金蝶EAS合并报表系统介绍

如 何 保 证 财 务 政 策 的 执 行 ？
集团总部 管理层
母子公司不一 致的会计政策 如 何 避 免 财 务 数 据 的 失 真 、 延 期 ？
合并报表、汇
集团中层管理层
总报表全方位 联查功能
适当范围内灵
表内表间
活设置和修改 集团下发模板
公司职能部门、子公司管理层
勾稽检查公式 报表催报功能
P4
集团财务、业务数 据集中存放，提供 数据回溯功能，保 持审计轨迹。
EAS合并报表系统总体流程框架
EAS集团报表体系流程框架
会计政策统一 个别报表编制 会计报表调整 内部事项抵销 报表合并
确定合并范围

维护股权关系
报表项目
确定报表模板
调整凭证录入
内部事项核对
生成工作底稿
定义勾稽关系
调整凭证审核
自动生成抵销分录
母子公司会计政策、会计期间不一致时，需要编制调整分录， 调整公司报表。
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P14
内部往来、交易抵销
维护内部往来关系
自动抵销提供用于差异处理的参数选择 （例如抵销按往来数“取大”、“取小”、
收集内部往来数据
“取借方”、“取贷方”、“取平均”、 “手工确认”），满足用户的个性化要求。
P31
报表编制与总账结账挂钩的集团管控策略
场景1：下属公司上报数据后如何控制不会再新增和修改凭证 场景2：下属公司填报财务报表时，需要控制总账预先进行结账
下属公司上报了报 表，结果又修改了 凭证怎么办？
总账还没结账， 下属公司就上报 了报表，如何进 行控制？
如何更好地 进行集团管 控，保证合 并报表数据 的真实有效 性？
经营目标->战略执行分解
流程中心
审批平台 绩效指标
运 营 管 理
职 能 支 持
绩 效 分 析 工作平台
AIS
机 构 单 元
核算目标->业务执行核算
凭证处理 往来管理 资产管理 多准则
预算编制 预算接收 预算执行
旅游板块
物流板块 钢铁板块
地产板块
其他业务
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对于集团内部虚 增了80的成本和 80的收入，需要 集团乙公司 抵销。
内部往来对账
集团甲公司
客户
确认核对差异处理
A、产品成本60，销
售价格80
进货成本80，
外销100
采购100
自动生成抵销 分录
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P15
内部往来抵销模板
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确定抵销分录模板
个别报表编制
报表检查
报表审批
各级公司
报表上报
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P20
报表编制上报－单体公司编制
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P21
报表接收－集团公司接收
场景1：报表没有在规定时间内上报的，需要自动邮件和短信进行催报 场景2：报表上报和接收的信息，需要邮件第一时间通知集团合并报表会 计，不管使用了EAS报表模块，还是使用离线客户端 场景3：报表接收时，勾稽关系和报表检查方案不通过时需要邮件知会集 团报表会计
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项目分析表（图表展现）
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P35
项目分析表（灵活设置显示布局）
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会计附表的灵活编制－动态表


对于大型集团，二维表能很好的满足用户主表的编制需求，但剩下的 几十张附表却由于格式不固定而难以实现，编制模板比较困难。 EAS合并报表系统提供动态罗列编制/汇总/合并功能，支持集团企业大 量财务附表和业务报表，极大的简化集团合并报表人员编制管理统计 报表的工作量。
P39
合并报表预算融合方案
合并报表预算融合方案为让全面预算变得更简单
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P40
合并报表预算融合方案
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P41
财务报告穿透式查询
汇总报表
子报表
帐簿、凭证
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生成合并报表
确定调整分录模板
个别报表调整
手工录入抵销分录
生成汇总报表
集团
确定抵销分录模板
个别报表编制
报表检查
报表审批
各级公司
报表上报
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EAS合并报表系统产品设计理念
落实政策
报表模板统一 取数口径统一
控制信息
调整分录调整
抵销规则统一 差异处理统一
年末 年初
减：所得税 净利润 加：年初未分配利润 可供分配的利润 减：提取盈余公积 应付利润 年末未分配利润 不涉及 …
负权总额
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设置勾稽关系
报表数据真实准确 的有力保证！
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P13
确定调整分录模板
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编制工作底稿
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合并报表年初数维护
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自动生成合并报表
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目录
2
EAS合并报表系统亮点应用
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P19
个别报表编制
EAS集团报表体系流程框架
会计政策统一 个别报表编制 会计报表调整 内部事项抵销 报表合并
确定合并范围
维护股权关系
报表项目
确定报表模板
调整凭证录入
内部事项核对
生成工作底稿
定义勾稽关系
调整凭证审核
自动生成抵销分录
生成合并报表
确定调整分录模板
个别报表调整
手工录入抵销分录
生成汇总报表
集团
P42
多系统接口方案
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P43
目录
3
EAS合并报表系统成功案例
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香港中旅
港中旅集团旗下200多家 企业，业务涉及16个行业 ，有21家海外分支机构。 港中旅集团将全集团各公 司划分为七大业务板块。 同时，提出了“强总部管 集 控下专业化经营”的管控 团 模式。 组 织 合并报表系统应
金蝶EAS合并报表系统介绍
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目录
EAS合并报表系统流程介绍 EAS合并报表系统亮点应用 EAS合并报表系统成功案例

