财务业务一体化练习题
《财务业务一体化》题库
一、单选题 ( 共300 题，每题1分)1.从不同的角度，财务软件可以作不同的分类，如从适用的范围可以分为（）。
A.多用户和单用户B.大中小C.独立型和非独立型D.通用和定点开发{{ [第一章会计信息系统] （易） #D2.会计电算化和手工账相比，下列哪种是会计电算化的长处（）。
A.不用制证B.不用过账C.不用算账D.不用审核凭证{{ [第一章会计信息系统] （易） #B3. 计算机替代手工记账应在计算机与手工会计核算并行运行（）以上，并取得一致的结果。
A.一个月B.三个月C.半年D.一年{{ [第一章会计信息系统] （易） #B4.财政部1996年6月发布的有关会计软件在实际工作中的推广应用提出了切实可行的措施，即（）。
A.会计电算化管理办法B.商品化会计核算软件评审规则C.会计核算软件基本功能规范D.会计电算化工作规范{{ [第一章会计信息系统] （易） #D5.国内电算化的发展，（）阶段主要是进行理论研究和实验准备阶段。
A.起步阶段B.缓慢发展阶段C.快速发展阶段D.试点阶段{{ [第一章会计信息系统] （易） #A6.国外会计电算化的发展，经历了（）个阶段。
A.二B.三C.四D.五{{ [第一章会计信息系统] （易） #C7.从不同的角度，财务软件可以作不同的分类，如从软硬件结构可以分为（）。
A.多用户和单用户B.大中小C.独立型和非独立型D.核算型和管理型{{ [第一章会计信息系统] （易） #A8. 下列（）不是系统操作员的主要职责。
A.具体负责本单位会计核算软件操作运行B.按照操作规程的规定，及时做好资料的备份工作并妥善保管C.负责输入数据、输出数据的审核工作D.离开工作岗位，应执行相应命令推出会计软件{{ [第一章会计信息系统] （中） #C9.一般由专业软件公司研制，公开在市场上销售，能适应不同行业、不同单位会计核算与管理基本需要的会计核算软件称为（）。
A.专用会计软件B.通用会计软件C.独立型会计软件D.非独立型会计软件{{ [第一章会计信息系统] （易） #B10.会计核算软件的核心模块是（）。
财务业务一体化练习题
财务业务一体化练习题【企业基本情况】（1）北京康德有限责任公司是一家工业企业，执行《企业会计准则》（2007年）。
该公司的主营业务为生产销售康德组合柜，并经国家税务部门认定为增值税一般纳税人企业，增值税税率为17%，运费增值税抵扣率7%，城市维护建设税税率7%，教育费附加率3%，营业税5%。
企业所得税核算采用资产负债表债务法，除应收账款外，假设资产、负债的账面价值与其计税基础一致，未产生暂时性差异。
增值税采用当月计提，下月初交纳的方式。
全年汇算清缴，企业所得税税率25%。
（2）存货采用实际成本核算（3）制造费用分配方法：由于该公司只生产一种产品，月末制造费用直接转入"生产成本"。
（4）个人所得税按九级超额累进税率计算代扣代缴。
工薪所得个人所得税的费用扣除标准是2000元/ 月。
（5）会计核算中涉及的单位成本、费用分配率计算均保留两位小数。
（6）企业使用的暂估回冲方式为：月初回冲（7）当月非暂估的采购业务要求使用结算单制单。
（8）当月暂估采购业务要求使用"应付暂估款"科目作为暂估科目。
（9）要求所有单据在相应模块生成凭证传递至总账【账套已有信息】1. 账套代码：2222. 账套名称：北京康德有限责任公司3. 启用会计期：2011 年07 月4. 单位名称：北京康德有限责任公司，简称康德公司单位地址：北京市海淀区畅通东路 18 号法人代表：赵佳晨邮政编码：100100联系电话：62491288传真：62491289电子邮箱：kd@税务登记号：1101082586386895. 本币代码：RM B；本币名称：人民币6. 企业类型：工业7. 行业性质：2007 年新会计准则，按行业性质预置科目8.账套主管：杜莎莎9.存货、客户、供应商需要分类核算，有外币核算（浮动汇率）；采购和销售流程使用标准流程10.会计科目编码：4-2-2-211.客户分类编码：2-212.部门编码：2-213.结算方式编码：1-2，14.供应商分类编码：2-2，其他编码采用系统默认值；数据精度定义：215.系统启用：启用总账、固定资产、工资管理、购销存管理、核算，启用会计期间 2011-07-0116：凭证类别：记账凭证用户管理及权限编号姓名权限密码杜莎莎账套主管01(1)公用目录设置(2)总账：除"审核"和"恢复记账前状态"、"出纳02 马薇签字"以外的所有权限空(3)往来、固定资产、工资管理、应收管理、应付管理、核算、采购管理、销售管理、库存模块的所有权限03 李西现金管理、出纳签字、查询凭证、日记账查询【练习信息】一、基础设置1、增加操作员及权限：编号姓名权限密码04 朱潜公用目录设置、总账、工资管理及固定资产所有权限空2、增加职员档案：部门编码部门名称职员编号职员名称职员属性05 生产车间501 何晓阳管理人员05 生产车间502 黄华生产人员3、增加供应商档案：供应商供应商所属分供应商名称纳税人登记号开户银行账号编号简称类编码北京多奇有建行上地支03 多奇11010875632809701 436742*************限公司行4、增加存货档案：存货编码存货代码存货名称所属分类码计量单位税率属性自由项0401 0401 运费04 元7% 劳务费用康德组合0501 0501 05 套17% 销售、自制颜色柜C5、增加产品结构：父项编码父项名称生产车间0501 康德组合柜C生产车间子项编码子项名称定额数量存放仓库0201 康德组合柜A1东区成品仓0202 康德组合柜B1东区成品仓6、新增会计科目：科目编码科目名称辅助核算账页格式科目属性受控系统100202港币外币核算金额式借无220202暂估应付账款供应商往来金额式贷无7、指定"库存现金"为现金总账科目，指定"银行存款"为银行总账科目。
【用友U8】3-实务练习-U8财务业务一体化 -薪资管理
财务业务一体化练习题-薪资管理(初级)实务训练题一、企业启用及基础档案沿用888账套，启用薪资管理，启用时间2019年01月01号二、设置要求（1）拟建两个工资类别发工资：基本人员、业务人员（多工资类别设置，建立工资类别）（2）对所有员工进行代扣代缴个人所得税。
个税起征点为5000.（扣税基数设置）（3）沿用2019年1月执行的新个税制度，更新最新薪资补丁，所有工资类别均使用系统预置专项附加费用工资项目：“子女教育”“继续教育”“老人赡养费”“住房租金”“住房贷款利息”。
