银行端查询缴税费业务流程操作培训
银行业纳税操作指南2019版
银行业纳税操作指南2019版
摘要：
1.银行业纳税操作指南2019 版的背景和意义
2.指南的主要内容和更新
3.银行业金融机构的纳税操作流程
4.指南对银行业的影响和作用
5.结论
正文：
银行业纳税操作指南2019 版是为了规范我国银行业金融机构的纳税行为，提高税收征管效率，保证税收公平公正而制定的。
该指南的出台，对于规范银行业的纳税行为，提高税收征管效率，具有重要的意义。
指南的主要内容和更新主要包括以下几个方面：一是明确了银行业金融机构的纳税义务和纳税范围；二是详细阐述了银行业金融机构的纳税操作流程，包括纳税申报、税款缴纳、税收优惠等环节；三是对银行业金融机构的税收管理制度进行了更新和完善，以适应我国税收制度的变化和发展。
银行业金融机构的纳税操作流程主要包括以下几个步骤：首先，银行业金融机构需要根据自身的经营情况，确定自己的纳税义务和纳税范围；其次，根据税收法律和法规，准确计算应纳税额，并按照规定的时间和方式进行纳税申报；最后，按照税收法律和法规，及时、足额地缴纳税款。
银行业纳税操作指南2019 版的出台，对于规范银行业的纳税行为，提高税收征管效率，具有重要的作用。
首先，指南的出台，有助于银行业金融机构
准确理解和掌握税收法律和法规，规范其纳税行为；其次，指南的出台，有助于税务机关加强对银行业金融机构的税收监管，提高税收征管效率；最后，指南的出台，有助于保障税收公平公正，促进社会公平正义。
税务局银行端查询缴税(费)业务税务局
2019年9月16日
湖北省电子税务局是国家税务总局湖北省税务局为深入贯彻党中央、国 务院决策部署，落实征管体制改革要求，满足纳税人日益增长的服务需求， 全新推广上线的涉税（费）业务综合办理平台。整合、优化、升级了原国 地税相关涉税费业务系统。
访问方式：湖北省电子税务局可以通过湖北省税务局官网首页链接进入， 网址为：https:///
银行的交易单上盖章是可以进行验证的。
支付令（国库集中支付凭证）：
银行缴款回单：
支付令收款人： 户名：待报解预算收入 账号：170404000004278001 开户行：国家金库郧西支库
在电子税务局缴款页面输入银行账户信息后点击打印【银行转账（机关事业单 位职业年金缴费通知单）】，到银行缴纳职业年金，并凭此通知单和银行给的有效缴 款凭证，回税务大厅进行销号。
注意事项：由于CA设备仅支持IE浏览器，因此使用金税盘、税控盘及原 国地税CA设备登录及签名时需要使用IE8及以上版本浏览器。使用账号密 码登录的用户，可以使用360、猎豹、谷歌等浏览器的极速模式。
先选择好认定属期，再点击【查询申报记录】按钮查询出已申报的记录，然后勾选 其中要缴款的记录点击【缴款】。
库支付令，才能去开户行缴纳机关养老保险（去银行柜台时两个凭证缺一不可），普通企业只需打印银行
端查询凭证即可办理缴款业务。银行办结后，会给缴费人一张电子缴款凭证作为缴纳税款的会计核算凭证，
单位财务人员务必带上财务印章。（纳税人国库支付令收款人为国家金库郧西支库）
请通知纳税人到其开户银行办理该项业务，因为企事业单位在银行开户都留有印章模板，缴费完毕后
行政事业单位在电子税务局申报机关养老保险及年金具体缴费程序？
1、先在电子税务局申报养老保险及职业年金，然后在缴款环节打印“银行端查询缴款凭证”（交养老 保险用）和“机关事业单位职业年金缴费通知单”。 2、在财政支付系统开具支付令（国库集中支付凭证）。 3、带上银行端查询缴款凭证、年金缴费通知单、支付令去银行柜台划款缴纳养老保险和年金。 4、带着年金缴费通知单和银行给的有效缴款凭证去大厅进行职业年金销号。 5、销号后在大厅或者电子税务局打印完税凭证。
财税库行联网系统培训课件 TRB系统业务培训
与TRB系统相关的概念：
• 付款清算行 • 对账
付款清算行
• 即待结算财政款项－其他待结算财政款 项－财库联网集中户账户开户行：是指 在一定区域内指定一家营业机构作为本 区域“财库联网集中户”的账户开户行， 该账户开户行代表本区域建设银行与当 地人民银行清算国库汇总清算扣税资金。
对账
• 概念：TIPS系统每日就其已处理完成的 联机交易业务与商业银行进行资金核对。 资金对账分为日间对账和日切对账，其 中，日间对账由清算国库发起，日切对 账由TIPS中心发起。
一级分行机构部
• 负责与当地税务部门的联系沟通及合作 谈判；负责代表我行参加税务、银行、 纳税人三方协议的拟定工作；负责TRB 系统分行层面业务拓展和市场推广、客 户关系的维护和营销。
一级分行信息技术部门
• 负责本行系统的技术支持，配合总行的 应用程序版本更新并对本行系统前置进 行管理维护；同时，负责根据业务部门 相关需求进行本行财税库行特色业务的 程序开发与维护。
TRB系统业务培训
什么是财税库行联网业务？
国库与税务、银行联网业务是指利用
信息技术和网络技术，依托人民银行 的《国库信息处理系统（TIPS）》， 在税务、国库、银行（信用社）之间 实现实时划缴税款、银行端申报缴款、 银行端申报查询缴款、定时批量划缴 税款、自缴核销、退库、更正、免(抵) 税调库、电子对账等业务的操作过程。
三方协议
• 变更
