学校财务报账流程及要求
学校财务报账流程及要求
学校财务报账流程及要求一、前言：财务报账是学校财务管理中非常重要的环节，对于保障财务资金的合规使用、监督和控制财务风险具有重要意义。
合理规范的财务报账流程和要求不仅能够提高财务管理效率，还能够确保财务工作的准确性和透明度。
二、财务报账流程：2.账务核对：财务人员应当核对各项凭证的财务科目、金额、日期等，并对会计科目的准确性进行核实。
3.原始凭证的保存：学校财务部门要按照法律法规的相关规定，对原始凭证进行安全保管，确保原始凭证的完整性。
4.财务数据录入：财务人员应当按照原始凭证的内容，将数据正确录入到财务系统中，并进行核对。
5.财务报表的编制：学校财务部门应当按照相关规定，及时编制各项财务报表，并保证其准确、真实。
6.财务报送：财务报表应当及时报送到相关部门进行审查和监督，确保财务数据的真实性和完整性。
三、财务报账要求：1.合规性：所有财务报账应当符合国家法律法规、学校财务制度和政策的要求，合理合法。
2.准确性：财务报账必须准确无误，所有数据应当真实反映财务状况，杜绝虚假报账和数据造假。
3.审批规范：所有财务报账凭证都应当经过合法合规的审批程序，相关部门应当按照权限和程序对凭证进行审核。
4.审核把关：财务人员应当对凭证的内容和科目进行仔细审核，确保财务数据的准确性和合法性。
5.监督与内控：学校财务部门应当对财务报账流程进行监督和控制，建立健全的内部控制制度，确保财务数据的安全和完整。
6.监督与审计：学校应当定期组织财务审计，对财务报账流程进行审核和监督，确保财务活动的合规性和透明度。
7.公开透明：学校财务部门应当保证财务报账的公开透明，通过校务公开制度和其他渠道向师生、家长和社会公众公示学校财务状况。
四、结语：学校财务报账流程和要求对于保障财务资金的合规管理和风险控制具有重要意义，对于学校财务工作的良性运行起到了关键作用。
学校应当加强财务工作的规范性和制度建设，建立健全的财务管理体系，推动学校财务工作的提质增效。
公办学校报账流程
公办学校报账流程一、报账前的准备。
1.1 收集票据。
公办学校报账，那得先把票据都好好收集起来。
这票据就像一个个小证据，证明咱学校的钱花到哪儿去了。
比如说买办公用品的发票、支付水电费的单据，这些都得一张不少地保存好。
可不能马马虎虎的，要是少了哪张，就像做饭没放盐，整个报账流程可能就会出问题。
1.2 分类整理。
票据收集好了，就得给它们分分类。
这就好比整理自己的衣柜，衣服要按照不同的类型放好一样。
把办公用品的票据放一堆，差旅费的放另一堆。
这样整整齐齐的，到报账的时候，工作人员一眼就能看明白，不会像走进一团乱麻似的，找不着头绪。
二、报账流程中的关键环节。
2.1 填写报销单。
接下来就是填写报销单这个重要步骤了。
这报销单啊，就像是报账的地图，得仔仔细细地把每一项内容都写清楚。
什么日期、金额、用途，都得如实填写。
不能瞎编乱造，要是被发现了，那可就是搬起石头砸自己的脚。
而且字要写得清清楚楚的，别写得像鬼画符似的，让别人看半天都看不懂。
2.2 找相关人员签字。
填好报销单之后，就得找相关人员签字了。
这就像是过一道道关卡一样。
先找部门负责人签字，部门负责人得认真审核，不能当甩手掌柜。
然后再找财务负责人签字，财务负责人那可是把关的关键人物，眼睛就像放大镜一样，仔细检查每一个细节。
这签字环节可不能跳过，就像盖房子不能少了大梁一样。
2.3 提交财务部门。
所有的签字都搞定了，就可以把报销单和票据一起提交给财务部门了。
这时候就像是把接力棒交给了下一个选手。
财务部门的工作人员会再次检查所有的材料，他们会像啄木鸟一样，找出可能存在的问题。
如果有问题，那就得重新返工，可麻烦了，所以前面的步骤一定要做好。
三、报账后的注意事项。
3.1 关注报账进度。
把材料交上去之后，可不能就不管不顾了。
得时不时地关注一下报账的进度。
就像等快递一样，心里总是惦记着。
如果报账的时间拖得太长，就要去问问是什么情况，别让自己的报账像石沉大海一样，没了消息。
3.2 核对报账结果。
学校日常报账制度范本简单
学校日常报账制度范本一、总则第一条为加强学校财务管理，规范财务报账行为，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合学校实际，制定本制度。
第二条学校日常报账工作应遵循合法、合规、合理、及时的原则，确保财务信息的真实、完整、准确。
第三条学校财务部门负责日常报账工作的组织和实施，对报账工作进行指导和监督，确保报账工作的顺利进行。
二、报账范围与内容第四条报账范围包括学校教学、科研、管理、后勤服务等各项财务支出。
第五条报账内容包括：原始凭证、报销单据、审批手续、相关合同或协议等。
三、报账流程与要求第六条报账流程：1. 报销人根据实际支出，收集相关原始凭证和报销单据。