增加其他工资项目明细如下：（工资项目建立，工资项目增减项，其他项的区别）1）“基本人员”工资项目工资项目-增项工资项目-减项其他项基本工资绩效工资交通补贴通讯补贴社会保险公积金缺勤扣款缺勤天数2）“业务人员”工资项目工资项目--增项工资项目-减项其他项1（4）工资项目公式说明（两工资类别一致）（工资项目公式设置）社会保险=基本工资*（8%+0.2%+2%）+3公积金=基本工资*12%缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数（5）每月工资款项“基本人员”员工现金发放，“业务人员”委托本单位的开户行“建设银行”代发。
（员工银行账号要从同步基础档案中人员档案银行账号）（设置细节参照帮助系统。
单位编码等信息自己编写！）（工资发放方式设置，人员档案同步功能以及建设银行代发工资设置）（6）工资费用分摊要求。
请根据下面信息，将各部门每月发生的工资计入到正确的费用科目中。
（工资分摊运用场景，工资分摊设置）管理费用总裁会财务部销售费用采购部销售部三、日常业务数据（1）工资明细：1）“基本人员”工资明细部门编部门名人员编码人员姓名基本工资绩效工资交通补贴通讯补贴缺勤天子女教育继续教老人赡住房租住房贷款利息基本工资全勤补贴绩效工资交通补贴社会保险公积金缺勤扣款缺勤天数1号称数育养费金1 总裁会101 宋江20,000.00 30,000.00 1,000.00 1,000.00 2000 102 鲁智深15,000.00 26,000.00 1,000.00 1,000.00 110002 财务部103 张清5,000.00 8,000.00 1,000.00 1,000.00 2 1000 104 孙二娘3,000.00 3,000.00 600 50010002）“业务人员”，工资明细：部门编号部门名称员工编号员工姓名基本工资绩效工资全勤补贴交通补贴缺勤天数子女教育继续教育老人赡养费住房租金住房贷款利息4 采购部105关胜6,000.00 8,000.00 500.00 300.00106李逵2,500.00 2,800.00 500.00 500.00 210005 销售部107林冲8,000.00 24,000.00 200.00 12000 108杨志6,500.00 18,000.00 500.00 300.00（2）工资变动中计算员工工资，要求正确计算人员工资代扣税，扣税要求应税工资按20191年最新税率计算方式计算（工资变动操作，以及工资代扣税计算方法，以及扣税选项相关设置）（3）汇总“基本人员”和“业务人员”两个工资类别的工资数据（汇总工资类别业务处理）（4）输出“系统扣缴个人所得税报表”，“工资发放签名表”，“工资发放条",且要求工资发放条显示出部门，查看银行代发一览表（常用工资报表修改，重建、输出业务）（5）完成费用分摊凭证。
《财务业务一体化应用》模拟试卷及参考答案
《会计信息系统》课程期末考试试卷（A卷）一、单项选择题（本题满分20分，共含20道小题，每小题1分）1．某账套科目编码方案为4-3-2，则下列说法错误的是（）。
A、该账套科目级次分为3级B、一级科目编码的级长为4位C、明细科目编码级长由企业自定D、三级科目编码级长是3位2.下面（）不是账套主管的工作任务。
A、账套修改B、账套备份C、组织企业按照既定的流程运行D、账套库管理3.利用角色给用户分配权限的正确步骤是（）。
A、增加角色→增加用户→给角色分配权限→给用户分配权限B、增加用户→增加角色→给角色指定用户→给用户分配权限C、增加角色→给角色分配权限→增加用户→给用户分配权限D、增加角色→给角色分配权限→增加用户→给用户指定角色4.下列说法不正确的是（）。
A、只有账套主管才有权限设置操作员B、在建立账套时所设置的账套主管，系统默认其自动拥有全部权限C、系统管理员和账套主管都可设置操作员权限D、以系统管理员的身份可以放弃或指定账套主管5.每到年末，启用新年度账时，顺序为（）。
A、以账套主管身份注册→选定账套→建立新年度账→结转上年数据B、以账套主管身份注册→选定账套→结转上年数据→建立新年度账C、以系统管理员身份注册→选定账套→建立新年度账→结转上年数据D、以系统管理员身份注册→选定账套→结转上年数据→建立新年度账6.关于凭证修改，下列说法不正确的是：（）A、凭证修改可分为有痕迹修改和无痕迹修改B、外部系统传过来的凭证既可在总账系统中进行修改，也可在生成该凭证的系统中进行修改C、有痕迹修改是指对已记账凭证的修改D、无痕迹修改包括对未审核凭证和已审核但未记账凭证的修改7.在信息化的条件下，如果某企业需要编制现金流量表，那么在科目设置中需要设置（）。
A、将相关的科目指定为现金和银行存款会计科目B、将相关的科目属性设置为现金账属性C、将相关的科目属性设置为银行账属性D、将相关的科目指定现金流量科目8.填制凭证时，输入的会计科目编码应当是（）科目编码。
《财务管理》的一体化复习题答案完整版关于
《财务管理》一体化综合练习及解析（答案完整版）以下所有习题均需结合教材加以理解掌握1、企业同其所有者之间的财务关系反映的是（）。
C、投资与受资关系A、纳税关系B、经营权与所有权的关系C、投资与受资关系D、债权债务关系解析：本题属于第一节基本知识，请参见教材第5页。
2、企业财务管理目标的最优表达是（）。
C、企业价值最大化A、利润最大化B、每股利润最大化C、企业价值最大化D、资本利润率最大化解析：本题属于第二节基本知识，请参见教材第7页。
3、出资者财务的管理目标可以表述为（）。
B、资本保值与增殖A、资金安全B、资本保值与增殖C、法人资产的有效配置与高效运营D、安全性与收益性并重解析：本题属于第四节基本知识，请参见教材第22页。
4、扣除风险报酬和通货膨胀贴水后的平均报酬率是（）。
A、纯利率A、纯利率B、债券利率C、股票利率D、贷款利率解析：本题属于第二节基本知识，请参见教材第16页。
5、企业同其债权人之间的财务关系反映的是（）。
D．债务债权关系A．经营权和所有权关系B．纳税关系C．投资与受资关系D．债务债权关系解析：本题属于第一节基本知识，请参见教材第5页。
6、企业财务管理是对企业生产经营活动中（）的管理。
C、资金运动及体现的财务关系A、资金运动B、财务活动C、资金运动及体现的财务关系D、生产关系解析：本题属于第一节基本知识，请参见教材第5页。
7、经营者财务的管理对象是（）。
B、企业资产A、资本B、企业资产C、现金流转D、成本费用解析：本题属于第四节基本知识，请参见教材第22页。
8、一般认为，协调和解决股东与管理者间代理问题的机制主要有( )。
ABCEA、解聘机制B、接收C、给管理者以股票期权激励D、加大对管理层的职业保险E、经理人市场机制解析：本题属于第二节基本知识，请参见教材第8-9页。
9、如果你是公司财务经理，则你的主要职责有( )。
ACA、信用管理B、对外报告C、筹资管理D、会计信息系统的建设与维护E、财务预测、计划与分析解析：本题属于第四节基本知识，请参见教材第21页。
