投行 企业尽职调查报告模版

关于XX有限公司XX项目的尽职调查报告投资银行部（140615）第098号

声明

本报告由青岛市XX有限公司授权，仅供XXXX管理公司及授权相关单位/人士审阅。未经投资银行部书面同意，不得将本报告外传及用于佐证、说明与题述事宜无关的其他事务及行为。

二零一四年六月十五日

导言

一、尽职调查范围与宗旨

有关青岛XX有限公司XX项目的尽职调查报告，是本公司根据青岛XX有限公司的委托，基于本公司与XXXX管理公司商定的尽职调查范围，本公司尽调人员通过企业实际走访调查，根据尽职调查清单中所列问题的基础上，对青岛XX公司进行行业背景、财务情况和经营风险等方面的调查和审核，并向贵公司出具相应的尽职调查报告，为贵公司确定相关投资方案提供相应的参考依据。

二、简称与定义

在本报告中，除非根据上下文应另作解释，否则下列简称具有以下含义：

“本报告”：指由投资银行部出具的《关于青岛XX有限公司XX

项目的尽职调查报告》

“本公司”：指投资银行部

“我们”: 指投资银行部本次尽职调查的经办员工

“XX公司”或“公司”：指青岛XX有限公司

“XX项目”：指青岛XX有限公司XX项目

“胶东半岛”: 指广义上包括日照、潍坊、新建、威海、青岛在内的胶潍平原以东的山东半岛地区

本报告所使用的简称、定义、目录以及各部分进攻查阅方便之用；除非根据上下文应另做解释，所有关于参见某部分的提示均指本报告中的某一部分。

三、方法与限制

（一）本次尽职调查所采用的基本方法如下：

审阅公司财务报表、资料与信息；

与青岛XX有限公司有关人员会面及访谈；

实地进行企业信息调查；

考虑相关法律、政策、程序等相关事项；

通过行业协会、同行业企业、相关学术文献、互联网等了解其他相关信息；

（二）本报告基于下述假设

所有公司提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致的；所有公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交；所有公司提交给我们的文件上的签字、印章均

是真实的；

所有公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证（无论是书面的还是口头做出的）均为真实、准确、可靠的；

（三）本报告描述或引用相关问题时涉及的事实、信息和数据，是截至2014年5月17日青岛XX有限公司提供给我们的，以及从其他途径获取的，受限于前述第（二）项假设的事实和数据；由于受到调查条件的限制，我们无法对相关书面文件和相关口头阐述的真实性和完整性进行核查，因此，我们不保证在尽职调查之后某些情况是否会发生变化；

（四）本报告所给出的意见与建议，是以截至报告日所适用的；（五）本报告所给出的意见与建议，均是本公司尽调人员按照金融投资行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具；

（六）本公司对本报告具有最终解释权。

目录

第一部分公司基本情况 (1)

1.1企业简介 (1)

1.1.1公司生产经营情况简介 (1)

1.1.2公司董事长简介 (2)

1.1.3公司控股股东、实际控制人及核心团队简介 (4)

1.2历史沿革 (5)

1.3公司的组织架构 (5)

第二部分业务与技术分析 (6)

2.1公司所处行业的基本情况 (6)

2.1.1行业的发展状况 (6)

2.1.2行业的市场分析 (7)

2.1.3行业的发展现状分析 (10)

2.1.4 ＸＸ气体产品应用情况 (11)

2.1.5行业特点 (11)

2.1.6行业发展前景分析 (13)

2.2公司面临的竞争状况 (14)

2.2.1山东省ＸＸ气体市场分析 (14)

2.2.2公司竞争优劣势分析 (17)

2.3公司的主要生产工艺 (23)

2.3.1ＸＸ气体的生产工艺流程 (23)

2.3.2ＸＸ气体的供气工艺流程 (24)

2.3.3公司的技术创新和研发情况 (25)

2.4公司的经营情况 (26)

2.4.1公司的主要经营模式 (26)

2.4.2原材料主要供应情况 (27)

2.4.3产品销售情况 (27)

2.4.4 公司的安全生产及环保情况 (27)

2.5业务与技术分析综述 (29)

第三部分财务分析 (30)

3.1 财务状况分析 (30)

3.1.1资产情况及资产周转能力分析 (30)

3.1.2负债情况及偿还能力分析 (34)

3.1.3所有者权益 (36)

3.2盈利能力分析 (36)

3.2.1 报告期公司营业收入变动分析 (36)

3.2.2 主营业务成本分析 (37)

3.2.3 期间费用分析 (38)

3.2.4 营业税金及附加分析 (38)

3.2.5 所得税费用分析 (38)

3.2.6 毛利率分析 (38)

3.2.7 净利润分析 (39)

3.3 公司未来盈利能力分析 (39)

3.3.1 市场价格变动分析 (39)

3.3.2 销售产品结构调整 (39)

3.3.3 盈利能力变动趋势分析 (40)

3.4 附注 (40)

第四部分主要风险点及相应的风险防范措施分析 (42)

4.1 财务风险 (42)

4.1.1 未作应收账款坏帐准备的风险 (42)

4.1.2 未作存货跌价准备的风险 (42)

4.1.3应收账款周期过长的风险 (43)

4.2 生产经营风险 (43)

4.2.1 产品单一的风险 (43)

4.2.2 原材料风险 (44)

4.2.3生产及运输安全风险 (44)

4.2.4产品质量控制的风险 (45)

4.2.5核心技术人员流失以及核心技术失密的风险 (45)

4.3 销售风险 (46)

4.3.1 公司销售模式转变的风险 (46)

4.3.2 产品价格下降的风险 (46)

第五部分结论性意见 (48)

附表 (51)