2. 报销人填写报销单，注明支出事项、金额、报销部门等。
3. 报销单经部门负责人审批签字后，提交财务部门。
4. 财务部门对报销单据进行审核，符合规定的予以报销。
5. 财务部门按照相关规定，对报销款项进行支付。
第七条报账要求：1. 报销人应确保报销单据的真实、合法、完整，不得编造、虚报、多报。
2. 报销单据应符合国家规定的格式和要求，字迹清楚，信息准确。
3. 报销单据应按照规定的程序和时间进行报账，不得逾期。
4. 报销人在报账过程中，应遵守国家有关保密规定，保护财务信息安全。
四、审批与监督第八条报销审批：1. 报销单据应经部门负责人审批，部门负责人应对报销单据的真实性、合规性负责。
2. 重大支出事项，需提交校长办公会议或校党委会议审批。
第九条财务监督：1. 学校财务部门应加强对日常报账工作的监督，确保报账工作依法依规进行。
2. 学校审计部门应定期对报账工作进行审计，发现问题及时纠正。
3. 学校纪检监察部门应对报账工作中的违纪违法行为进行查处，依法依规追究责任。
五、法律责任与违规处理第十条报销人提供虚假报销单据，一经查实，按照学校相关规定予以处理，涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
第十一条财务部门及工作人员违反本制度，造成经济损失或不良影响的，依法依规追究责任。
学校财务报账流程及要求
学校财务报账流程及要求标准化管理处编码[BBX968T-XBB8968-NNJ668-MM9N]重庆XXX学校财务报账流程及要求财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《中小学校财务制度》分别于2013年1月1日和2014年1与1日起实施，为了规范学校财务制度，根据九龙坡区财政局和九龙坡区教委要求，制定《重庆XXX学校财务报账流程及要求》，2013年11月1日起实施。
一、报账时间1．每周二上午8:30-12:00；每周三上午8:30-12:00。
如果因实际工作情况需要调整报账时间，财务室将及时公告。
2．每月月末最后一个工作日为结账日，不对外报账(如遇特殊情况，可直接与相关报账员联系)。
3．每年年末报账日期：现金截止12月20日，银行帐截止12月23日。
二、项目报账说明（一）差旅费报销流程及要求原则上出差返回后15个工作日内完清手续。
2．（二）班费报销流程及要求原则上每学期第一个月报销。
1．德育处审核票据支出的真实性，并收齐各班的费用报销单后统一审票并报销。
2．原始凭证必须与班级开展的各项活动相关。
【附件】(1)原始凭证是学习文具类：原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的，应附上加盖开具单位印章的购物清单；②在商场及超市采购的学习文具，需附上电脑小票；(2)原始凭证是清洁用品类：在商场及超市采购的清洁用品类，需附上电脑小票；(3)原始凭证是图书类：原始凭证须列具体图书名称、数量、单价等相关要素的，应附上相关要素并签字；(4)原始凭证是班级布置类：附上加盖开具单位印章的清单。
（三）教研组费用报销流程及要求原则上每学期第二个月报销。
1．分语文、数学、综合学科三个大教研组，由三个大教研组组长分别收齐所有小教研组的费用报销单后统一审票。
2．原始凭证必须与教研组开展的各项活动相关。
【附件】(1)原始凭证是办公用品：原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的，应附上加盖开具单位印章的购物清单；②原始凭证是办公耗材的，应附上领用耗材的记录表；③在商场及超市采购的办公用品，需附上电脑小票。
学校报账审批制度
一、制度目的为加强学校财务管理，规范报账审批流程，确保财务工作的合规、高效，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校内部各部门、各单位及教职工的财务报销工作。
三、报账审批流程1. 报账人填写《学校报账单》，详细列明报销事由、金额、日期等，并附上相关原始凭证。
2. 报账单经所在部门负责人审核签字后，送交财务科。
3. 财务科对报账单及原始凭证进行初步审核，包括：（1）费用是否符合国家法律法规和学校财务管理制度；（2）报销金额是否合理；（3）原始凭证是否齐全、真实、合法。
4. 财务科将审核后的报账单及原始凭证送交分管业务副校长或协管财务副校长审批。
5. 分管业务副校长或协管财务副校长对报账单及原始凭证进行审批，如需修改，应退回财务科修改。
6. 审批通过后，财务科将报账单及原始凭证送交校长审批。
7. 校长对报账单及原始凭证进行最终审批。
8. 校长审批通过后，财务科办理付款手续。