2财务业务一体化练习题实务练习篇——U8学习资料参考资料文档
1)根据公司业务需求，决定请购800匹纯棉坯布；
2)直运销售涤棉坯布8千匹，含税单价50元/匹，客户：大众服饰，业务员王华，记账并现收；
3)直运销售涤棉坯布1万匹，单价58元/匹，客户：长城服装厂，业务员王华；
3.12月4日
根据提花布产品结构，采购3万匹提花布的原材料(供应商：布莱卡贸易，纯棉坯布按供应商报价采购，染料含税报价：100元/桶)，当天收到采购发票并现付。
1)20××年11月1日，从城市俪人服饰处采购一批纯棉坯布，数量1000匹(标准：5米/匹，以下未特殊说明都是按此标准计算)，无税单价0.65/米，未到发票；
2)20××年11月30日，销售500匹提花布给大众服饰场，销售含税价为75/匹，成本价：50元/匹，分期收款，分五个月回款，现11、12月的回款已收到,1月做交接暂不处理此业务,2月开始继续付款；
4.12月5日，分别收到大众服饰和长安服装厂的货款15，000元和20，000元，存入工商银行，即将制单。并与发票进行核销。
5.12月6日
1)对城市丽人服饰和布莱卡贸易分别付款74，880元与70，200元，工商银行转账支付，即将制单。并与发票进行核销。
2)直运采购涤棉坯布2万匹，供应商布莱卡贸易，含税单价40元/匹，记账并现付；3)采购塔丝绒3万匹，通过比价，选择一家采购成本最低的供应商下达采购定单。
14.12月17日，12月12日的代销协议再次发货500匹，存货记账；
15.12月18日，收到11月1日采购纯棉坯布的运费发票500元，由采购单位代收运输费，运费摊入存货成本；
16.12月19日销售给大众服饰一批连衣裙，每一个尺码颜色都销售20套，售价100/套，根据市场反应加购，开具销售发票；
17.20××年12月20日，从工商银行提现10000元。
财务业务一体化试题
财务业务一体化试题（完成时间3小时）一、比赛须知1. 比赛时间3小时；2. 比赛完成点交卷后不要关闭成绩窗口即离开考场；3. 会计科目采用（v8.72版）“2007新会计制度科目”；4. 记账凭证摘要必须填写；5. 本试卷经济业务中所有涉及到的单价均为不含税单价；6. 竞赛开始，请把系统时间调到2012-01-31；二、竞赛要求1. 参赛选手注册企业应用平台，完成各模块期初数据的操作；（操作员：002；操作时间：2012-01-01）2. 参赛选手注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并对凭证进行审核、记账；（操作员：002；操作时间：2012-01-31；所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写）3. 编制指定格式报表保存到考生文件夹中。
三、企业概况（一）企业基本情况企业名称：华威有限公司（简称：华威公司）（位于北京市海淀区）；企业类型：工业企业；法定代表人：李明；联系电话和传真均为：010-********；纳税人识别号：05896666666。
（二）华威有限公司采用以下的会计政策和核算方法1.企业记账本位币为人民币。
2.所有仓库采用实际成本法核算，采用先进先出法计价。
3.固定资产折旧方法采用平均年限法一，按月计提折旧。
4.企业所得税税率25%（企业税得税税率实行查账计征，年终汇算清缴）；所有涉及到的采购及销售业务均为无税单价）；5.损益结转采用账结法。
四、初始账套预置数据（一）账套信息账套号：872；账套名称：华威有限公司；启用日期：2012年01月01日。
基础信息：存货分类、客户不分类、供应商分类，无外币核算。
编码方案：科目编码：4222；部门：22；收发类别：121；其他采用系统默认。
数据精度：采用系统默认。
（三）系统启用启用总账、应收、应付、固定资产、采购、销售、库存、存货启用日期统一为：2012年1月1日。
（四）基础档案4.1 部门档案4.2 人员类别本账套采用系统已有的人员类别，设定所有人员的类别均为“在职人员”。
财务业务一体化集成应用 题库
财务业务一体化集成应用（科目）题库一、单项选择题1、会计电算化系统开发的全套文档资料，其保存期限截至该系统停止使用或有重大更改后的（D）A 一年B 二年C 三年D 五年2、（D）中提出了建立会计电算化岗位责任制的原则A《会计法》B《会计电算化管理办法》C《会计核算软件基本功能规范》D 《会计电算化工作规范》3、下列表述中，不正确的是：（B）A 符合国家统一会计制度的规定是对会计核算软件的最低要求B 一个质量可靠的核算软件主成的会计资料必然符合国家统一会计制度的要求C 会计核算软件应当达到符合财政部规定的会计软件的功能的技术标准D使用计算机生成的会计资料必须符合国家统一会计制度的要求4、（A）负责协调计算机及会计软件系统的运行工作，要求具备会计和计算机知识，以及相关的会计电算化组织管理工作经验A 电算主管B 软件操作C 电算维护D 电算审查5、在输入记账凭证过程中，会计核算软件必须提供提示功能，但其中不包括内容是（B）A 记账凭证有借方科目而无贷方科目，或者有贷方科目而无借方科目B 转账凭证借贷方没有“现金”或“银行存款”科目C 收款凭证借方科目不是“现金”或“银行存款”科目D 付款凭证贷方科目不是“现金”或“银行存款”科目6、在会计电算化条件下，下列有关记账凭证编号输入的表述中，正确的是：（B）A 记账凭证编号只能由软件自动生成，不能生工输入B 记账凭证编号可以由手工输入，也可以由软件自动生成C 记账凭证编号只能由手工输入，不能由软件自动生成D 记账凭证编号只能以手工输入或由软件自动生成，不能并存7、一般，中、小企业实施会计电算化的合理做法是（A）A 购买商品化会计软件B本单位定点开发软件C 使用国外会计软件D 从其他企业复制取得会计软件8、采用会计电算化软件的单位，其会计电算化档案资料的内容（C）传统手工会计核算A 少于B 等于C 多于D 小于等于9、下列关于会计核算软件有关控制功能的表述中，不正确的是（C）A 有借方会计科目而无贷方会计科目或者有贷方会计科目而无借方会计的，予以提示并拒绝保存B 借贷双方金额不平衡，或没有输入金额的，予以提示并拒绝保存C 正在输入的收款凭证借方科目或付款凭证贷方科目是“现金”或“银行存款”的，予以提示并拒绝保存D 正在输入的记账凭证编号与已输入的记账凭证编号重复的，予以提示并拒绝保存10、下列表述中，不正确的是（B）A 符合国家统一会计制度的规定是对会计核算软件的最低要求B 一个质量可靠的核算软件生成的会计资料必然符合国家统一会计制度的要求C 会计核算软件应当达到符合财政部规定的会计软件的功能和技术标准D 使用计算机生成的会计资料必须符合国家统一会计制度的要求11、财政部制定的《会计核算软件基本功能规范》是对会计软件的（C）。