客户签约缴款指定账户相关信息变更时，应及 时就委托缴税协议解约及重新签约事项向原签 约行提交书面申请；原签约行依据书面申请进 行解约交易，并根据客户提交的变更账户信息 后新签订的委托缴税协议书进行签约信息的录
入。
实时扣税业务
• 实时扣税业务是指签订三方协议后，由 税务机关发起逐笔扣税信息经TIPS系统 实时转发至TRB系统；TRB系统对收到
财税库银横向联网电子缴税业务流程
财税库银横向联网电子缴税业务流程概述财税库银横向联网电子缴税业务是指通过财政系统、税务系统、银行系统之间的联网接口，实现企业和个人通过电子方式缴纳各种税款的业务流程。
这种新型的缴税方式，利用互联网技术和电子支付渠道，极大地方便了纳税人缴税的过程，提高了缴税的效率。
本文将介绍财税库银横向联网电子缴税业务的流程，详细阐述纳税人如何通过电子方式完成缴税，并且简要介绍相关的安全措施。
业务流程财税库银横向联网电子缴税业务包括以下几个主要步骤：1. 准备工作在进行电子缴税之前，纳税人需要完成一些准备工作：•注册: 纳税人需要在税务系统中注册一个账户，并获得纳税人识别号（TIN）和密码。
•绑定银行账户: 纳税人需要在税务系统中绑定自己的银行账户，以便完成缴税款项的支付。
2. 填报税款信息纳税人需要根据税务局发放的纳税通知书，在税务系统中填报相应的税款信息，确认所需缴纳的税费金额和截止日期。
3. 计算并确认税款税务系统会根据纳税人填报的税款信息，自动计算应缴税金额。
纳税人需在系统中核对计算结果，并确认无误后，可以继续下一步。
4. 选择支付方式在缴税界面上，纳税人可以选择支付方式。
目前常见的支付方式有：•网银支付: 纳税人可以通过链接到自己的网上银行账户，直接从银行账户中扣款支付税款。
•第三方支付: 纳税人可以选择使用支付宝、微信等第三方支付平台进行支付。
•银行柜面: 如果不方便使用网银或第三方支付，纳税人可以选择到银行柜面进行缴款。
5. 支付税款根据选择的支付方式，纳税人需要按照系统提示完成支付。
在支付过程中，纳税人需要提供相应的身份验证信息，确保支付的安全性。
6. 缴税完成确认缴税完成后，税务系统会生成缴税凭证并将其发送给纳税人。
同时，纳税人也可以在系统中查询到该缴税记录，并保存或打印凭证作为日后的参考。
安全措施为了保障纳税人在财税库银横向联网电子缴税过程中的安全性，相关部门采取了一系列的安全措施：•身份验证: 纳税人在注册和登录税务系统时，需要提供正确的纳税人识别号（TIN）和密码，以确保身份的准确性和安全性。
中国人民银行办公厅关于印发《中国银联接入国库信息处理系统办理电子缴税业务管理规范(试行)》的通知
中国人民银行办公厅关于印发《中国银联接入国库信息处理系统办理电子缴税业务管理规范(试行)》的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2008.10.21•【文号】银办发[2008]252号•【施行日期】2008.10.21•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理,税务综合规定正文中国人民银行办公厅关于印发《中国银联接入国库信息处理系统办理电子缴税业务管理规范(试行)》的通知（2008年10月21日银办发[2008]252号）中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会(首府)城市中心支行，各副省级城市中心支行，中国银联：现将《中国银联接入国库信息处理系统办理电子缴税业务管理规范(试行)》印发给你们，请遵照执行。
附件：中国银联接入国库信息处理系统办理电子缴税业务管理规范(试行) 附件中国银联接入国库信息处理系统办理电子缴税业务管理规范(试行)第一章总则第一条为规范中国银联(以下简称银联)接入国库信息处理系统(以下简称TIPS)办理电子缴税业务，确保税款及时、足额入库，根据《中国人民银行关于印发〈国库信息处理系统税收缴库业务处理暂行办法〉的通知》(银发[2006]26号文印发)、《财政部国家税务总局中国人民银行关于印发〈财税库银税收收入电子缴库横向联网管理暂行办法〉的通知》(财库[2007]50号文印发)、《关于印发〈国库与税务、银行联网业务管理指导意见〉的通知》(银国库[2006]43号文印发)等有关规定，制定本规范。
第二条银联接入TIPS办理电子缴税业务(以下简称电子缴税)是指纳税人使用银行卡和银联受理终端，通过税务、国库、银联、银行之间的网络，实现缴税的各项业务。
电子缴税业务种类主要包括银行卡查询缴税、实时扣税、批量扣税等，其中银行卡查询缴税为银联办理电子缴税的主要业务，实时扣税和批量扣税是经人民银行批准后，银联代理暂时无法接入TIPS的地方性商业银行、信用社办理的电子缴税业务。
关于自然人税收管理系统税款缴纳方式的说明及操作指引(2019.3.29)
关于自然人税收管理系统税款缴纳方式的说明及操作指引一、自然人税收管理系统目前已开通的税款缴纳方式（一）税务端（二）扣缴客户端(三)WEB端二、税款缴纳方式说明及操作指引（一）三方协议缴税三方协议缴税适用于已经在税款所属税务机关签署了三方协议的扣缴义务人或自然人进行实时扣款。
三方协议的签订分为网签和面签两种方式。
1.网签：单位扣缴义务人在国家税务总局四川省电子税务局签订委托划缴税款协议。
