中央财经大学保险学概论课件保险学原理第5章

第三节 人寿保险费率的厘定
• 一、人寿保险费的构成及性质
• 人寿保险是以人的生命作为保险标的的保险，它的保险事 故是死亡和生存。 • 风险保费 • 纯保费（保险金的来源） • 营业保费 储蓄保费 • 附加保费（经营费用的来源） • 二、寿险保险费计算的基本原则 • 寿险保费计算的基本原则是：收支平衡原则。收支平衡原 则的具体表述为: 保险费的精算现值＝保险金额的精算现 值+各项业务费用的精算现值
四、人寿保险费的计算依据
• ②完全生命表和简易生命表。 • 完全生命表是能够反映每一年龄生死概率的生命表，它根据准 确的人口普查资料，依年龄别计算死亡率、生存率、平均寿命 等生命函数而编制的；简易生命表是只反映年龄组别生死概率 的生命表。 • ③ 选择表、终极表和综合表 • 选择表是依据选择效果仍存在的资料编制而成的生命表。该表 的死亡率同时考虑年龄及投保经过年数两项因素，故而最具准 确性。 • 终极表是根据选择效果消失的资料编制而成的生命表。普通寿 险的保费通常是根据该表计算的。 • 综合表是以所有被保险人的经验而不考虑投保经过的年数而制 定的生命表，即综合被保险人在保险合同订立后最初数年及以 后数年间的死亡统计而编制的生命表。 • ④寿险生命表与年金生命表。 • 寿险生命表是以保险人对被保险人死亡率统计资料的经验而编 制的一种生命表；年金生命表是根据购买年金者的死亡统计所 编制的生命表。
第一节 保险费率的构成与厘定原则
• 三、厘定保险费率的一般方法 • 分类法：按风险的性质分类基础上分别计算费 率的方法。依据该方法确定的保险费率，常常 被载于保险手册中，因此又称该方法为手册法。 • 个别法：亦称观察法，是按具体的每一标的分 别单独计算确定费率的方法。该方法确定的费 率依据核保人员的经验判断，提出一个费率供 双方协商。 • 增减法：是在分类法的基础上，结合个别标的 的风险状况予以计算确定费率的方法。 • 以增减法计算确定保险费的方法有三种： 1.表 定法。 2.经验法。 3.追溯法。
第一节 保险费率的构成与厘定原则
• 一、保险费率的构成 • (三)保险费率的含义与构成 • 保险费率是保险费与保险金额的比率，是保险产品的单 位价格。保险费率由纯费率和附加费率两部分组成。 • 纯费率是纯保费与保险金额的比率。纯费率也称净费率， 它用于保险事故发生后进行赔偿和给付保险金。其计算 的依据因险种不同而有别：财产保险纯费率的计算依据 是损失概率，即根据保额损失率或保险财产的平均损失 率计算出来的，保额损失率是一定时期内赔偿金额与保 险金额的比率；人寿保险纯费率的计算依据是生命表和 利息。 • 附加费率是附加保费与保险金额的比率。它是以保险人 的营业费用为基础计算的，用于保险人的业务费用支出、 手续费支出以及提供部分保险利润等，通常以占纯费率 的一定比例表示。附加费率由费用率、营业税率和利润 率构成。
四、人寿保险费的计算依据
• 2.生命表的选用 • 经营人寿保险业务应该使用经验生命表，而不能使用国 民生命表，这是因为于经验生命表死亡率具有代表性。 • 在人寿保险业务中，也要根据不同业务的性质，使用不 同的生命表。 • 年金保险使用的生命表和死亡保险使用的生命表不同， 这是因为根据业务统计资料可以发现: • ①年金领受人的死亡率比寿险被保险人的死亡率低，尤 其在高龄阶段； • ②女性年金领受人的死亡率比同年龄的男性领受人的死 亡率低。由于年金保险和死亡保险的死差损益(即表定 死亡率和实际死亡率的差异所产生的损益)正好相反， 年金业务若用死亡保险的生命表计算其费率，将对保险 人的财务稳定性产生不利的结果。所以，保险人经营年 金保险业务，在计算保费时，要用年金生命表。
第三节 人寿保险费率的厘定
• 三、寿险保费的分类 • 1.自然纯保费、趸缴纯保费与均衡纯保费。这是按缴费方 法进行的分类。 • (1)自然纯保费是分别以各年岁的死亡率为缴付标准计算 的保险费。它是以每年更新续保为条件，签订一年定期保 险合同时各年度的纯保费。 • (2)趸缴纯保费是在投保之日一次性缴清的趸交毛保费中 扣除附加保费后的剩余部分。如果把各个年岁应缴的自然 纯保费都折算成投保时的现值，合并为一个总数，就是趸 缴纯保费。 • (3)均衡纯保费是在约定缴费期限内，每次缴费金额始终 不变的均衡毛保费中扣除均衡附加保费的剩余部分。 • 2.纯保险费和附加保费。这是按保险费所含成份进行的分 类。
保险学原理-第五章
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第一节 保险费率的构成与厘定原则
