银行保函与备用信用证基础知识

第二节，保函的流程 一、银行保函的开立
※直开 ※转开
直交 转交
“直开直交”保函 直接开给受益人
申请人 订立基础合同
受益人
① ⑤ ⑥
② ③④
担保行
“直开转交”保函 通过通知行通知
订立基础合同
申请人
受益人
⑦ ⑥① 担保行
② ④⑤
③④ ⑤ 通知行
“转开”保函 通过转开行转开
订立基础合 申请人 同
受益人
根据保函的使用范围划分
※出口类保函：商品或劳务的提供者委托银行 开立的保函
➢ 投标保函 ➢ 履约保函 ➢ 预付款保函 ➢ 质量保函 ➢ 维修保函 ➢ 关税保付保函 ➢ 账户透支保函
※进口类保函：以进口商为申请人 的保函。适用于货物进口、技术进 口、补偿贸易及来料加工等业务。
➢付款保函 ➢延期付款保函 ➢补偿贸易保函 ➢加工装配保函 ➢租赁保函
三、银行保函的种类
※根据保函与基础合同的关系 ※根据保函的支付前提分 ※根据保函索赔条件分 ※根据担保行付款责任的属性分 ※根据保函的使用范围分
根据保函项下支付前提分
※付款类保函 ※信用类保函
根据银行保函与基础合同的关系分 根据保函索赔条件划分 根据担保行付款责任的属性划分
※从属性保函：
➢ 是基础合同的附属性契约，其法律效力随合同的存在而 存在，银行承担第二性的付款责任。当受益人索偿时， 担保人要调查确认申请人违约，担保人才负责赔偿。
※有效期
➢以合同生效日为保函生效日，有效期取决于交 货期或施工期的长短
（3）预付款保函
advance payment guarantee ※定义
➢银避行免签受发益赔的人，保未保证付障收定委款金托人却人履可的行凭权合保益同函，进若行未索履行则 减额退条还款预：收随的交款货项情的况保或证工文程件进展“自动地、
索偿
申请反担保
开立保函
索偿
中国银行
委托开立保函
索偿
东京银行
转开行 实际担保行
反担保行 接受担保申请的银行
三、银行保函的内容
※各当事人的名称和地址 ※开立保函依据的基础合同 ※保函的编号、开立日期和保函的种类 ※保函的金额和货币 ※保函的有效期：包括生效日和失效日 ※当事人的权利与义务 ※索偿条件 ※减额条款 ※其他条款
6、保函的索赔和理赔
➢受益人：以保函的规定为依据，根据保函本身的 条款去准备相应的索赔文件并提交担保行求索
➢担保行：以保函条款为依据，根据单据的表面状 况对受益人提交的文件和声明作出审核
8、担保行对申请人的追索
9、保函的注销
保函在到期后或在担保行赔付款项后失效，担保 行办理注销手续，要求受益人退回保函
⑨ ⑧①
反担保行/ 指示行
② ⑥
③④ ⑤
担保行
⑦
/转开行
二、银行保函的业务流程
１、申请开立保函
申请人提交保函申请书 提交保证金或抵押，或落实反担保 提供有关业务参考文件（标书、合同、协议等）
２、担保行审查
审查申请人资信、手续、担保范围、交易项目 反担保措施、抵押、质押等
3、担保行开立保函 4、保函的通知和转开 5、保函的修改
（1）投标保函
tender guarantee/bid bond
➢银行应投标人的申请向招标人签发的保证书
委托 人
受益 人
※投标保函的作用
➢ 保证投标人在其报价有效期内不撤标、不改标，不更 改原报价条件
➢ 一旦中标，则将按照招标文件的规定在一定期限内与 招标方签订合同并提交履约保函
➢ 若投标人有违约行为，担保银行将立即向招标人赔付 一定金额的款项作为补偿
※用银行信用
➢保证合同项下的价款支付
➢保证在违约情况发生时，受害方可以得到合理 的补偿
二、银行保函的当事人
合同
申请人 受益人
保
函
保
委
函
托
担保行
书
※通知行
➢审核真伪，及时通知 ➢不承担赔付责任
※保兑行
➢由国际性大银行或本国银行对原保函加具保兑， 一份保函，两个担保人
反担保行
受益人 （中国）
委托人 （日本）
※金额：一般是投标报价的1%-5%
※期限：一般自开立日起生效，到开标日后
一定天数时截止，总期限多为3-6个月
（2）履约保函
performance guarantee/bond ※定义
➢银行应申请人的请求，向受益人开立的保证申 请人履行合同中某项义务的书面保证文件
※金额
➢出口履约保函：合同总价的10%左右 ➢工程承包履约保函：10-25%左右
※金额：
➢ 通常是合同价款的5%－10%
※期限：
➢ 生效日：一般始于工程竣工之日或交货完成之日。 ➢ 失效日：一般止于工程验收合格之日。或维修期满
再加上3-15天的索偿期
进口保函 （1）付款保函
※payment guarantee
➢银行应进口方的要求向出口方出具的一份书面 保证文件，保证在出口方交运货物后，进口方 一定履行其付款义务，否则，就由担保行进行 偿付
二、保函规定：我们保证凭首次书面要求文 件向你方支付索款要求的金额，最高不超 过1000万欧元。
案例
※甲银行应A的请求开立一张以B为受益人的 见索即付保函。B在索偿时提交了保函规定 的书面声明，说明A未在合约规定的完工日 完工。A认为B提供的书面声明内容不正确 ，但又拿不出证据。问甲银行会如何办理 ？
※独立保函：
➢ 根据基础合同开出但不依附于基础合同，银行承担第一 性的付款责任。当受益人提交书面索赔要求和保函规定 的单据时，担保行必须赔付，而无须调查合同履行的情 况。
案例
P与B签订了一份建筑合同，应P要求，G银 行开出以B为受益人的保函。 一、保函规定：如果P未能履行上述合同项下 的契约责任，我行保证赔付你方之损失， 最高金额不超过1000万欧元。
第六章 银行保函与 备用信用证
一、什么是银行保函
（Letter of guarantee, L/G)
※银行保函的概念： 是银行（担保行）根据申请人的请求，
向受益人开立的担保申请人正常履行合 同义务的书面证明，保证当申请人未能 履行其承诺的义务时，由银行在一定金 额、一定期限内承担经济赔偿责任。 Nhomakorabea行保函的功能
※按生比效例时地间”规进定口扣减，直至减值金额为零时，
➢委托人收到保受函益自人动的失预效付。账款时生效
※保函的失效
➢交货或施工完毕，保函自动失效
（4）质量保函与维修保函
※quality guarantee /maintenance guarantee：
➢ 担保银行就合同标的物的质量所出具的一种担保