财务业务一体化练习题.
财务业务一体化练习题实验一目的与要求:掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。
实验内容：一、定义各项基础档案：可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。
（一）定义部门档案：制造中心、营业中心、管理中心制造中心下分：一车间、二车间营业中心下分：业务一部、业务二部管理中心下分：财务部、人事部（二）定义职员档案：李平（属业务一部）、王丽（属业务二部）（三）定义客户分类：批发、零售、代销、专柜（六）定义供应商档案：原材料——主机——芯片——硬盘——显示器——键盘——鼠标产成品——计算机外购商品——打印机——传真机应税劳务应收帐款，预收帐款设为“客户往来”应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”（十一）选择凭证类别为“记账凭证”（十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算（十三）定义本企业开户银行：工行淮海路分理处，账号为76584898正常入库———采购入库———产成品入库———调拨入库非正常入库——-- 盘盈入库———其他入库正常出库———销售出库———生产领用———调拨出库非正常出库———盘亏出库———其他出库（十六）定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库”（十七）定义销售类型：经销、代销，出库类别均为“销售出库”实验二目的与要求:掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。
在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。
以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。
实验内容：一、设置基础科目：1．基本科目设置：应收为1131，预收科目为2131，销售收入科目为5101，应交增值税科目为217101052．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应100201，汇票结算对应100201。
3．调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”4．设置坏账准备期初：坏账准备科目为1141，期初余额为10788元，提取比率为0.5% （四）设置应付系统中的常用科目：（在应付系统中，进入初始设置）1．基本科目设置：应付为2121，预付科目为1151，采购科目为1201，应交增值税科目为21710101 2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应100201，汇票结算对应100201。
复杂财务业务一体化产品考试试题
产品考试上机流程1、账套引入：请将所要求账套引入。
――――――――52、基础设置：按照部门角色设置操作员并赋予相关权限：请将自己设置为操作员，并赋予账套主管权限。
―――――4请将配件类、成品类存货设置为销售，并将其中任意两种设置为质量检验。
―――3 在损益类科目管理费用设置若干明细，且均将明细科目设置为项目辅助核算。
――3 请将系统中所有存货设置期初库存，价格自行设定。
并且存货核算模块的期初数据要从库存模块取得。
――――5业务模块期初记账。
――――2设置存货核算模块的存货科目及对方科目。
――――33、业务流程：销售业务――――25请按照上述流程做三笔销售业务（客户不能相同），第一笔销售业务全部发货、出库，发票全开，第二笔销售业务部分发货、出库，部分开发票，第三笔销售业务全部发货、出库，部分开发票。
并按照实际情况，确定应收。
财务方面，第一笔业务在当期会计月内全部收款，且财务已经核销；第二笔业务收款50%，且财务已经核销；第三笔业务，收到客户十万元人民币，作为预收帐款，且第三笔业务的应收帐款，要从十万元预收款中冲销。
企业和客户约定的帐期分别为30天、60天、90天、180天，并且要实时体现出应收帐款的账龄构成。
将应收款管理模块相关单据的凭证传到总帐，并审核。
采购业务――――――25请将前期三张销售订单上的存货分三笔采购（供应商不能相同），第一笔采购业务全部到货，后两笔采购业务要分批到货，且第二笔业务超额20％到货，第三笔业务到货80%。
采购如遇质检，则全部合格，三笔采购业务均按照到货情况办理入库业务。
前两笔采购业务的发票已到，为普票。
第一、二笔业务发票全到，第三笔业务发票（普票）到50%，根据发票实到情况确认应付账款。
财务方面，第一笔业务的客户，前期有4000元预付款，做到系统中。
第一笔业务付款80%，后两笔采购分两期付款，每次为40％，并做核销处理。
第一笔业务剩余的20％从预付款中冲销。
将应付款管理模块相关单据的凭证传到总帐，并审核。
财务业务一体化实用教程试卷及答案3套
单选题1.以下关于总账模块的应用，说法错误的是______。
A、总账模块主要用于财务日常的核算工作B、总账模块在财务系统中处于核心地位C、不启用总账模块，报表模块无法使用D、总账总是最后一个结账的模块2.应收管理系统中，除了销售发票、其他应收单等原始单据类型，还可增加______单据类型。
A、销售支出单B、代垫费用单C、销售发货单D、销售订单3.供应链是围绕核心企业将外部一系列资源直接连成一个整体的功能网络，其中的资源不包括以下哪个?A、银行B、供应商C、最终客户D、分销商和零售商4.用友ERP-U8管理系统中，可以与防伪税控开票系统进行接口的模块是______。
A、采购管理B、销售管理C、库存管理D、存货核算5.“库存管理”是用友ERP－U8供应链的重要产品，但是并不能处理______业务。
A、盘点管理B、成本管理C、其他出入库D、材料出库6.以下说法错误的是______。
A、存货系统与应付系统集成使用时，存货系统中对采购结算单制单后，则应付系统不再对采购发票进行制单B、计价方式为“计划价”，收发存汇总表中的“金额”栏目是按计划价计算的C、处理完计划价调整单后，对于调整前的已记账出库单的单价及金额都不会改变D、采购结算时实际单价与暂估单价不一致系统会自动改写存货账面数据7.固定资产系统和以下______模块有接口。
A、总账、UFOB、薪资管理C、应收款管理、应付款管理D、存货核算、库存管理8.薪资管理子系统可以核算的内容不包括______。