（目前，暂不支持自然人纳税人网签三方协议。
）流程：（1）单位扣缴义务人以实名认证方式登录四川省电子税务局，进入【我要办税】-【其他服务事项】-【网签三方协议】。
（2）如未签订纸质协议，进入【委托划缴税款协议】模块，在是否签订协议提示框中点击“否”，阅读授权划缴税款协议书到滚动条下方勾选点击“下一步”进入表单填写页面，填写相关数据，点击保存并提交即可立即验证。
（3）如已在银行签订纸质协议，进入【委托划缴税款协议】模块，在是否签订协议提示框中点击“是”并输入纸质右上方的三方协议号，进入表单页面，填写相关数据，点击保存并提交即可立即验证。
2.面签：扣缴义务人或自然人纳税人在银行签订纸质协议，由税务人员在金三核心征管系统中录入三方协议进行验证。
流程：（1）扣缴义务人或自然人纳税人自行到开户银行，签定纸质三方协议划缴税款协议。
（2）扣缴义务人、自然人纳税人或银行将纸质协议或信息传送到税款所属地税务机关，由税务人员将三方协议信息录入金税三期核心征管系统，并通过TIPS系统向开户银行发起授权划缴税款协议信息验证。
3.特别提示：个人税库银三方协议签订适用对象：适用于个体工商户业主、个人独资企业投资人、合伙企业的个人合伙人及其他从事生产、经营活动取得收入的个人，以个人身份申报缴纳税收时使用。
由自然人纳税人在银行签订纸质三方协议后，税务人员在金三核心征管系统中进行三方协议登记，并对提交银行信息的进行验证。
注意：目前，经营所得个人所得税三方协议缴款只支持个人三方协议。
银行端查询缴税业务简介-1
（三）推广银行端查询缴税意义
● 有利于增强政府部门的公共服务 能力，方便纳税人缴税；
● 有利于发挥税务和银行电子网络 功能，简化业务操作；
● 有利于提高税款入库速度，提高 财政资金运用效率。
（四）银行端查询缴税主要特征
● 为（未签订委托扣款协议的）纳 税人提供多样性的纳税申报方式。 除现行的办税服务厅纳税申报以外, 还可以使用税务机关网上功能进行 网上纳税申报。
银行端查询缴税业务简介
一、前言
● 2009年上半年，为贯彻《财政部 国 家税务总局 中国人民银行关于印发〈 财税库银税收收入电子缴库横向联网 实施方案〉的通知》（ 财库 [ 2007] 49 号）和《国家税务总局 中国人民银行 关于地方税务局使用国库信息处理系 统实现横向联网电子缴税有关问题的
通知》（ 国税函 [ 2007] 724 号），落实 该项推广工作的总体部署，武汉市财政、 国税、地税、国库及商业银行等部门共 同努力、协同工作，自该2009年7月6日 通过国库信息处理系统（TIPS）成功处 理第一笔实时电子扣税笔资金划缴入库 开始，经过近一年的努力，于2010年6月 1日，将已签订电子扣税三方协议的纳税 人由地方横联系统全部移植到TIPS。
●缴款成功后，商业银行向纳税人开 具“付款凭证”。
谢谢各位！ 不妥之处，请予指教。
再 见
●为纳税人提供真正的多渠道的缴税。纳 税人不需要到税务机关开具纸质缴款书， 而是以在税务机关征管系统中完成纳税申 报并取得纳税申报流水号后，凭《银行端 查询缴税凭证》到商业银行柜台（或凭号 到网上银行）确认纳税申报信息无误后即 可完成税款缴税。
●纳税人缴款成功后，由开户银行负 责打印《电子缴税付款凭证》（回单 联）并加盖银行转讫印章后向纳税人 提供，作为纳税人的会计核算凭证。 ●纳税人取得银行端查询缴税凭证方 式灵活，即可以机打也可以手工填写 。
银行端查询缴税业务流程20120418
银行端查询缴税业务流程银行端查询缴税是解决未签订委托缴款协议的纳税人通过财税库银横向联网系统，实现电子缴税的一种重要业务类型。
该查询缴税包括：税务机关办税服务厅银行卡刷卡缴税、商业银行柜台查询缴税、网上银行查询缴税等三种方式。
一、税务机关办税服务厅银行卡刷卡缴税的业务流程1、纳税人完成纳税申报后，税收征管信息系统自动产生银行端查询缴税凭证序号（即应征凭证序号）提供给纳税人。
2、纳税人在税务机关办税服务厅POS机上刷银行卡,选择缴税并输入银行端查询缴税凭证序号、纳税人识别号、征收机关代码，或者通过POS机和税收征管信息系统的连接串口自动读入银行端查询缴税凭证序号、纳税人识别号、征收机关代码，POS机布设机构据此向国库信息处理系统（简称TIPS）发起银行端查询缴税信息。
3、TIPS将银行端查询缴税信息发送税务机关，税务机关确认后生成电子税票信息发送TIPS，TIPS将电子税票信息发送给POS机布设机构。
4、POS机布设机构将电子税票信息通过POS机反馈给纳税人,纳税人核对确认后,输入银行卡密码办理缴税。
5、POS机布设机构将纳税人付款缴税指令转换成银行卡交易信息,发送至发卡银行。
6、发卡银行划款后，将划款结果返回给POS机布设机构; POS机布设机构通过POS机提示纳税人缴税成功,并打印POS 机缴税回单。
同时POS机布设机构将划款结果转换成电子税票划款回执,通过TIPS发送至税务机关, 税收征管信息系统作税款上解。
7、纳税人在POS机缴税回单上签字后交税务机关征收人员。
8、税务机关征收人员收到POS机缴税回单并核对无误后，根据纳税人需要打印《税收电子转账专用完税证》，交给纳税人作为完税证明。
9、POS机布设机构向国库办理资金划缴。
10、国库收到POS机布设机构划缴的资金后办理入库。
