商业银行计算题

三、计算题 1、资本充足率
资本总额=核心资本+附属资本
风险资产总额=表内风险资产总额+表外风险资产总额
=∑表内资产×风险权重+∑表外项目×信 用转换系数×相应表内资产的风险权重
银行资本充足率
总风险加权资产（TRW A ）=信用风险加权资产（CRWA ）+市场风险资本要求（CRMR ）×12.5+操作风险资本要求（CROR ）×12.5
因此，银行的资本要求=CRWA ×CA+CRMR ×12.5×CA+CROR ×12.5×CA
例A 商业银行1998年12月31日的表内及表外资产负债情况如下面两个表所示，计算该行的资本充足率。

%100⨯=风险资产总额资本总额全部资本充足率%100⨯=风险资产总额
核心资本核心资本充足率%8≥=）总风险加权资产（）总资本要求（）银行资本充足率（TRWA TCR CA
2、资本增长计算
⑴由银行内源资本所支持的银行资产的年增长率
——银行资产的持续增长率SG1 =（TA1 —TA0）/ TA0 = △TA / TA0
⑵银行资本的限制决定了银行资产的增长率等于银行资本的增长率。

SG1 = △TA / TA0 = △EC / EC0
⑶银行新增资本全部来源于未分配利润。

SG1 = △EC / EC0 =（EC1- EC0 ）/ EC0
EC1 = EC0 + 本期股本
本期股本= 本期净收益×（1-分红率）
= 资产收益率×总资产×（1-分红率）
= ROA ×TA ×（1-DR）
SG1 =（EC1- EC0 ）/ EC0
= （ROA ×（1-DR））/
〔(EC1 / TA1 ）- ROA ×（1-DR）〕
银行资产的持续增长率与三个因素有关：
①ROA （资产收益率）
②DR（银行红利在净收入中的比例）
③EC/TA （资本与资产的比例）
例：某银行的资产总额为100亿元，原有资本金为4亿元，红利分配比例为40%，未分配利润为4亿元，资本比例为8%。

求：
①当资产增长率为8%时，其他条件不变，需要多高的资产收益率？
②当资产收益率为0.99%时，资本比率不变，要实现12%的资产增长率，需要多高的红利分配比例？
③当资产收益率不变、红利分配比例不变、资本比率不变时，要支持12%的资产增长，需要多少外源资本？
3、贷款风险度计算
（1）单笔授信业务风险度=授信对象信用等级风险系数×授信形式风险系数×授信期限风险系数×授信资产形态风险系数
（2）授信业务综合风险度=∑授信业务加权风险权重额／∑授信金额
=∑单笔授信业务金额×该笔授信业务风险度／∑授信金额
例1某AAA级企业提供以市区房产作抵押贷款500万，期限1年,现在贷款形态正常问贷款风险度多少？
（1）人行对表内授信资产（一般企业、个人贷款）风险系数如下
1.信用贷款、透支100%（3）授信期限风险系数
2.担保贷款
①商行及政策性银行保证10%
（4）授信资产形态风险系数
②非银行金融机构保证50%
（2）质押贷款
1. 人民币存单质押0%
2. 外币存单质押10%
3. 一级国家地区和我国债券0%
4. 二级国家地区和我国债券10%
二、抵押贷款
1.土地房屋产权转让抵押50%
2.居住楼宇抵押贷款50%
3.动产物业抵押贷款50%
4.其他抵押100%
例2某A级企业提供机器设备作抵押申请贷款100万，期限3年,现在贷款形态关注,问贷款风险度多少？
例3运用概率法。

判断银行该贷款给A、B、哪一个企业
5、财务上新增的信用控制额
Fn＝[Rm÷(1－Rm) －Ro÷(1－Ro)]A
Fn：财务上新增信用控制额度（负债限额）
Rm：银行认为的企业最大资产负债率
Ro：企业当期的资产负债率信贷总承诺额或信用限额的确立
A：企业当期的净资产（总资产-无形资产-递延资产-无效资产）
(2)Fe=Fn+Fo 财务上信用控制额度
Fe:财务上信用控制额度
Fo:企业已有的负债额
2,短期(一年内)财务上信用控制额度
(1) Sn=Do(Lo/Lm-1)(1+1/Lm+1/L2m)
Do:企业当期流动负债
Lo:企业流动负债
Lm:银行认为的流动比率最低值
Sn:企业财务上可新增短期信用额
Sy:企业财务上当期已存在的信用额
(2) Sc=Sn+Sy
Sc:企业短期财务上信用控制额
Sn:新增短期信用额
Sy:已有的负债额
例：例：ABA公司当前流动比率为1.5，资产负债率为48%，现存在银行借款余额1000万元，短期借款余额500万元。

当期流动负债额2800元，净资产总额8000万元，其中无法变现无形资产100万元，递延资产100万元，其他无效资产200资产万元。

银行认可的流动比率最低值为1，银行认可的最大资产负债率60%，该企业为好级企业，其调整系数0.95，改企业计划自己解决资产400万，其中短期能解决200万元。

问：银行能给该企业信用诺额？短期财务上控制额信用控制额
解: ( 1）财务上新增信用控制额度=
Fn＝[Rm÷(1－Rm) －Ro÷(1－Ro)]A
＝[0.6÷(1－0.6) －0.48÷(1－0.48)](8000－100－100－200)
＝4408万元
（2）短期财务上新增信用控制额度
Sn＝Do[(Lo÷Lm－1)(1＋1÷Lm＋1÷(Lm×Lm))]
＝2800×(1.5÷1－1)(1＋1÷1＋1÷(1×1))
＝4200万元
（3）信用供给控制额＝
Fs＝Fn×T＋Fo＝4408×0.95＋1000
＝5187.6万元
6、持续期缺口管理
例：一张债券面值为100单位，期限为5年，年利率为10%，每年付息一次，到期还本，则其持续期为：
7、套汇、套期保值
1、某出口公司3个月后有一笔应收款100万英镑，现在即期汇率GBP=1.6210/30$,远期差价50/70,到期时市场汇率GBP=1.6150/60$,问:如果没有进行套期保值,该出口公司盈亏如何?
2、某投机商预期欧元汇率会下跌,进行100万欧元的卖空交易.现在即期汇率:EUR=1.2250/80$,远期差价90/40,到期时市场汇率EUR=1.2010/60$,问:如果预期准确,该出口公司盈亏如何?
3、即期汇率$=SF0.8930/60,一个月远期差价70/30,3个月远期差价50/20客户要求银行做一笔$对SF的择期外汇交易,客户要求买$,银行应怎么报价?
4同一时间，纽约、伦敦、香港外汇市场汇率
纽约：USD/HKD=7.8500/30
伦敦：GBP/USD=1.6310/40
香港：GBP/HKD=12.400/70 问：某港商有1000万GBP，如何进行套汇？获利多少?
4、掉期中的远期卖出价=即期买入价±调期点的卖出价
掉期中的远期买入价=即期卖出价±调期点的买入价
例：已知USD/HKD的报价为
USD/HKD 即期7.7350/55 掉期点
1个月65/55 （调期点）
求USD/HKD的1个月远期汇率和调期汇率
解：首先计算远期汇率：
美元贴水，港币升水（左大右小-贴水）
由7.7350-65和7.7355-55
得一个月的远期汇率7.7285 和7.73，然后计算调期汇率：
即期买入美元汇率7.7350
1个月远期卖出美元汇率7.7350-55BP=7.7295
即期卖出美元汇率7.7355
（计算题应该就考这些了，如果不考，我也无能为力了，碰上这种老师）。