绩效评价指标体系

结转结余率=0得满分；每超出1个 百分点扣0.2分。
0.80
结转结余变动率=-1得1分，每变动 10%扣0.1分，扣完为止。ຫໍສະໝຸດ 0.90第 1 页，共 4 页
预算 执行（18分） 一级 指标 二级 指标
部门整体支出绩效评价指标体系
三级指标 公用经费控制率（3分） 指标解释 部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算 安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门 （单位）对机构运转成本的实际控制程度。 部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算 安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三 公经费”的实际控制程度。 部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采 购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采 购预算执行情况。 部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定 的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单 位）预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的 保障情况。 评分标准 100%以下（含）得3分，每超出1% 扣0.5分，扣完为止。 100%以下（含）得3分，每超出1% 扣0.5分，扣完为止。 100%得2分，每降低5%扣0.5分。扣 完为止。 得分 3.00
部门整体支出绩效评价指标体系
一级 指标 二级 指标 三级指标 指标解释 部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分， 是否符合客观实际，用以反映和考核部门（单位）整 体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况 。 部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是 否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门（单 位）整体绩效目标的明细化情况。 部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比 率，用以反映和考核部门（单位）对人员成本的控制 程度。 部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“ 三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门 （单位）对控制重点行政成本的努力程度。 部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用 以反映和考核部门（单位）预算完成程度。 部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用 以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。 部门（单位）实际支付进度与既定支付进度的比率， 用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均 衡性程度。 部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比 率，用以反映和考核部门（单位）对本年度结转结余 资金的实际控制程度。 部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转 结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门（单 位）对控制结转结余资金的努力程度。 评分标准 设立的绩效目标依据充分，符合客 观实际情况，得3分，否则酌情扣 分。 按照绩效目标明确、较明确、不明 确三档分别赋分2分、1分、0分。 在职人员控制率≦100%，得5分； 每超过一个百分点扣0.5分，扣完 为止。 “三公经费”变动率≦0,得5分； “三公经费”变动率＞0，每超过 一个百分点扣0.5分，扣完为止。 预算完成率=100%得3分；每低于5% 扣1分，扣完为止。 预算控制率=0得3分；0-10% （含），得2.5分；10-20% （含），得2分；20-30%（含）， 得1分；大于30%不得分。 预算执行及时、均衡得2分；否则 酌情扣分。 得分
部门整体支出绩效评价指标体系
一级 指标 二级 指标 三级指标 指标解释 部门（单位）为加强资产管理、规范资产管理行为而 制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门 （单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发 展的保障情况。 部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置 合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考 核部门（单位）资产安全运行情况。 部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产 总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产 使用效率程度。 部门（单位）履行职责而实际完成工作数与计划工作 数的比率，用以反映和考核部门（单位）履职工作任 务目标的实现程度。 评分标准 得分
5.00
质量达标率（5分）
4.96
税收收入增长率（10分） 税收收入的增长情况（10分） 经济效益（15分） 税收优惠（5分） 效果 （40分） 所得税税收优惠政策的实施情况
10.00
5.00
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部门整体支出绩效评价指标体系
一级 指标 效果 （40分） 二级 指标 三级指标 指标解释 部门（单位）履行职责对社会发展所带来的直接或间 接影响。 社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果 的满意程度。 合计 评分标准 得分
管理制度健全性（2分）
管理制度健全得2分；否则酌情扣 分。
2.00
资产 管理（6分）
资产管理安全性（2分）
按照资产管理安全、较安全、不安 全三档分别赋分2分、1分、0分。
2.00
固定资产利用率（2分）
固定资产利用率=100%得2分；每下 降5%扣1分，扣完为止。
2.00
实际完成率（5分）
实际完成率=100%得5分，每下降5 个百分点扣1分，扣完为止。
“三公经费”控制率（3 分）
3.00
政府采购执行率（2分）
0.50
过程（30 分）
管理制度健全性（2分）
管理制度健全得2分；否则酌情扣 分。 ①支出符合国家财经法规和财务管 理制度规定以及有关专项资金管理 办法的规定；②资金拨付有完整的 审批程序和手续；③项目支出按规 定经过评估论证；④支出符合部门 预算批复的用途；⑤资金使用无截 留、挤占、挪用、虚列支出等情况 。 以上情况每出现一例不符合要求的 扣0.5分，扣完为止。 基础信息完善得1分；否则酌情扣 分。
社会效益（15分） 纳税人服务工作开展情况
根据具体情况进行评分
14.00
社会公众或服务对 纳税人满意度 象满意度（10分）
根据纳税人满意度进行评分
10.00
91.16
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2.00
预算 管理（6分）
资金使用合规性（3分）
部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务 管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算 资金的规范运行情况。
2.00
基础信息完善性（1分）
部门（单位）基础信息是否完善，用以反映和考核基 础信息对预算管理工作的支撑情况。
1.00
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绩效目标合理性（3分） 目标 设定(5分) 绩效目标明确性（2分） 投入（15 分） 在职人员控制率（5分） 预算 配置（10分）
3.00
2.00
5.00
“三公经费”变动率（5 分） 预算完成率（3分）
4.00
1.00
预算调整率（3分）
2.00
支付进度率（2分）
1.00
结转结余率（1分） 预算 执行（18分） 结转结余变动率（1分）
5.00
产出（15 分）
职责 履行（15分）
完成及时率（5分）
部门（单位）在规定时限内及时完成的实际工作数与 完成及时率=100%得5分，每下降5 计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标 个百分点扣1分，扣完为止。 的实现程度。 达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工 质量达标率为市局的考核结果，该 作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现 指标得分=5*质量达标率 程度。 税收收入增长率在0-10%间得5分； 在10%-20%间得8分；20%以上得10 分。 根据具体情况进行评分