本率为（）。
答案: 按资本的来源与性质，资本由以下几部分构成：（1）股本－普通 股与优先股。普通股是银行股金资本的基本形式，它是一种产权证明。 这种权利主要体现在三个方面：一是对银行拥有经营决策权。二是对银 行的利润和资产有分享权。三是在银行增发普通股股票时，享有新股认 购权。优先股是优先取得红利分配的股票，它兼有普通股与债券的特 点。优先股东按固定利率取得股息，银行清算财产时优于普通股东，但 他们不具有公司的经营管理权和投票权。（2）盈余?资本盈余与留存收 益。（3）债务资本：包括资本票据与资本债券。（3）风险准备金。 【55】 银行贷款定价应遵循什么原则？
一、单项选择题 (只有一个正确答案) 【1】 买卖双方成交后，按双方签订的远期合同，在未来约定日期进行 外汇交割的交易方式是（ ）。
A: 远期交易 【2】 反映企业每单位资产的盈利能力的指标是（）。 B: 资产收益率 【3】 我国银行资产中比例最大的一项是（ ）。 B: 贷款 【4】 一个客户要求银行 500 万元的信用额度，但按贷款合同，只使用 了 400 万元，利率为 10% ，银行对未使用的额度收取 1% 的承诺费用， 而且还要求客户保存实际贷款额度 10% 、未使用贷款额度 5% 的补偿余 额。则该行的税前收益率为（ ）。
答案: （1）固定的外汇交易场所；（2）标准化的合约；（3）实际交割 率低；（4）保证金制度买卖双方无直接的合同关系，与清算所有合同 责任关系。 【53】 影响消费贷款借款人还款能力的因素有哪些？
答案: 从以下各方面分析借款人的还款能力：借款的目的与用途；借款
人及家庭成员的就业与收入情况；借款人拥有的不动产与金融资产状 况；借款人的债务状况；借款人的担保情况；借款人的信用履历、是否 存在违约现象；借款人承担赡养义务的人口及健康状况。 【54】 商业银行资本金的构成主要分为哪几个部分？其内容是什么？
答案: B C D 【39】 如果某商业银行处于利率敏感负缺口，则有（ ）。 A: 利率敏感资产大于利率敏感负债 B: 利率敏感资产小于利率敏感负债 C: 利率敏感比率大于1 D: 利率敏感比率在0-1之间 答案: B D 【40】 评价银行安全性的指标包括（）。 A: 资金自给率 B: 资本充足率 C: 资产收益率 D: 资本收益率 答案: A B 【41】 下列关于保证期间的说法正确的有（）。 A: 保证期间是保证人承担保证责任的有效期间 B: 保证期间有法定保证期间与约定保证期间 C: 法定保证期间是在贷款本金到期后的6个月内 D: 约定保证期间优于法定保证期间 答案: A B C D 【42】 出口信贷，按对象划分为（）。 A: 买方信贷 B: 混合贷款 C: 卖方信贷 D: 银团贷款 答案: A C 【43】 偿债能力比率主要包括（）。 A: 资产负债率 B: 流动性比率 C: 负债权益比率 D: 速动比率 答案: A B C D 【44】 商业银行的流动性是指（）。 A: 吸收存款 B: 发放贷款 C: 满足到期存款者提取存款的需求 D: 满足合格贷款者的贷款需求 答案: C D 【45】 现金流量表中的现金是指（ ）。 A: 现金 B: 股份 C: 三个月内到期的债券 D: 活期存款 答案: A C D 【46】 下面属于银行流动性供给来源的有（ ）。 A: 客户存款存入 B: 客户偿还贷款 C: 偿还货币市场借款 D: 经营支出 答案: A B 【47】 在借款的“5C”信用分析中，在评价贷款的担保时，要注意的方面 有（）。