11、税务机关根据国库返回的税款入库报表和电子税票入库流水信息，在税收征管系统做税款入库销号。
二、商业银行柜台查询缴税的业务流程1、纳税人在税务机关办税服务厅或者网上完成纳税申报后，纳税人到商业银行柜台通过银行端查询缴税方式办理缴税业务的，可自行打印银行端查询缴税凭证（样式见附件一），或在税务部门、商业银行直接领取银行端查询缴税凭证手工填写，然后到商业银行柜台办理。
个人所得税扣缴义务人培训及自然人客户端操作培训
➢ 4.如果如果符合豁免条件且缴纳了税款，事后后悔的，可通过各端更正申 报后申请退税。
5.更正与作废
通过【查询】-【申报查询（更正/作废申报）】-【申报 详情】查看已申报情况。可点击【更正】或【作废】。
再次回顾，申报主页面
不支持修改
不支持主表修改，可 通过明细表修改影响
不支持修改
根据采集事项事实 计算，不支持修改
不支持主表修改， 可通过明细表修改
影响
特殊情形——①存在待确认事项
特殊情形——②设置全年一次性奖金
特殊情形——③完善收入扣除数据
特殊情形——④异议申诉或删除
纳税人如对历史数据有异议，支持 对历史申报数据进行申诉、删除
个人所得税扣缴义APP端操作培训
① 注册登录
实名注册（图一）
大厅注册码注册（图二） 人脸识别认证注册（图三）
账号密码登录（图四）
图一）
大厅注册码注册（图二） 人脸识别认证注册（图三）
图二
图三
（二）登录
实名登录
账号密码登录（图一） 指纹登录（图二） 扫脸登录（图三）
如您有减免税事项，可以点击【减免税额】新增相关信息。确认结 果后，点击【提交申报】。
特殊情形——⑩减免税额
② 修改手机号码、修改密码、找回密码 ③申报入口
1. 修改手机号码：手机短信码验证、本人银行卡验证 2. 找回密码：手机短信码验证、本人银行卡验证 3. 修改密码：手机短信码验证
④简易申报
3.申报主页面
不支持主表修改，可 通过明细表修改影响
不支持修改 不支持修改
银行端查询缴税费业务流程操作培训
图6
（二）在湖北省电子税务局（以下简称电子税务局） 申报并打印《银行端查询缴税凭证》
仅以单位纳税（费）人社保费申报为例，其他税（费） 比照此操作。
1、申报操作：进入电子税务局（图7），点击“税费 申报缴纳”——“申报表报送”，在“申报表报送”页， 选择“社保费（按核定）”申报表，输入税款所属期起 止，点击“添加”。（图8）
第三步：纳税（费）人采用现金缴纳税费的，持《银 行端查询缴税凭证》可到全市任何一家已开通此项业务 的银行网点办理；采用其他方式缴纳税费的，持《银行 端查询缴税凭证》到已开通此项业务的开户银行的营业 网点办理。
第四步：商业银行录入《银行端查询缴税凭证》上所 示凭证序号、纳税人识别码等相关信息，通过银行系统 查询出电子税票信息，核对无误后扣款缴库。
图3
2、打印缴款凭证：点击左侧栏目中“网上缴款”—— “打印缴款凭证”，勾选申报成功的申报表，点击“立 即缴款”（图4），系统自动打印出《银行端查询缴税凭 证》（图5）。
图4
图5
3、注意事项： ①第一次采用银行端查询缴税方式，在申报之前，请
在“系统设置”——“申报管理”——“缴款模式”设 置中，选择“银行端查询缴税凭证缴税”模式（图6）。
第五步：缴税费成功后，银行网点负责打印《电子缴 税付款凭证》，并加盖银行印章后交纳税（费）人，作 为纳税（费）人的会计核算凭证，纳税（费）人不需再 去税务机关开具税收缴款书。
1.此业务只适用于未签订TIPS三方协议的纳税（费）人 缴纳税（费）款；已签订三方协议的纳税（费）人仍然 在外网申报税费（含社保费），采用网上扣款模式进行 实时税费划缴。
银行端查询缴税扣款协议的纳税 （费）人通过财税库银横向联网系统，实现电子缴税费 的一种重要业务类型，即将原在办税服务大厅开具纸质 缴款书缴纳税费的模式，改为可在商业银行网点查询缴 纳税费，由银行网点开具《电子缴税付款凭证》的模式。
税务系统操作指南(3篇)
第1篇一、引言税务系统是国家税收管理的重要工具，是保障国家财政收入、维护社会经济秩序的重要手段。
随着信息技术的不断发展，税务系统也在不断完善和升级。
为了帮助广大纳税人更好地使用税务系统，提高办税效率，本指南将详细介绍税务系统的操作流程和注意事项。
二、税务系统登录1. 访问官方网站首先，纳税人需要访问国家税务总局官方网站或者当地税务机关提供的官方网站。
2. 注册用户未注册用户需要先进行用户注册。
注册时，请填写真实、准确的信息，包括用户名、密码、手机号码、电子邮箱等。
3. 登录系统注册成功后，输入用户名和密码，点击“登录”按钮即可进入税务系统。
三、税务系统基本功能1. 纳税申报纳税申报是税务系统最基本的功能之一。
纳税人可以根据以下步骤进行申报：（1）进入申报界面，选择申报税种。
（2）根据税种要求，填写相关申报表，包括收入、成本、费用等。
（3）核对申报信息，确保准确无误。
（4）提交申报，系统将自动进行审核。
2. 税款缴纳税务系统提供多种税款缴纳方式，包括网上银行、移动支付、自助终端等。
以下是网上银行缴纳税款的步骤：（1）进入缴税界面，选择缴税税种。
（2）填写缴税金额、缴税日期等信息。
（3）选择支付方式，如网上银行。
（4）根据提示完成支付。
3. 税收优惠税务系统提供税收优惠政策查询功能，纳税人可以查询到自己符合的税收优惠政策，并按照要求申请享受。