四、审批责任及其他1. 审批人员在履行审批权限时，应遵守国家财经法规和学校财务管理制度，确保审批的合规性。
2. 审批人员应认真审核报账单及原始凭证，对不符合规定的报账事项有权不予审批。
3. 报账人应提供真实、合法的原始凭证，如有伪造、虚报等行为，将追究其法律责任。
4. 财务科负责报账单及原始凭证的审核、登记、汇总等工作。
5. 各部门、各单位应积极配合财务科的工作，及时报送报账单及原始凭证。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由学校财务科负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由学校财务科根据实际情况予以补充。
小学学校报账制度
为了规范我校财务管理工作，确保学校资金的安全、合理使用，提高资金使用效率，特制定本小学学校报账制度。
一、报账原则1. 合法性原则：所有报账行为必须符合国家法律法规、学校财务制度及学校相关规定。
2. 真实性原则：报账凭证必须真实、合法、完整，不得伪造、变造、篡改。
3. 及时性原则：报账事项应按照规定时限及时办理，不得拖延。
4. 节约性原则：合理使用资金，厉行节约，反对铺张浪费。
二、报账范围1. 日常开支：包括办公用品、教学用品、水电费、物业管理费、差旅费等。
2. 教育教学活动：包括学生活动、教师培训、教材教辅材料购置等。
3. 设备购置及维修：包括教学设备、办公设备、设施维修等。
4. 其他合法开支：经学校领导批准的其他合理开支。
三、报账流程1. 报销申请：各部门负责人根据实际需要填写《报销申请单》，并附上相关票据。
2. 审批流程：报销申请单经部门负责人审批后，提交至财务室。
3. 凭证审核：财务人员对报销申请单及附件进行审核，确保其真实、合法、完整。
4. 支付款项：审核无误后，财务人员办理付款手续。
5. 报销凭证归档：报销凭证及相关资料由财务室进行归档保管。
四、报账要求1. 票据规范：所有报销凭证必须合法、完整，包括发票、收据、银行汇款单等。
2. 手续完备：报销申请单、审批单、报销凭证等手续齐全。
3. 金额准确：报销金额与实际支出相符。
4. 及时报销：报销事项应在发生后的一个月内完成报销。
五、监督与考核1. 财务监督：财务部门负责对报账工作进行监督，确保报账制度的贯彻执行。
2. 审计检查：学校定期或不定期进行审计检查，对报账工作进行监督。
3. 考核评价：将报账工作纳入学校各部门考核体系，对违反规定的行为进行问责。
六、附则本制度自发布之日起施行，由学校财务部门负责解释。
通过实施本报账制度，我校将进一步加强财务管理，提高资金使用效率，为学校教育教学工作的顺利开展提供有力保障。
学校财务报账管理制度及流程
一、目的为规范学校财务报账行为，确保资金使用安全、高效，加强财务监督和管理，特制定本制度及流程。
二、适用范围本制度适用于学校内部各部门、教职工及学生社团的财务报账活动。
三、报账原则1. 实事求是，合理合规；2. 严格控制开支，勤俭节约；3. 及时报账，提高资金使用效率；4. 严肃财经纪律，确保资金安全。
四、报账流程1. 准备报账材料（1）填写《学校财务报销单》；（2）提供原始凭证，包括发票、收据、银行对账单等；（3）提供相关审批手续，如预算申请、合同、协议等。
2. 提交报账材料将准备好的报账材料提交至财务部门。
3. 财务审核财务部门对报账材料进行审核，包括：（1）检查报销单、原始凭证、审批手续等是否齐全；（2）核实报销金额是否准确；（3）确认报销项目是否符合学校财务管理制度。
4. 领导审批财务部门将审核通过的报账材料提交给分管领导审批。
5. 财务报销审批通过后，财务部门根据审批意见进行报销，并将报销款支付给报销人。
6. 财务核算财务部门对报销款项进行核算，确保账目清晰、准确。
五、报账注意事项1. 报账人应按照规定提供真实、完整的报账材料；2. 报账项目应符合学校财务管理制度，不得虚报、冒领；3. 报账金额应准确无误，不得随意篡改；4. 报账时间应尽量缩短，提高资金使用效率；5. 财务部门对报账活动进行监督，确保财务纪律的严肃性。
六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
通过以上制度及流程，学校将确保财务报账的规范性和透明度，提高资金使用效率，为学校各项事业发展提供有力保障。
学校财务报账管理制度[1]
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学校财务报账管理制度为了规范学校财务管理和确保学校财务安全，特制定本制度，供相关部门和人员遵守。
一、报账范围本制度适用于所有学校内部部门和工作人员的财务报账。
二、报账审批流程1.申请报账人提交报账申请单，经所在部门负责人审批通过后，方可进行报账的下一步操作。