A、多工资类别B、多币种工资C、计件工资和计时工资D、实物福利9.在UFO报表系统中可以完成的操作不包含______。
A、设计报表格式B、插入图表C、文档编辑D、数据计算多选题1.与总账模块有数据传递关系的有______。
A、应收款系统B、薪资管理、固定资产管理C、库存管理D、成本管理2.在应收系统中，对采用“详细核算”应用方案说法正确的是______。
A、记录应收款项的形成B、处理应收款项的转账情况C、对应收票据进行记录和管理D、随应收项目的处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递E、对外币业务及汇兑损益进行处理F、提供针对多种条件的应收明细查询及分析3.用友ERP-U8供应链管理系统中，涉及不同的数据流，目前U8系统支持______。
财务一体化专题培训试题——制度、税务、报表
财务一体化专题培训试题——制度、税务、报表您的姓名： [填空题] *_________________________________1、下列说法正确的是（） [单选题] *A. 对外销售没有开具增值税发票，就不需要缴纳增值税B. 增值税电子发票与增值税纸质发票具有同等法律效力(正确答案)C. 收到的因在回款期限内付款获得的现金折扣可以开具发票D. 增值税普通发票可以进行勾选认证2、增值税一般纳税人发生的下列行为中，不得抵扣进项税的是（） [单选题] *A. 将外购货物用于对外投资B. 将外购货物用于对外捐赠C. 将外购货物用于免税项目(正确答案)D. 将外购货物用于抵偿债务3、下列属于可以作废增值税发票的情形的是（） [单选题] *A. 开具时发现有误(正确答案)B. 跨月收到退回的发票联C. 未收到退回的发票联D. 收票方已经对发票进行认证抵扣4、甲企业与运输公司签订货物运输合同，记载货物价款100万元，装卸费15万元，运输费20万元，甲企业按“货物运输合同”税目计算缴纳印花税的计税依据为（）万元。
[单选题] *A.135万元B.100万元C.15万元D.20万元(正确答案)5、结转本月未交增值税时，应交增值税贷方余额100万元，则分录为（） [单选题] *A.借：应交税费/未交增值税/本年转入数贷：应交税费/应交增值税/转出多交增值税B.借：应交税费/应交增值税/转出多交增值税贷：应交税费/未交增值税/本年转入数C.借：应交税费/应交增值税/转出未交增值税贷：应交税费/应未交增值税/本年转入数(正确答案)D.借：应交税费/应未交增值税/本年转入数贷：应交税费/应交增值税/转出未交增值税6、根据新的调整要求，员工个人承担的养老保险费应计入（） [单选题] *A. 应付职工薪酬/离职后福利B. 应付职工薪酬/短期薪酬C. 销售费用/劳动保险费D. 其他应收款/职工-养老保险(正确答案)7、未交增值税科目出现借方余额应如何进行报表调整：（） [单选题] *A.将未交增值税科目借方余额调整至应交增值税B.无需进行报表调整C.将未交增值税借方余额重分类至其他流动负债D.将未交增值税借方余额重分类至其他流动资产(正确答案)8、同名应付预付同名抵销处理方式：（） [单选题] *A. 抵销金额增加应付账款报表数、减少预付账款报表数B. 抵销金额减少应付账款报表数、减少预付账款报表数(正确答案)C. 抵销金额减少应付账款报表数、增加预付账款报表数D. 抵销金额增加应付账款报表数、增加预付账款报表数9、付款申请审批能以微信群审批代替纸质审批吗？（） [单选题] * A．能B．不能(正确答案)10、下列因素会影响纸质增值税发票的有效性的是（） *A. 印刷是否清晰(正确答案)B. 是否有加盖发票专用章(正确答案)C. 购货单位信息栏的信息是否正确(正确答案)D. 销货单位信息栏的信息是否正确(正确答案)11、关于财务制度，下列说法不正确的是（） *A.财务制度限制了灵活性，可以不制定(正确答案)B.制度是管职工的，所以公司高管无需遵守(正确答案)C.制度主要是为了应对检查，所以无需严格执行(正确答案)D.制度是一成不变的，无需定期进行更新和维护(正确答案)12、财务人员离职需要办理书面交接的事项有（） *A.文档材料、实物、密码(正确答案)B.系统操作规范(正确答案)C.工作流程及注意事项(正确答案)D.未结事项、特殊事项(正确答案)13、自采品种采用预付款的，付款依据至少包含（） *A.预付款合同(正确答案)B.付款申请(正确答案)C.发票14、公司拟采买一辆商务车，预估花费30万元，应执行以下哪些流程？（） *A.填写设施设备申请表(正确答案)B.询价(至少三家供应商)(正确答案)C.报双方股东会审批(正确答案)D.签订车辆采购合同(正确答案)E.取得车辆购置、保险费、车辆购置税发票(正确答案)15、总经理因采买办公用品需要报销一笔金额为20000元的费用，其必须提供的报销材料是（） *A.发票(正确答案)B.非总经理自己签字批准的付款申请(正确答案)C.费用清单(正确答案)D.合同、询价记录(正确答案)E.验收记录(正确答案)16.关于对外捐赠，下述说法错误的有（） *A.捐赠仅需走公司内部审批流程(正确答案)B.捐赠是公司社会责任的体现，通过任何机构都可以捐赠(正确答案)C.捐赠无需取得相关凭据作为账务处理依据(正确答案)D.捐赠有利于提升公司形象，所以越多越好(正确答案)17、当税务机关通知要来公司进行现场检查，以下应对措施正确的有？（） *A.直接拒绝税务机关的检查要求B.提前和税务机关沟通，预判对方的检查意图和方向(正确答案)C.第一时间和双方股东沟通应对措施(正确答案)D.检查过程中提供虚假信息E.检查过程中接待人员夸夸其谈，就税务机关提出的问题延伸回答到其他方面18、印花税发生额应列示在利润表管理费用中。
12-利润及其分配的会计处理-施会计财务业务一体化之新会计
12利润及其分配的会计处理-练习题一、单项选择题1．公司制企业的法定盈余公积按照净利润（减弥补以前年度亏损）的（）提取，法定盈余公积的累计额已达注册资本的（）时可以不再提取。
A．5%，25% B．10%，50% C．15%，25% D．25%，50%2．某企业年初未分配利润为借方余额4万元，本年实现利润总额12万元，确认所得税费用3万元，本年提取法定盈余公积1.2万元，任意盈余公积0.6万元，向投资者发放现金股利、股票股利均为2.4万元。
该企业年末未分配利润为（）万元。
A．0.8 B．2.2 C．－1.6 D．0.23．下列有关企业对无法支付的应付款项核算时应贷记的科目，说法正确的是（）。
A．应贷记“资本公积——其他资本公积”B．应贷记“投资收益”C．应贷记“补贴收入”D．应贷记“营业外收入”4．下列各项，能够引起企业所有者权益减少的是（）。