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P2
目录
1
EAS合并报表系统流程介绍
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模版下发
EAS 客户端 自动取数 K/3
EAS 客户端
确定调整分录模板
个别报表调整
手工录入抵销分录
生成汇总报表
集团
确定抵销分录模板
个别报表编制
报表检查
报表审批
各级公司
报表上报
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P7
确定合并范围
满足集团企业内部 、外部多维度管理 要的求。
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维护股权关系
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大型集团企业合并报表管理特点
如何去除集团内子公司 财务信息的不可靠因素 ，有效控制经营风险？ 如何及时、准确的出具 集团合并汇总报表，满 足不同资本市场的规则 要求？
如何降低国际会计师事务 所审计中国集团企业的难 度，降低内、外审计的耗 费时间与成本，在较短的 时间周期内完成财务报告 的审计？
EIS
战略目标->战略控制模型
合并报表 投资决策 权益抵消 融资决策 审计调整 预算监控 风险监控 头寸监控
资产负债监控 损益报告监控 经营目标监控
管理门户
BIS


用特点： 多语言 多币种 多制度 合并预算融合
会 计 核 算 体 系
预 算 管 理 体 系
财 务 报 告 体 系
业务中心 报 告 与 信 息 库
确定合并范围
维护股权关系
报表项目
确定报表模板
调整凭证录入
内部事项核对
生成工作底稿
定义勾稽关系
调整凭证审核
自动生成抵销分录
生成合并报表
确定调整分录模板
个别报表调整
手工录入抵销分录
生成汇总报表
集团
确定抵销分录模板
个别报表编制
报表检查
报表审批
各级公司
报表上报
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短信 通知
•不管是否登陆了 EAS，集团财务人 员都能实时掌握整 个集团集团财务报 告的状态
邮件 通知
报表编制的实时监控与催报方案让管理变得轻松
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P22
集团公司合并处理
EAS集团报表体系流程框架
会计政策统一 个别报表编制 会计报表调整 内部事项抵销 报表合并
P11
勾稽关系
资产负债表
货币资金
年末 年初
利润表 ……… ……… ……… ………
利润总额
现金流量表
经 营活动 现金流量 投 资活动 现金流量 筹 资活动 现金流量 现 金及等 价 物的增 减变动 净流量 净流量 将 净利润 调 解为经 营 活动产 生 的现金 流量
实收资本 资本公积 盈余公积 未分利润 资产总额 资 产总额 傅全总额 负权总额
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集团公司合并报表前期设置
EAS集团报表体系流程框架
会计政策统一 个别报表编制 会计报表调整 内部事项抵销 报表合并
确定合并范围
维护股权关系
报表项目
确定报表模板
调整凭证录入
内部事项核对
生成工作底稿
定义勾稽关系
调整凭证审核
自动生成抵销分录
生成合并报表
P45
南车集团
南车集团是属于典型 的从行政性向经营性 转变的公司，是典型 的先有儿子后有老子 的公司，这样的公司 集团总部对下属公司 不能及时了解，怎么 做管控呢？ 合并报表系统应用 特点： 离线客户端应用（ K3＋EAS） 多维动态罗列表应 用

南车集团
EAS
自动汇总 模版下发 模版下发 自动汇总 自动汇总
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会计附表的灵活编制－动态表
A公司
B公司
按名
称汇
总
全部罗
C公司
列
按
公 司
汇
总
子公司 表页
数据库 汇总计算
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P38
会计附表的灵活编制－动态表

支持多维度编制管理报表：
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会计报表调整
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P24
外币报表折算
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P25
内部事项抵销－核对
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P26
内部事项抵销-自动生成抵销分录
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不真实、不及时的财务 报告会导致企业战略的 偏移，带来灾难性的后 果！”
集团制定财务政策， 异地实时监控，确保 成员企业执行。
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可自定义的报表模板使子 、母公司的报表制作灵活 方便。利用多种合并抵销 方法可以提供对不同资本 市场投资者有吸引力的财 务报告。
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股权投资抵销
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股权投资抵销
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P18
股权抵销模板
支持成本法、权益 法抵销，满足集团 复杂持股情况下的 权益投资自动抵销 ！
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企业如何适应 《中国企业内 部控制规范》 ？
报表编制与总账结账挂钩的策略可满足集团管控
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P32
报表编制与总账结账挂钩的集团管控策略
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P33
项目分析表（不同公司、不同期间展现）



满足了客户在同一 张报表中查询不同 公司、不同期间报 表数据的需求。 满足了客户根据报 表数据进行图表分 析，直观展现分析 结果的需求。 灵活的显示布局器 ，可以让用户根据 自己的操作习惯和 管理要求，生成不 同格式的报表。
清晰的股权结构， 满足集团企业复杂 的投资关系。
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P9
设定报表项目
合并报表复杂调整 抵销分录自动生成 的关键设置。
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P10
确定报表模板
除四大会计主表外 的其他附表也可以 快速编制完成。
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