2.报账人将报账单及所有相关的票据和凭证，一并提交给财务部门进行审核。
凡是金额超过500元的报账单，财务部门需要对提交的票据和凭证进行审核验真处理，对不真实或无法核实的票据和凭证，不予批准报账。
3.财务部门审核通过后，将报表送交学校财务主管部门审核。
经财务主管部门审核通过后，将报表进行归集处理，并进行会计核算。
如有问题或不符合规定的，需退回至申请报账人和申请部门。
三、报账备注1.报账单需填写完整准确，包括报销金额、报销事由、发票清单等。
申请报账人需在报账单上签名，同时需要提供相关部门负责人的审批签名。
2.财务部门的审核和学校财务主管部门的审批，需在报账单上进行相关签名或批注。
报账单的审核部门需在相关顶部进行注明。
3.各个部门需保留好报账单和相关票据等凭证，审核过程需留下相关审核记录，以备日后查证。
4.如果发生误报或者虚报，或者有其他违反财务管理规定的情况，将按有关规定追究相关人员的责任和处罚。
四、其他规定1.部门负责人应对部门内部的所有财务报账进行审核，对于审核通过的财务报账，应对下一步的审批工作进行负责。
2.部门负责人要依据本制度认真开展审核工作，对于财务报账中的不符规定之处，及时发现并纠正，对于涉嫌违法的财务报账行为，及时向有关部门报告。
五、附则1.本制度自颁布之日起生效，如发生变更，需经学校领导批准并在全校范围内通知。
2.对于违反本制度的行为，学校将视情况给予相应的处罚，并保留追究有关部门和人员的法律责任的权利。
六、结尾以上为学校财务报账管理制度。
在实际操作中，需严格执行，如有不明之处，可以向相关负责人咨询。
为了学校的财务安全，希望各个部门和工作人员都能严格遵守本制度。
学校财务的报账制度
一、总则为了加强学校内部财务管理，规范财务报销行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校全体教职工及校内各部门、单位的财务报销活动。
三、报账原则1. 实事求是，合法合规；2. 严谨细致，准确及时；3. 勤俭节约，合理使用；4. 严格审批，规范操作。
四、报账流程1. 报账人填写《财务报销单》，详细列明报销事由、金额、费用构成等，并附上相关票据。
2. 报账人将《财务报销单》及相关票据提交给所在部门负责人审核。
3. 部门负责人对报销事项进行审核，确认无误后签字。
4. 将《财务报销单》及相关票据提交给财务部门。
5. 财务部门对报销事项进行审核，确认无误后签字。
6. 财务部门将报销款项支付给报账人。
五、报账要求1. 报销票据要求真实、合法、有效，符合国家相关规定。
票据包括但不限于发票、收据、银行转账凭证等。
2. 报销事项需符合学校相关规定，不得超出预算范围。
3. 报销事项需符合国家税收政策，不得虚开发票、虚列支出。
4. 报销事项需有明确的事由和用途，不得随意报销。
5. 报销事项需有相关责任人签字，确保责任到人。
六、报账禁止事项1. 伪造、变造、涂改票据。
2. 虚开发票、虚列支出。
3. 重复报销、超范围报销。
4. 违反国家税收政策。
5. 违反学校财务管理制度。
七、监督与责任1. 学校财务部门负责对报账制度执行情况进行监督。
2. 学校审计部门对报账事项进行审计。
3. 报账人、部门负责人、财务部门等相关责任人需对报账事项的真实性、合规性负责。
4. 对违反本制度的行为，学校将依法依规进行处理。
八、附则本制度由学校财务部门负责解释，自发布之日起执行。
如遇国家法律法规及学校政策调整，本制度将相应修订。
通过实施本制度，学校将进一步加强财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效率，为学校教育事业的发展提供有力保障。
学校报账制度细则
一、总则为加强学校财务管理，规范报账流程，提高资金使用效率，确保资金安全，特制定本细则。
二、报账范围1. 学校各部门及教职工因公外出、公务接待、教学科研、设备购置、维修保养等产生的各项费用。
2. 学校各项补贴、奖励、加班费等。
三、报账主体1. 报账主体为学校各部门及教职工。
2. 报账人应具备以下条件：（1）具有学校正式编制或合同关系；（2）熟悉报账流程及规定；（3）遵守国家法律法规和学校财务制度。
四、报账程序1. 报账前准备（1）报账人应填写《报账单》，详细列明费用项目、金额、用途、时间、地点等信息；（2）提供相关票据、合同、证明材料等；（3）经部门负责人审批后，报财务部门审核。
2. 报账流程（1）报账人将《报账单》及相关材料提交给财务部门；（2）财务部门对报账单及附件进行审核，确认无误后，办理报销手续；（3）财务部门将报销款项打入报账人银行账户。