A．股东大会宣告派发现金股利B．以资本公积转增资本C．提取法定盈余公积D．提取任意盈余公积5．某企业于20×0年成立（假定该企业所得税率为33%），当年发生亏损80万元，20×1～20×6年每年实现利润总额为10万元。
除弥补亏损外，假定不考虑纳税调整事项和递延所得税。
则20×6年年底该企业“利润分配——未分配利润”科目的借方余额为（）万元。
A．20 B．20.2 C．23.30 D．406．公司制企业的法定盈余公积按税后利润提取的比例是（）。
A．5% B．10% C．10%及以上D．20%7．采用权益法核算长期股权投资时，对于被投资单位因交易性金融资产公允价值变动影响损益，期末因该事项投资企业应按所拥有的表决权资本的比例计算应享有的份额，将其计入（）。
A．资本公积B．投资收益C．其他业务收入D．营业外收入8．下列各项，不属于企业留存收益的有（）。
A．股本溢价B．企业发展基金C．任意盈余公积D．法定盈余公积9．下列各项，能影响所有者权益总额发生增减变动的是（）。
财务业务一体化练习题
十堰会计信息化选拔赛实务试题帐套管理新建帐套：帐套号：默认；帐套名称：双成公司；数据库路径：默认；公司名称：十堰双成管理咨询公司。
会计科目使用新企业会计准则科目。
其他默认。
基础设置以操作员manager身份登录，完成下面操作。
一、用户管理：1、增加用户名：自己姓名，授权为除出纳管理和客户关系管理外的所有模块查询和管理权限。
2、增加用户名：111，授权为除出纳管理和客户关系管理外的所有模块查询和管理权限。
3、增加用户222，授权为账务处理和报表模块查询和管理权限。
以操作员自己姓名身份登录，完成下面操作。
二、系统参数设置：1、模块自定义：取消不使用出纳管理和客户关系管理模块。
2、会计期间：启用会计期间：2011年；设置会计期间开始日期为：2011年3月1日，结束时间为2012年2月28日。
3、财务参数：启用会计年度：2011；启用会计期间：9。
数量小数位和单价小数位为2；凭证过账前必须审核；不允许进行跨年度财务反结账；录入凭证是必须指定现金流量项目；禁止成批审核。
4、业务基础参数：启用会计年度：2011；启用会计期间：9。
允许负库存出库；不允许负库存结账。
三、会计科目使用新会计准则科目。
设置如下明细科目：1、1002.01，工行三堰支行12345，指定银行科目。
2、1002.02，农行三堰支行45678，指定银行科目。
3、设置应收账款核算客户，预付账款核算供应商，其他应收款核算职员。
操作方法同应收账款。
4、新增固定资产和累计折旧明细科目：房屋建筑物、办公设备。
5、设置应付账款核算供应商，预收账款核算客户，其他应付款核算职员。
6、设置应付职工薪酬明细科目：工资、福利费、社会保险。
7、增加应交税费明细：二级明细：应交增值税、未交增值税、应交所得税、应交个人所得税；增值税明细：进项税额、销项税额。
8、新增主营业务收入明细：01、ERP；02、OA。
9、增加管理费用明细：办公费、业务招待费、差旅费、工资、福利费、折旧费。
T6财务业务一体练习题
T6财务业务一体练习题用友t3-用友通标准版财务业务一体化的练习题前提：这个是用友t3-用友通标准版财务业务一体化的练习题，也是给客户的测试题，此份练习题可以作为员工的考试题。
一、总体表明１、志诚家具公司为一般纳税人的工业企业，增值税率17%，适用新企业会计制度，其主营业务为生产加工家具，2021年年１月１日开始启用标准版10.１，涉及模块：除老板通、移动商务以我的所有模块，启日期为07年1月1日。
２、操作员：张三账套主管主要为凭证的审查人员李四日常业务操作人员，全模块操作权限，除凭证审核以外３、存货有分类，客户、供应商无分类，无外币核算业务。
４、会计科目编码方式：4222，其他为默认。
二、期初设置（一）、公共档案1、部门：１、财务部２、办公室３、采购部４、销售部５、生产车间2、职员：001张三财务部002赵浩办公室003李明采购部004王强销售部005刘华生产车间3、支付方式：１现金２现金支票３转账支票4、存货分类：01原材料02库存商品03其他5、存货档案：原材料类（01）编码代码名称计量单位税率属性01001mc木材吨17%外购、生产耗用01002hm海绵块17%外购、生产耗用库存商品（02）02001sf沙发个17%销售、自造02002yg衣柜个17%自制、销售02021xzt写字台个17%自制、销售02021xmzcj西门子厨具套17%外购、销售其他（03）03001yf运费公里7%劳务费用（二）、总账1、凭证类别：交（借方必存有1001、1002）含义：借方必存有现金或银行存款交（贷方必存有1001、1002）、含义：贷方必存有现金或银行存款转回（凭证必无1001、1002）含义：借贷都没现金或银行存款备注：如果借贷方都存有现金或银行存款，统一为退款凭证。
筹钱：现金1000贷：银行存款1000凭证类别：付款凭证2、会计科目：现金、银行存款选定会计科目应收账款账款：客户往来辅助核算其他应收款（1133）个人借款（113301）：个人辅助核算应付账款（2121）应付款（212101）：供应商往来辅助核算暂估应付款（212102）管理费用、营业费用：部门辅助核算3、客户：001城乡超市002集美家具城供应商：001海淀木材城002西门子厨具店备注：在并无分类下减少客户、供应商（三）、运销存有仓库：001原材料库dd全月平均法002成品库dd全月平均法收发类别：1入库２出库11采购入库21原材料领用12成品入库22销售出库13盘盈入库23赠品出库24科穴出库采购类型：01普通采购入库类别：采购入库销售类型：02普通销售出库类别：销售出库开户银行：001工行城西分行账号：888费用项目：001代垫运费002业务招待费三、期初数据的打印（一）总账资产期初余额负债与所有者权益期初余额现金2188.33应付－海淀木材城1170.00银行存款46850.00应付－暂估应付款2000.00应收账款－城乡超市5850.00应付工资2000.00－集美家具城7605.00原材料1700.00实收资本100000.00库存商品6500.00未分配利润64598.33固定资产110000.00累计折旧10925.00合计169768.33合计169768.33注：（1）区分有、无辅助核算会计科目输入方式的不同；（2）蜂蜜水后，必须展开试算均衡，只有均衡以后就可以展开业务操作方式；（3）如果会计科目期初余额有数，要进行会计科目的删除、修改等，需要去掉期初余额。
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财务业务一体化练习题实验一目的与要求:掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。