4. 税收咨询税务系统设有税收咨询功能，纳税人可以在线咨询税收政策、办税流程等问题。
5. 税收信息查询纳税人可以通过税务系统查询自己的税收信息，包括纳税记录、发票开具情况等。
四、税务系统操作注意事项1. 保密信息在使用税务系统时，请注意保护个人和企业的保密信息，如身份证号码、银行账户等。
2. 修改密码定期修改税务系统登录密码，确保账户安全。
3. 账户安全如有可疑操作，请及时修改密码或联系税务机关处理。
4. 数据备份定期备份税务系统中的重要数据，以防数据丢失。
5. 操作规范按照税务机关的要求，规范使用税务系统，不得进行非法操作。
深圳农村商业银行缴税一网通网银自助缴税业务
深圳农村商业银行缴税一网通（网银自助缴税业务深圳农村商业银行缴税一网通（网银自助缴税业务））操作流程在线缴税流程一、在线缴税流程一、1、应缴税款查询1.1纳税人登录电子税务局，切换到查询服务-申报缴款查询-未缴款信息查询模块，点击缴款1.2在跳转到的页面中勾选未缴款的记录，选择支付方式为网银在线支付，点击缴款1.3在弹出的确认窗口中点击确认2.1页面跳转到结算中心支付网关页面（）2.2选择缴款银行2.3登录深圳农村商业银行网银付款（1）进入深圳农商行网银支付平台，核对订单信息无误后，输入网银用户名（或账号或卡号）、查询密码、附加码登录输入交易密码、手机动态密码或ukey密码，确认支付（3）支付成功，进入支付结果页说明：1、登录深圳农村商业银行网银前，请先安装网银安全控件（只需安装一次）。
2、暂时仅支持开通网银支付功能的个人网银客户使用。
如未开通网银支付功能的证书版客户，可通过网银->网上支付->网上支付功能设置进行开通，手机动态密码版客户需至网点开通该功能。
3、该交易不受我行网银支付日限额控制，但地税端控制单笔支付限额。
4、上述操作流程仅为操作步骤演示。
2.4网银付款成功，回到结算中心支付结果显示页面3、缴税结果确认3.1支付完成后，在原页面中点击支付成功，页面跳转到已缴款信息查询页面3.2缴款成功后，从第三个工作日起，到查询服务-申报缴款查询-已缴款信息查询，点击开具电子缴款凭证，开具电子缴款凭证。
辅助流程二、二、辅助流程1、历史交易查询1.1在查询服务-申报缴款查询-网银税款交易查询，输入查询条件，查询出网银税款交易记录1.2勾选状态为状态不明的记录，点击查询银行扣款状态，可以对订单状态进行更新2、重新缴款2.1勾选状态为状态不明的记录，点击重新缴款，在弹出的确认窗口中点击确定2.2页面跳转到结算中心支付页面后续操作与缴款完全一致，请参考缴款部分的说明。
3、税票作废3.1申报缴款查询-网银税款交易查询中，勾选缴款记录，点击作废3.2在弹出的页面中点击确认3.3作废成功。
工行非税收入缴款业务流程
工行非税收入缴款业务流程一、什么是非税收入。
非税收入呢，简单来说就是除了税收之外的一些收入啦。
比如说政府性基金、行政事业性收费之类的。
就像是我们生活里会遇到的一些特殊的收费，它不是税，但是也是很重要的财政收入来源哦。
二、在工行办理非税收入缴款前的准备。
1. 先得知道自己要缴的是啥非税收入。
这就像是你要去一个地方，得先知道目的地一样。
你得清楚这个非税收入对应的具体业务或者项目名称。
比如说，是关于某个考试的考务费，还是某种证照的工本费之类的。
2. 准备好相关的身份证明材料。
身份证那肯定是必不可少的啦。
就像我们出门要带钥匙一样，身份证就是打开办理这个业务大门的重要“钥匙”呢。
如果是单位办理，可能还需要带上营业执照副本之类的能证明单位身份的东西哦。
三、工行办理非税收入缴款的方式。
1. 柜面办理。
- 你走进工行的营业网点，就像走进一个充满宝藏的小城堡。
找到柜员，然后跟柜员说你要办理非税收入缴款业务。
柜员会超级友好地接待你呢。
你要把之前准备好的身份证明材料和关于非税收入的具体信息告诉柜员。
比如说，告诉柜员缴费的金额是多少，这个非税收入的编码之类的。
柜员就会在系统里操作啦，你就像一个小观众在旁边看着这个神奇的操作过程。
- 然后柜员会给你一个缴费的单据，你要仔细核对上面的信息哦。
可不能马虎，就像你检查自己的小零食有没有过期一样。
如果信息都对，你就可以按照柜员的指示进行缴费啦，可以是现金，也可以是刷银行卡，是不是很方便呢？2. 网上银行办理。
- 要是你不想出门，想舒舒服服地在家里或者办公室办理，网上银行就像一个魔法通道。
首先呢，你得登录工行的网上银行。
登录的时候要小心一点，别输错密码啦，就像守护自己的小秘密一样。
- 登录进去之后，在菜单里找一找非税收入缴款的入口。
这个入口可能有点隐蔽，但是就像寻宝一样，多找一找肯定能找到的。
找到之后呢，按照系统的提示一步一步来。
输入相关的非税收入信息，就像给这个系统讲一个小故事一样，告诉它你要缴的是什么钱，金额是多少之类的。
银行端查询缴税的操作流程
银行端查询缴税的操作流程————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：银行端查询缴税的操作流程银行端查询缴税是依托财税库银的一种新型缴税模式，是指纳税人在综合征管软件已有应征信息的情况下，持在网上申报系统或在综合征管软件中打印的《银行端查询缴税凭证》到商业银行进行查询并划缴税款，或者自行在开户行网上银行查询并通过网银办理缴款手续的业务，后期核算与实扣相同。