五、报账注意事项1. 报账人应确保报账单及附件真实、完整、合法；2. 报账人不得虚构、虚报、冒领费用；3. 报账人应按规定时间提交报账材料，逾期不报的，财务部门不予受理；4. 报账人不得将个人费用与公务费用混淆，不得利用职务之便谋取私利；5. 报账人应妥善保管好报销票据，如有遗失，应立即向财务部门报告。
六、违规处理1. 报账人违反本细则，情节轻微的，给予警告或通报批评；2. 报账人违反本细则，情节严重的，给予罚款、停职或解除劳动合同等处分；3. 对涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关处理。
七、附则1. 本细则由学校财务部门负责解释；2. 本细则自发布之日起施行。
通过以上细则，旨在明确学校报账流程，规范报账行为，确保学校资金安全，提高资金使用效率。
各部门及教职工应严格遵守本细则，共同维护学校财务秩序。
学校详细报账管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范报账流程，确保资金使用安全、合理、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校所有教职工及各部门的报账活动。
第三条报账工作应遵循合法、合规、公开、透明、高效的原则。
第二章报账范围第四条报账范围包括但不限于以下内容：1. 办公用品及低值易耗品的购置；2. 印刷、复印、装订等费用；3. 会议、培训、考察等活动的费用；4. 捐赠、赞助等支出；5. 其他符合国家法律法规和学校财务制度规定的支出。
第三章报账程序第五条报账流程：1. 制单：报销人根据实际支出情况填写《报销单》，并附上相关票据。
2. 审批：报销单经所在部门负责人审核后，报财务部门主管审批。
3. 复核：财务部门对报销单及票据进行复核，确保内容真实、合法、合规。
4. 记账：财务部门将审批通过的报销单进行记账，并出具《报销凭证》。
5. 发放：财务部门根据《报销凭证》将报销款项发放给报销人。
第六条特殊情况处理：1. 大额支出需经学校领导班子集体讨论决定；2. 外出报销需提前向财务部门申请，并填写《外出报销申请单》；3. 紧急事项需经财务部门负责人批准，可先行垫付，事后补办手续。
第四章报账要求第七条报销单填写要求：1. 报销单内容完整、准确，字迹清晰；2. 报销金额与实际支出相符；3. 票据粘贴整齐，票据内容与报销事项一致。
第八条票据要求：1. 票据须为合法、有效、真实的原始凭证；2. 票据需加盖发票专用章或财务专用章；3. 票据金额与实际支出相符。
第五章监督与检查第九条学校财务部门负责对报账工作进行监督与检查，确保报账制度的执行。
第十条学校审计部门定期对报账工作进行审计，发现问题及时纠正。
第六章罚则第十一条对违反本制度的行为，根据情节轻重，给予批评教育、通报批评、扣发奖金等处理。
第十二条对故意隐瞒、伪造、篡改报账凭证，造成学校经济损失的，依法追究法律责任。
第七章附则第十三条本制度由学校财务部门负责解释。
第十四条本制度自发布之日起实施。
学校财务部报账制度范本
学校财务部报账制度范本一、总则为规范学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据国家和地方有关财务法规，结合学校实际情况，特制定本制度。
二、报账原则1. 合法性原则：报账内容必须符合国家和地方法律法规，以及学校相关财务制度。
2. 真实性原则：报账内容必须真实反映经济业务，不得虚构、隐瞒、夸大。
3. 效益性原则：报账内容应注重资金使用效益，遵循勤俭节约、合理使用的原则。
4. 透明度原则：报账过程应保持公开、透明，接受师生监督。
三、报账范围1. 教学费用：包括教材费、教学设备购置费、教学活动费等。
2. 科研费用：包括科研项目经费、科研活动费、科研成果奖励等。
3. 行政管理费用：包括办公用品费、水电费、通讯费、差旅费等。
4. 师资培训费用：包括师资培训费、学术交流费、职称评审费等。
5. 学生事务费用：包括奖学金、助学金、学生活动费等。
6. 校园维护费用：包括校舍维修费、绿化费、安保费等。
7. 其他合法费用：符合国家法律法规和学校规定的其他费用。
四、报账流程1. 报销人根据实际发生的经济业务，填写《财务报销单》，附上相关发票、凭证等资料。
2. 报销人所在部门负责人对报销单进行审核，确认无误后签字。
3. 财务部对报销单进行审核，确认符合报账范围和原则后，按照相关审批权限进行审批。
4. 审批通过后，财务部按照资金支付程序进行支付。
5. 财务部对已支付的资金进行核算，确保资金使用合规。
五、报账要求1. 报销单据必须真实、合法，不得有虚报、多报等违规行为。
2. 报销人应严格按照规定的报销范围和标准进行报销。
3. 报销人应妥善保管好相关发票、凭证等资料，以备查验。
4. 报销人在报销过程中应遵循诚实守信原则，不得有欺诈、隐瞒等行为。
5. 财务部应定期对报销情况进行检查，发现问题及时处理。