实验内容：一、定义各项基础档案：可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。
（一）定义部门档案：制造中心、营业中心、管理中心制造中心下分：一车间、二车间营业中心下分：业务一部、业务二部管理中心下分：财务部、人事部（二）定义职员档案：李平（属业务一部）、王丽（属业务二部）（三）定义客户分类：批发、零售、代销、专柜（六）定义供应商档案：原材料——主机——芯片——硬盘——显示器——键盘——鼠标产成品——计算机外购商品——打印机——传真机应税劳务应收帐款，预收帐款设为“客户往来”应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”（十一）选择凭证类别为“记账凭证”（十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算（十三）定义本企业开户银行：工行淮海路分理处，账号为76584898正常入库———采购入库———产成品入库———调拨入库非正常入库——-- 盘盈入库———其他入库正常出库———销售出库———生产领用———调拨出库非正常出库———盘亏出库———其他出库（十六）定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库”（十七）定义销售类型：经销、代销，出库类别均为“销售出库”实验二目的与要求:掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。
在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。
以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。
实验内容：一、设置基础科目：1．基本科目设置：应收为1131，预收科目为2131，销售收入科目为5101，应交增值税科目为217101052．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应100201，汇票结算对应100201。
3．调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”4．设置坏账准备期初：坏账准备科目为1141，期初余额为10788元，提取比率为0.5% （四）设置应付系统中的常用科目：（在应付系统中，进入初始设置）1．基本科目设置：应付为2121，预付科目为1151，采购科目为1201，应交增值税科目为21710101 2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应100201，汇票结算对应100201。
二、期初余额的整理录入：说明:应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司.（二）期初货到票未到数的录入：2010/11/25收到兴华公司提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。
操作向导：（1）．启动采购系统，录入采购入库单（2）．进行期初记账（三）期初发货单的录入：2010/11/28业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。
该发货单尚未开票。
操作向导：启动销售系统，录入并审核期初发货单（1）启动存货系统，录入期初余额（2）进行期初记账（3）进行对账启动库存系统，录入并审核期初库存，（可通过取数功能录入）。
与存货系统进行对账。
（六）应收款期初余额的录入及对账：应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000元。
（以应收单形式录入）操作向导：启动应收系统，录入期初余额；与总账系统进行对账（七）应付款期初余额的录入及对账：应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为5000元。
（以应付单形式录入）操作向导：启动应付系统，录入期初余额；与总账系统进行对账。
实验三目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询实验内容：业务一：1．2010/11/01业务员李平向建昌公司询问键盘的的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。
业务员据此填制请购单。
2．2010/11/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2010/11/03。
3．2010/11/03 收到所订购的键盘300只。
填制到货单。
4．2010/11/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。
填制采购入库单。
5．当天收到该笔货物的专用发票一张。
6．业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。
操作向导：（一）在采购系统中，填制并审核请购单（二）在采购系统中，填制并审核采购订单（三）在采购系统中，填制到货单（四）启动库存系统，填制并审核采购入库单（五）在采购系统中，填制采购发票，并进行结算（六）在采购系统中，采购结算（自动结算）（七）在应付系统中，审核采购发票（八）在存货系统中，进行入库单记账（九）在存货系统中，生成入库凭证（十）账表查询1．在采购系统中，订单执行情况统计表2．在采购系统中，到货明细表3．在采购系统中，入库统计表4．在采购系统中，采购明细表5．在库存系统中，库存台账6．在存货系统中，收发存汇总表业务二：2010/11/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。
同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。
操作向导：（一）启动库存系统，填制并审核采购入库单（二）在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。
（三）在采购系统中，采购结算（自动结算）业务三：2010/11/06向建昌公司购买硬盘200只，单价为800元/盒，验收入原料仓库。
同时收到专用发票一张，票号为85012。
另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。
操作向导：（一）启动库存系统，填制并审核采购入库单（二）在采购系统中，填制采购专用发票。