这种缴税方式不需要纳税人签署三方协议，不需要打印或手工填写税票，税款通过银行直接划缴国库，自动实现销号记账，是财税库银系统的又一缴税功能。
具体操作如下：一、纳税人到税务机关通过CTAIS进行申报，录入申报表并保存成功，若纳税人有应补退税额，则会产生应征税款。
二、进入CTAIS系统的【征收监控—申报征收—征收—银行端查询缴税凭证】模块打印“银行端查询缴税凭证”。
如图2.2.14.3_1。
（图2.2.14.3_1）1.输入查询条件，纳税人识别号。
如图2.2.14.3_2。
（图2.2.14.3_2）2. 其中：滞纳日期止为必录项，默认为系统日期，如果没有录入或者录入的其他小于系统日期，点击查询，则会分别给出如图2.2.14.3_3和图2.2.14.3_4所示的提示。
（图2.2.14.3_3）（图2.2.14.3_4）3.在查询结果中，选中某行，系统会自动把相同的应征凭证序号记录选中，如图2.2.14.3_5。
（图2.2.14.3_5）4.若选中的行其应征凭证序号为空，则系统会给出提示，如图2.2.14.3_6。
（图2.2.14.3_6）5.若选中记录正常，系统将根据当前页面上的滞纳截止日期止自动计算其滞纳金，并给出提示，最后将数据显示在下面的数据窗口中，如图2.2.14.3_7和图2.2.14.3_8。
（图2.2.14.3_7）（图2.2.14.3_8）6.点击【打印】，将会打印该缴税凭证，如图2.2.14.3_9。
财税库银横向联网系统业务流程
财税库银横向联网系统业务流程附件三,财税库银横向联网系统业务流程第一部分总体介绍财税库银税收收入电子缴库横向联网,以下简称财税库银横向联网,是以人民银行总行国库信息处理系统,以下简称TIPS,为联网枢纽～财政、税务、国库、商业银行等部门利用计算机技术～通过网络系统办理税收收入征缴入库等业务的缴库模式。
财税库银横向联网电子缴税包括实时扣税、批量扣税、银行端查询缴税和自缴核销四种缴税方式。
纳税人根据自身情况选择缴税方式～并与主管税务机关签订《财税库银横向联网缴税方式确认表》。
采取实时扣税、批量扣税缴税方式的纳税人～必须在业务开通以前与税务机关、开户银行签订委托银行代缴税款三方协议书。
财税库银横向联网电子缴税共包括七个业务流程:一是委托银行代缴税款三方协议书业务流程,二是实时扣税业务流程,三是批量扣税业务流程,四是银行端查询缴税业务流程,五是自缴核销业务流程,六是下载入库流水业务流程,七是国库对账业务流程。
其中:银行端查询缴税包括三个子流程:一是银行柜台办理缴税流程,二是POS机刷卡缴税流程,三是网上银行卡缴税流程。
—23—第二部分委托银行代缴税款三方协议书业务流程一、业务功能描述财税库银横向联网系统委托银行代缴税款三方协议书,以下简称三方协议,是指纳税人与银行、税务机关三方签订的委托扣税协议。
已签订三方协议成功的纳税人才可以进行实时扣税、批量扣税业务。
,三方协议书制式文本随文附后,二、流程图签订三方协议流程纳税人税务机关税库银系统商业银行到商业银行开给纳税人发放一式三立缴税账户份的三方协议书在三方协议书上辅导纳税人填写相填写清算行和开关内容，给银行留户行号，并加盖存的一份加盖税务印章，退还纳税机关印章人两份否与银行重新进信息校验是否行新消息比通过对、修改是在综合征管软存留纸质三方件中进行银税协议书协议维护三方协议电子信息否与银行端三方协议信息校验是否信息各要素比对检通过查，重新发送是完成签订成功—24—三、流程说明,一,纳税人端签订纸质三方协议书流程1、纳税人到办税服务厅领取三方协议书,2、税务机关辅导纳税人填写协议内容～并在其中一份上加盖税务机关公章,3、纳税人在每份三方协议书上填写开户银行名称、账号等协议内容后～签章并提交其开户银行,4、开户银行对协议内容确认无误并填写开户银行行号及清算银行行号后～在三份三方协议上分别签章～同时留存其中有税务机关、纳税人和银行三方签章的一份～将另外两份退纳税人,5、纳税人将另外两份三方协议送税务机关校验,6、税务机关校验通过后～在这两份协议上签章。
网上申报纳税人操作培训教程
根据所填写的附表生成综合申报表 的数据，此处无法修改
允许多次提交，以最后一次提交为最 终结果
注意事项： 1、城建税、教育附加、地方教育，三个税种会根据营业税的税额自动计算出来，因此不会在前期的申报表中体现，
只在综合申报表中体现，增值税纳税人会根据城建税自动计算带出教育附记与地方教育两个税种。 2、综合申报表不允许对生成的数据进行修改，若发现错误，请返回到当期申报页面找到对应的附表，对附表数据
代扣代缴、委托代征申报
委托代征正式申报
在委托代征申报填写页面录入完成后，需要再“委托代征正式申报”页面中进行提交操作，只有提交完成后才算是 正式申报完成，否则属于已填写未申报状态。未正式申报前仍可以回录入页面进行修改。
数据不可变更 正式申报
代扣代缴、委托代征申报
代扣代缴申报的纳税人可以通过“代扣代缴申报填写”模块进行填写
纳税人发行、登陆
登陆主页面
菜单区
纳税人基础信 息
税务局通知公 告信息
应申报信息
注意事项： 1、第一次登陆后请在“修改密码”中对初始化秘密进行修改
纳税人发行、登陆
修改密码
点此进入修改密码 页面