六、违规处理1. 对违反本制度的报销人，学校将视情节轻重给予警告、罚款等处分。
2. 对涉嫌违法的报销人，学校将依法移交相关部门处理。
学校财经制度报账范本
一、总则为规范学校财经管理制度，加强财务管理，确保财务工作的合规、高效，特制定本报账范本。
本范本适用于学校内部各部门、各单位的财务报账工作。
二、报账范围1. 日常开支报账：包括办公用品、低值易耗品、差旅费、通讯费、会议费等。
2. 固定资产购置报账：包括房屋、设备、车辆等固定资产的购置、维修、更新等。
3. 项目经费报账：包括各类项目经费的申请、使用、结余等。
4. 其他特殊事项报账：如捐赠、赞助、赔偿等。
三、报账程序1. 报账申请（1）部门或单位根据实际需要，填写《学校财经制度报账申请单》。
（2）申请单应包括以下内容：申请部门、申请事由、金额、用途、预算科目、报销凭证等。
2. 预算审核（1）财务部门对申请单进行预算审核，确保申请事项符合预算规定。
（2）对不符合预算规定的申请，予以退回，并说明原因。
3. 审批流程（1）预算审核通过后，按照审批权限进行审批。
（2）审批流程如下：a. 开支50元以下，由部门负责人审批；b. 开支50元以上至200元以下，由分管财务的副校长审批；c. 开支200元以上至500元以下，由校长审批；d. 开支500元以上至10000元以下，由校长办公会研究决定；e. 开支10000元以上，原则上需经教代会表决通过。
4. 报账凭证（1）按照审批通过的申请单，收集相关报销凭证。
（2）报销凭证应包括发票、收据、合同、审批单等。
5. 报账审核（1）财务部门对报销凭证进行审核，确保报销凭证真实、合法、合规。
（2）对不符合规定的报销凭证，予以退回，并说明原因。
6. 报账支付（1）审核通过的报销凭证，由财务部门进行支付。
（2）支付方式可根据实际情况，采用现金、转账等方式。
四、报账期限1. 日常开支报账：应在发生费用后5个工作日内报账。
2. 固定资产购置报账：应在购置完成后5个工作日内报账。
3. 项目经费报账：应在项目执行结束后10个工作日内报账。
五、附则1. 本范本自发布之日起施行，原有规定与本范本不一致的，以本范本为准。
学校财务报账流程及要求
学校财务报账流程及要求一、引言财务报账是一项必不可少的工作，无论是在企事业单位还是在学校机构，都是一个重要的组成部分。
学校作为教育机构，同样需要进行财务报账工作，以保证资金的合理使用和管理。
本文将探讨学校财务报账流程及要求，旨在帮助学校管理者和工作人员更好地进行财务报账工作。
二、财务报账流程1.前期准备阶段在进行财务报账之前，需要进行一些前期准备工作。
（1）建立财务报账制度：学校应该建立完善的财务报账制度，明确各项流程和要求，以指导实际操作。
（2）确定报账人员：学校需要确定专门负责财务报账的工作人员或部门，负责统筹管理和监督财务报账工作。
（3）编制财务报账表格：根据实际需求，学校可以设计相应的财务报账表格，包括报账单、报销单、收支明细表等。
2.报账事项登记当有人员或部门需要进行报账时，需按照学校规定的程序进行事项登记。
（1）填写报账申请单：申请人员需要填写报账申请单，包括报账事由、金额、用途等。
（2）报账申请单审批：报账申请单需要由上级主管领导进行审批，确保报账事项的合理性和合法性。
（3）报账申请单备案：审批通过后，报账申请单需进行备案，以备将来查询和审计。
3.收集报账凭证报账人员在收集报账凭证时，要求按照规定进行凭证的分类和整理。
（1）收集发票：报账人员需收集相关票据和发票，包括购买物品的发票、参加会议的发票等。
（2）整理凭证：收集到的凭证需要按照日期和用途进行整理，便于将来查询和统计。
（3）存档备查：整理后的凭证需要进行存档备查，以备将来审计和核对。
4.编制财务报账表格财务报账表格的编制是财务报账工作的重要一环。
（1）填写报账单：根据财务报账表格，报账人员需填写相应的信息，包括报账事项、金额等。
（2）核对凭证和报账单：在填写报账单时，需要核对凭证和报账单上的信息是否一致。
（3）报账单审批：填写完成的报账单需要经过相关领导的审批，确保报账事项的合规性和准确性。
5.财务报账审核财务报账工作完后，还需要进行报账的审核工作。
学校财务工作的报账流程模板
学校财务工作的报账流程模板一、报账申请1. 报账人员将申请表格填写完整，包括报账事由、费用明细、金额等必要信息。
2. 需要提供相关发票、凭证等支持文件，并确保其真实有效。
3. 报账申请表格需由报账人员签名确认，并经所在部门负责人审批。
二、预算控制1. 经费审批人员收到报账申请后，核对预算余额，确保报账金额在预算内。
2. 如报账金额超过预算限额，需向上级申请额外预算，并附上合理的理由和资料。
三、报账审批1. 经费审批人员对申请表格、支持文件进行审核，并根据结果进行审批。