• 一、保险费率的构成 • (一)保险费的含义与构成 • 保险费是保险金额与保险费率的乘积。即：保险费=保险金额× 保险费率。保险费由纯保费和附加保费构成，纯保费是保险人 用于赔付给被保险人或受益人的保险金，它是保险费的最低界 限；附加保费是由保险人所支配的费用，由营业费用、营业税 和营业利润构成。 • (二)影响保险费的因素 • 1.保险金额。保险金额与保险费成正比，在保险费率和保险期 限一定的条件下，保险金额越大，则保险费越多；反之，则越 少。 • 2.保险费率。保险费率与保险费成正比，在保险金额和保险 期限一定的条件下，保险费率越高，则保险费越多；反之，则 越少。 • 3.保险期限。保险期限与保险费成正比，在保险费率和保险 金额一定的条件下，保险期限越长，则保险费越多；反之，则 越少。
第二节 财产保险费率的厘定
• 财产保险费率的厘定是以损失概率为依据的，通过计算保 额损失率加均方差计算纯费率；纯费率与附加保费率之和 即为毛费率。 • 一、确定纯费率 • 纯费率是纯保费占保险金额的比率。它是用于补偿被保险 人因保险事故造成保险标的损失的金额。其计算公式为： 纯费率＝保额损失率＋(－)均方差。 • 二、确定附加费率 • 附加费率是附加保费与保险金额的比率。附加费率由营业 费用率、营业税率和营业利润率构成。其计算公式为： • 附加费用率＝附加保费/保险金额×100% • 附加费率由营业费用率、营业税率、营业利润率构成。 • 三、确定毛费率 • 由于财产保险的毛费率由纯费率和附加费率构成，所以毛 费率的计算公式为：毛费率＝纯费率＋附加费率
四、人寿保险费的计算依据
• • • • • • • • • • • • • • • • 3.生命表的结构 生命表由年龄、年初生存人数、年内死亡人数、生存率、死亡率和平均余命构成。 （二）利息 利息是货币的时间价值，即一定量的本金通过投资行为产生的收益。计算利息有三个基本 要素:本金、利率和期间。 1、单利 单利就是仅用本金计算利息的方法。 2、复利 复利的计算是对本金及其所生的利息一并计息，也就是利上有利。 3.终值和现值 在人寿保险费的计算中，使用的终值和现值都是按复利法计算的，而且编制成终值表和现 值表，作为计算工具。 (1)终值 终值是一定的本金在一定的利率条件下经过一定时间生息后的本金加利息之和。终值即本 利和。 (2)现值 现值就是按某种利率及生息时间计算的，在未来某一时刻要积累终值一元而现在所需要的 货币量。现值即本金。 4.确定年金 年金是在一定时间内按照一定的时间间隔有规则地收或付的款项。年金按支付条件分为确 定年金和生命年金。确定年金是支付有确定起讫时期的年金，又称生存年金；生命年金是 年金的支付依死亡或生存事件是否发生的年金，即与被保险人生命有关的年金。
四、人寿保险费的计算依据
• 人寿保险费的计算依据是：预定死亡率、预定利息率、预定费 用率。此三项为寿险保费计算的三要素，测算三要素的条件为： 生命表和利息。 • (一)生命表 • 1.生命表的概念和种类 • (1) 生命表的概念。生命表又称死亡表或寿命表，是根据一定时 期的特定国家(或地区)或特定人口群体(如寿险公司的全体被保 险人)的有关生命统计资料，经整理、计算编制而成的统计表。 生命表中最重要的就是设计产生每个年龄的死亡率。 • (2)生命表的分类。 • ①国民生命表和经验生命表。 • 国民生命表是以全体国民或特定地区的人口统计资料编制的统 计表，它是根据政府机关的户口普查及死亡统计资料综合而成 的生命表，又称普通生命表；经验生命表是以人寿保险公司承 保的被保险人实际经验的死亡统计资料编制的统计表，它是根 据人寿保险业务经营中被保险人的死亡统计数编制而成的生命 表。
第一节 保险费率的构成与厘定原则
• 二、厘定保险费率的基本原则 • 保险人在厘定费率时要贯彻权利与义务相等的原则，具体而言， 厘定保险费率的基本原则为充分、公平、合理、稳定、灵活以 及促进防损原则。 • 充分性原则。保险费应当足以支付保险金的赔付及合理的营业 费用、税收和公司的预期利润，充分性原则的核心是保证保险 人有足够的偿付能力。 • 公平性原则。保费的多寡应与保险的种类、保险期限、保险金 额等相对称，风险性质相同的保险标的应承担相同的保险费率； 风险性质不同的保险标的，则应承担有差别的保险费率。 • 合理性原则。保险费率应尽可能合理，不可因保险费率过高而 使保险人获得超额利润。 • 稳定灵活原则。保险费率应当在一定时期内保持稳定；同时， 也要随着风险的变化、保险责任的变化和市场需求等因素的变 化而调整，具有一定的灵活性。 • 促进防损原则。保险费率的制定有利于促进被保险人加强防灾 防损：对防灾工作做得好的被保险人，降低其费率；对无损或 损失少的被保险人，实行优惠费率；而对防灾防损工作不达标 的被保险人，实行高费率或续保加费。