（三）在采购系统中，填制运费发票。
（四）在采购系统中，采购结算（手工结算）业务四：2010/11/05业务员李平想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。
根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只，40元/只。
通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2010/11/06。
操作向导：（一）在采购系统中，定义供应商存货对照表。
（二）在采购系统中，填制并审核请购单。
（三）在采购系统中，执行请购比价生成订单功能。
假定，2010/11/06尚未收到该货物，向兴华公司发出催货函。
（四）在采购系统中，查询供应商催货函。
业务五：2010/11/09 收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒40G硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。
操作向导：（一）在采购系统中，填制采购发票（可拷贝采购入库单）（二）在采购系统中，执行采购结算（三）在存货系统中，执行结算成本处理（四）在存货系统中，生成凭证（红冲单，兰冲单）（五）在采购系统中，查询暂估入库余额表。
业务六：2010/11/28 收到艾德公司提供的打印机100台，入外购品仓库。
（发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为6500元。
操作向导：（一）在库存系统中，填制并审核采购入库单。
（二）在存货系统中，录入暂估入库成本（三）在存货系统中，执行正常单据记账。
（四）在存货系统中，生成凭证（暂估记账）业务七：2010/11/10收到建昌公司提供的17寸显示器，数量202套，单价为1150元。
验收入原料仓库。
2010/11/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。
2010/11/11 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。
操作向导：（一）收到货物时，在库存系统中填制入库单（二）退货时，在库存系统中填制红字入库单（三）收到发票时，在采购系统中填制采购发票（四）在采购系统中，执行采购结算（手工结算）业务八：2010/11/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。
操作向导：（一）退货时，在库存系统中填制红字入库单（二）收到退货发票时，在采购系统中填制采购发票(三) 在采购系统中，执行采购结算（自动结算）实验四目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询实验内容：业务一：2010/11/14昌新贸易公司想购买10台计算机，向业务一部了解价格。
业务一部报价为2300元/台。
填制并审核报价单。
该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2010/11/16。
填制并审核销售订单。
2010/11/16业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。
并据此开据专用销售发票一张。
业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。
操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核报价单（二）在销售系统中，填制并审核销售订单（三）在销售系统中，填制并审核销售发货单（四）在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”）（五）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票（六）在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证（七）在库存系统中，审核销售出库单（八）在存货系统中，执行出库单记账（九）在存货系统中，生成结转销售成本的凭证（十）账表查询1.在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表2.在销售系统中，查询发货统计表3.在销售系统中，查询销售统计表4.在存货系统中，查询出库汇总表（存货系统）业务二：2010/11/17业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，货物从外购品仓库发出。
2010/11/17根据上述发货单开据专用发票一张。
操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。
（二）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票。
业务三：2010/11/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。
2010/11/17根据上述发货单开据专用发票一张。
同时收到客户以支票所支付的全部货款。
操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。
（二）在销售系统中，根据发货单填制销售发票，执行现结功能，复核销售发票。
业务四：2010/11/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。
2010/11/17业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，，货物从外购品仓库发出。
2010/11/17根据上述两张发货单开据专用发票一张。
操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。
（二）在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。
业务五：2010/11/18业务二部向华宏公司出售1600K打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。
2010/11/19 应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。