2. 若审批通过，需将签字审批意见记录在报账申请表格上，并通知财务部门进行下一步处理。
四、财务处理1. 财务人员收到审批通过的报账申请后，核对相关信息并录入财务系统。
2. 对于不同类别的费用，财务人员需按照相应的规定进行入账和核算。
3. 如需提供支票、转账等付款方式，财务人员确保相关手续完备，以确保准确支付。
五、审核复核1. 财务部门核对报账申请表格、支持文件与财务系统录入信息的一致性。
2. 如发现错误或不符合规定情况，及时通知报账人员进行修改或提供补充文件。
六、报销流程1. 财务人员根据报账申请和付款凭证，制作报销凭证。
2. 报销凭证由报账人员签字确认后，归档存档，并进行会计凭证的制作和登记。
七、存档管理1. 报账申请表格、支持文件、报销凭证等相关文件由财务部门进行存档管理。
2. 存档文件需按照一定的分类和时限进行整理和保管，以备查阅和核实。
八、审计和监督1. 学校定期进行财务审计，对财务报账流程进行监督和审核。
2. 学校领导、财务部门和审计部门共同参与，确保流程的规范和透明。
以上所述为学校财务工作的报账流程模板，按照该模板执行报账流程，可保证财务事项的准确性和合规性。
请各相关部门严格按照该模板进行操作，并及时进行反馈和改进，以确保学校财务工作的顺利进行。
学校报账制度流程
一、总则为了加强学校内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，确保学校资金安全，特制定本报账制度流程。
二、适用范围本制度适用于学校全体教职工、管理人员及各类临时工作人员。
三、报账原则1. 合法性原则：所有报账事项必须符合国家法律法规和学校财务制度。
2. 实际性原则：报账事项必须真实发生，严禁虚报冒领。
3. 经济性原则：合理控制费用支出，提高资金使用效率。
4. 及时性原则：及时办理报账手续，确保学校财务活动正常运行。
四、报账流程1. 报账申请（1）报销人根据实际需要，填写《报销单》，详细列明报销事项、金额、用途等。
（2）报销人将《报销单》及相应原始凭证提交给所在部门负责人审核。
2. 部门负责人审核（1）部门负责人对《报销单》及原始凭证进行审核，确保其符合报账原则。
（2）审核通过后，在《报销单》上签字确认。
3. 财务审核（1）财务部门对《报销单》及原始凭证进行审核，确保其符合财务制度。
（2）审核通过后，在《报销单》上签字确认。
4. 校长审批（1）对预算内项目，由校长审批；（2）对预算外项目，由校长委托财务部门负责人审批。
5. 出纳支付（1）出纳根据校长审批后的《报销单》支付款项或结清借款。
（2）出纳在支付款项后，将《报销单》及原始凭证交财务部门归档。
五、特殊情况处理1. 对于紧急事项，报销人可先垫付费用，并在事后及时办理报账手续。
2. 对于大额报销，报销人需提供详细的使用说明和预算依据。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
2. 学校可根据实际情况对本制度进行调整和补充。
通过以上报账制度流程，学校将确保财务报销工作的规范、高效和透明，为学校各项工作提供有力保障。
学校财务报账流程及要求
学校财务报账流程及要求为了规范学校财务制度，XXX制定了《财务报账流程及要求》。
该制度的实施时间为2013年11月1日起。
根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和《中小学校财务制度》的要求，该制度旨在规范学校财务管理。
一、报账时间学校规定每周二和周三上午8:30-12:00为报账时间。
如果需要调整，财务室会及时公告。
每月月末最后一个工作日为结账日，不对外报账。
年末报账日期为现金截止12月20日，银行账截止12月23日。
二、项目报账说明一）差旅费报销流程及要求原则上，出差返回后15个工作日内应完清手续。
出纳审核标准并报销人填好费用报销单，粘贴好原会计无借款。
报销人应提供相关证明文件。
二）班费报销流程及要求原则上，每学期第一个月报销。
出纳核对金额并会班主任填好费用报销单，粘贴好原始凭证。
校长审批后，由出纳付款并保留相关记录。
原始凭证必须与班级开展的各项活动相关。
三）教研组费用报销流程及要求原则上，每学期第二个月报销。
出纳审核标准并会教研组长填好费用报销单，粘贴好原始凭证。
报销人应提供相关证明文件。
校长审批后，由出纳付款并保留相关记录。
原始凭证必须与教研组开展的各项活动相关。
附件：1)原始凭证是研究文具类：原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素，应附上加盖开具单位印章的购物清单；在商场及超市采购的研究文具，需附上电脑小票。
2)原始凭证是清洁用品类：在商场及超市采购的清洁用品类，需附上电脑小票。