输入原始密码
两次输入新的 密码
注意事项： 1、密码需要妥善保存，谨防他人窃取；如一旦以往请到税务局重新进行发行
无附表申报的提交
本月税（费）申报
附表录入
点击“当期申报页面”中的未填写栏中点相应的附表名称即可进入需要填写的附表页面
保存草稿：不对标间进行校验，不算提交申报报，仍显 示当期申报的“未填写”栏中。
提交：对表内及其表间关系进行校验，完成后显示在当 期申报的“已填写”栏中。
本月税（费）申报
附表修改
点击“当期申报页面”的已填写栏中相应的附表名称即可进入原先已经填写但未正式申报的页面，可在此对申报表进行修改，然后再次提交，也可以删除申报表，删除 申报表后该申报表将退回到当期申报未填写栏中
个人所得税申报流程培训
注意事项： 1．仅【任职受雇从业类型】为雇员的纳税人可采集专项附加扣除。 2．【下载更新】仅能对【人员信息采集】报送成功的人员进行下载更新，若
存在未报送成功的人员，该人员的专项附加扣除信息将无法下载。 3．对未通过【专项附加扣除信息采集】成功下载过专项附加扣除信息（无论
是否有数据）的单位，系统会自动下载一次专项附加扣除信息。进入【综合所得 申报】菜单时，系统若校验到本单位有报送成功的人员，且未成功下载过专项附 加扣除信息，则自动弹出下载提示，点击【确定】后进行专项附加扣除信息下载。
5.2 银行端查询缴税：打印银行端查询缴税凭证后至商业银行缴款。 申报表申报成功后，点击【税款缴纳】→【银行端查询缴税】，界面下方显
示欠税相关内容，包括：申报种类、申报类别、纳税人数、收入总额、应扣缴税 额、打印状态、首次打印时间、缴款凭证税额（含滞纳金）等。
5.3 历史查询 发起缴款后，可在【税款缴纳】-【历史查询】中查询缴款状态。
实行个人所得税预扣预缴申报的综合所得包括：工资、薪金所得；劳务报 酬所得；稿酬所得；特许权使用费所得。
4、综合所得个人所得税预扣预缴申报：
填写说明 首页功能菜单下点击【综合所得申报】，进入“综合所得预扣预缴表”页面，
页面上方为申报主流程导航栏，根据【1收入及减除填写】、【2税款计算】、 【3附表填写】和【4申报表报送】四步流程完成综合所得预扣预缴申报。
点击【预填专项附加扣除】，弹出提示框，勾选确认需要进行自动预填，选 择预填人员范围后，点击【确认】，可自动将采集的专项附加扣除信息下载到对 应纳税人名下，自动填入申报表。
4.2 全年一次性奖金额 【全年一次性奖金额】：填写当月发放的全年一次性奖金收入总额。
注意事项：同一个纳税人一个纳税年度只能申报一次全年一次性奖金收入， 如果系统检测到该纳税人已填写过，则切换所属月份再填写保存时会提示。
新一代银关通操作演示培训资料
东方支付平台能否提供支付前税单信息打印 的功能？ 提供。在税费单查询中，选择税单，点击打 印税单，即可将税单上的重要信息打印下来。
支付平台提供支付后打印凭证的功能吗？ 提供。在交易历史查询中。选择需要打印
的税单支付凭证，下载打印。得到支付成功 回执后即可打印。
税费单支付失败的原因？
该笔税单是否海关已删单； 正本税单是否已经打印，若打印，则不可通 过电子支付平台支付。 银行账户余额不足。
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三、新一代银关通操作演示
税款电子支付的流程
企业
③税单查询,确认支付
国库
⑥ 正 本 税 单 打 印
海关
②电子税单
支付平台
⑨
⑤预扣成功
核
电子口岸
单
⑦实扣指令
入
⑤
库
① 电 子 税 单
⑤ 预 扣 成 功
⑦ 实 扣 通
⑧ 实 扣 成 功
知回
执
⑧实扣成功回执 ⑧ 实 扣 成 功
⑦ 实 扣 指 令
对于税款，取单行每日 打印《税单取单清单》
取单行按照清单中的税 款信息到隶属海关领取 纸质税款缴款书2-5联
税费核划业务流程
对于费款，取单行每日通 过825j打印税费款业务清
单交易打印费款清单
如海关需我行出 具具备电子签名 （二维码）的清 单，则通过管理
端交易打印
取单行柜员依据纸质税款缴款书或 费款清单，通过8250单笔税费核划 或8251多笔税费核划交易进行税费
核划，税费单状态为核划成功
转92过渡，换柜员操 作，将款项划转至国 库或海关账户代理行
对于担保支付业务，取 单行按照《税单取单清 单》领取纸质税单，同 时需每日通过825j打印 清单，按清单数据进行
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转账缴纳（针对财政集中支付零余额账户缴纳税费 的单位）。
工商银行随州分行；农业银行随州分行； 建设银行随州分行；中国银行随州分行； 邮政储蓄银行随州市分行；湖北银行随州分行； 随州农村商业银行。
以缴纳机关事业单位养老保险及职业年金为例
打印出来的电子【国库集中支付凭证】，自带付款单位在银行预留的印鉴，待银行 处理转账成功后，再重新进入系统打印，自带银行业务办讫章。
A4纸打 印的已 经电子 签章的 电子支 付凭证
直接点击“凭证打 印”，用针式打印 机打印纸质支付
凭证。
最后进入【授权支 付】-【授权支付凭 证发送】-【凭证查 看】模块打印电子 国库集中支付凭证。
打印出来的电子【国库集中支付凭证】，自带付款单位在银行预留的印鉴，待银行 处理转账成功后，再重新进入系统打印，自带银行业务办讫章。
第一步：缴费人自行在湖北省电子税务局申报税费后用 A4纸打印《银行端查询缴税凭证》。
如果没有开通电子税务局，请联系税管员开通。
【电子税务局】-【我要办税】-【我要申报】-【其他申报】-【机关养老保险及年 金】
点击【机关养老保险及年金】后，选择【未申报认定属期】， 点击【申报】按钮
系统会带出所有已认定未申报的【机关养老保险及年金】， 再点击【申报】按钮，申报完成后，点击右下方的【返回】 按钮，进入最初界面【我要办税】界面，再次进入【机关养 老保险及税】-【证明开具】-【开具税收完税证明（表格式）】， 直接打印即可。
1.银行端查询缴费依托于商业银行网络及网点，是税 务机关继实时扣税、批量扣税之后推出的一种方便、快 捷、高效、安全的电子申报缴款方式，具有扣款灵活、 操作简便的特点，能够满足广大缴费人对电子缴费多样 化的需求。
第二步：缴费人在《银行端查询缴税凭证》上加盖预留 银行印鉴，“付款人名称”、“付款人账号”、“开户 银行名称”按各商业银行要求办理；财政集中支付零余 额账户单位还需一并开具《***国库集中支付凭证》，收 款单位为开户行对应的横向联网TIPS电子税票账户账号。
缴费人进入国库集中支付系统进行申请支付
1.此业务只适用于未签订TIPS三方协议的缴费人缴纳税 费；已签订三方协议的缴费人仍然在电子税务局申报税 费（含社保费），采用网上扣款模式进行实时税费划缴。
2.在办理此业务时，请认真核对《银行端查询缴税凭证》 上所示各项信息的正确性，尤其注意“税款限缴日期”。 在税费款限缴日期之前持《银行端查询缴税凭证》到银 行网点缴纳税费款。超过限缴日期，银行不再办理，缴 费人需重新申报开具《银行端查询缴税凭证》。
点击【非政府采购支付申请】，在【功能分类名称】中选中【机关事业单位基本 养老保险款项】（若缴纳职业年金，则选中【职业年金相关款项】）。
选择【用款申请录入】，资金结算方式选择【转账】，其他操作步骤不变，录入完 毕后进行送审。
送审成功后，进入【电子支付】模块，点击【授权支付凭证审核签章】，勾选相应 条目后，点击【直接签章】，签章完毕后，发送银行。
第三步：缴费人持《银行端查询缴税凭证》和《国库 集中支付凭证》到已开通此项业务的开户银行的营业网 点办理。
第四步：商业银行录入《银行端查询缴税凭证》上所 示凭证序号、纳税人识别码等相关信息，通过银行系统 查询出电子税票信息，核对无误后扣款缴库。
第五步：缴费成功后，银行网点负责打印《电子缴税 付款凭证》，并加盖银行印章后交缴费人，作为缴费人 的会计核算凭证，缴费人不需再去税务机关开具税收缴 款书。
付款人此处名称、开户行名称和付款人账号需要手工添加。如不想每次都 手工添加，需前往税务大厅添加银行信息。打印出来后，需加盖银行预留 印章。
银行端查询缴费凭证打印完毕后，返回重新进入【机关养老保险及年金缴费明细】
界面，打印【机关事业单位职业年金缴费通知单】，通过银行转账方法缴纳职业年 金时，缴款单位银行信息不能为空，可以手动输入也可点击【提取】按钮提取。
2.财政集中支付零余额账户单位持《银行端查询缴 税凭证》、《湖北省＊＊＊国库集中支付凭证》即可在 开户银行网点查询申报进行电子扣款，实现了相关税费 业务网上申报、电子扣款的全覆盖，方便零余额账户单 位根据财政资金安排，灵活选择时间缴纳税费。
3.采用银行端查询缴费，缴费人不再需要与税务、银 行签订三方扣款协议，也不需要在税务机关和银行之间 往返奔波、排队等候，极大地缩短了缴费人的缴费时间 和成本，减轻缴费人负担，同时又突破了税务机关办税 时间的限制，缴费人在午休、双休、节假日均可办理电 子扣缴，更大限度地方便了缴费人，提高了税费办理效 率。
输入【申报时间】或者【未申报认定属期】，点击【查询申报记录】 按钮，弹出相关信息后，勾选，点击【缴款】
点击【银行端查询缴款】按钮
点击【确定】按钮，使用时需注意点击【确定】后本申报表的信息将被锁 定，如果想通过其他方式缴款，只能到大厅解锁本申报表记录。
注意事项：1、建议缴费人在进行银行端查询缴费凭证打印时，将弹出的 凭证EXCEL表导出至本地磁盘，否则离开该页面后，无法二次打印缴费凭 证。2、若缴费人因故无法打印银行端查询缴税凭证，需联系办税服务大厅 将申报状态解锁，再次进行缴款操作即可。
银行端查询缴费 业务介绍
2020年8月
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银行端查询缴费是解决未签订三方扣款协议的缴费人 通过财税库银横向联网系统，实现电子缴费的一种重要 业务类型，即将原来在办税服务大厅开具纸质缴款书缴 纳税费的模式，改为可在商业银行网点查询缴纳税费， 由银行网点开具《电子缴税付款凭证》的模式。
该查询缴费适用于在“湖北省电子税务局”申报费款 且未与税务、银行签订三方扣款协议的所有缴费人，包 括财政集中支付零余额账户单位。
提示：职业年金缴款成功后，缴费人可加入职业年金 销号群，城区群号750303211（其他县市要自己建立职 业年金销号群，并联系相关商业银行获取职业年金到账 查询权限），发送缴费凭证，税务前台工作人员要通过 银行授权的查询系统进行查询，确认到账后方可销号， 无需缴费人前往大厅前台销号，实现办税大厅”一次不 用跑“。