3)原始凭证是图书类：原始凭证须列具体图书名称、数量、单价等相关要素，应附上相关要素并签字。
4)原始凭证是班级布置类：附上加盖开具单位印章的清单。
学校的固定资产管理员是XXX老师。
政府招投标类费用报销流程如下：一、准备材料1.《费用报销申请表》2.相关、收据等原始凭证3.与费用相关的合同、协议等文件二、填写申请表在《费用报销申请表》中填写相关信息，包括费用种类、金额、用途等。
三、提交材料将准备好的材料提交给所在部门的财务人员进行审核。
学校报账流程及报账应注意事项
学校报账流程及报账应注意事项下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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重庆XXX学校
财务报账流程及要求
财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《中小学校财务制度》分别于2013年1月1日和2014年1与1日起实施，为了规范学校财务制度，根据九龙坡区财政局和九龙坡区教委要求，制定《重庆XXX学校财务报账流程及要求》，2013年11月1日起实施。
一、报账时间
1．每周二上午8:30-12:00；每周三上午8:30-12:00。
如果因实际工作情况需要调整报账时间，财务室将及时公告。
2．每月月末最后一个工作日为结账日，不对外报账(如遇特殊情况，可直接与相关报账员联系)。
3．每年年末报账日期：现金截止12月20日，银行帐截止12月23日。
二、项目报账说明
（一）差旅费报销流程及要求
原则上出差返回后15个工作日内完清手续。
2
．
原则上每学期第一个月报销。
1
．德育处审核票据支出的真实性，并收齐各班的费用报销单后统一审票并报销。
2．原始凭证必须与班级开展的各项活动相关。
【附件】
(1)原始凭证是学习文具类：
原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的，应附上加盖开具单位印章的购物清单；
②在商场及超市采购的学习文具，需附上电脑小票；
(2)原始凭证是清洁用品类：在商场及超市采购的清洁用品类，需附上电脑小票；
(3)原始凭证是图书类：原始凭证须列具体图书名称、数量、单价等相关要素的，应附上相关要素并签字；
(4)原始凭证是班级布置类：附上加盖开具单位印章的清单。
（三）教研组费用报销流程及要求
原则上每学期第二个月报销。
1．分语文、数学、综合学科三个大教研组，由三个大教研组组长分别收齐所有小教研组的费用报销单后统一审票。
2．原始凭证必须与教研组开展的各项活动相关。
【附件】
(1)原始凭证是办公用品：
原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的，应附上加盖开具单位印章的购物清单；
②原始凭证是办公耗材的，应附上领用耗材的记录表；
③在商场及超市采购的办公用品，需附上电脑小票。
(2)原始凭证是图书类：
原始凭证须列具体图书名称、数量、单价、金额等相关要素的，应附上相关要素并签字。
（四）年级组费用报销流程级要求
1．年级组费用
原则上每学期第三个月报销。
原始凭证必须与年级组开展的各项活动相关
【附件】
(1)原始凭证是办公用品：
原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的，应附上加盖开具单位印章的购物清单；
②原始凭证是办公耗材的，应附上领用耗材的记录表；
③在商场及超市采购的办公用品，需附上电脑小票。
(2)原始凭证是图书类：
原始凭证须列具体图书名称、数量、单价、金额等相关要素的，应附上相关要素并签字。
2．每月交通费
原则上每月10日前报销上月交通费。
1．劳务费报销
如聘请的科研专家讲座单人单次劳务费超过800元需附上学校与个人签订的劳务协议。
【附件】
(1)学校自制的小报销单；
(2)活动方案；
(3)参会人员签到表；
(4)劳务协议。
2．会议费报销
(1)发票；
(2)活动方案；
(3)参会人员签到表。
3．工程类报销（含维修改造）
(1)发票；
(2)与学校签订的合同原件；
(3)费用明细；
(4)工程验收单（需三人以上验收签字）。
4．采购固定资产类报销
使用年限超过一年，单位价值800元以上，均必须列入固定资产。
【说明】学校的固定资产管理员是陶侠芳老师。
六、政府招投标类费用报销流程
(1)发票；
(2)加盖中标公司的项目明细；
(3)上级领导批示文件；
(4)中标通知书原件；
(5)学校与中标公司签订的购销合同原件；
(6)项目验收单（需三人以上验收签字）。
（七）其他
本流程的解释权属于学校财务室，如遇国家财务政策调整，学校将及时公告。
重庆XXX学校
2 013年10月25日。