某国道工程可行性研究报告 项目经济评价2019

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX工程可行性研究报告第七章经济评价
第七章经济评价
7.1 经济评价依据
本项目经济评价以国家发展改革委、建设部颁发的《建设项目经济评价房法与参数（第三版）》以及交通部交计字[88]500号文颁发的《道路建设项目经济评价办法》(讨论稿)为依据。

评价主要模型选自《道路投资优化和改善可行性研究方法》，即《Study of Prioritisation of Highway Investments and Improving Feasibility Study Methodologies,Pilot Study Report》。

由于本项目为非经营性项目，因此本项目只进行国民经济评价，不进行财务评价。

7.2 评价参数
1、贸易汇率
采用值6%。

2、运输费用
采用值0.35元/吨公里。

3、社会折现率
根据《方法与参数》，社会折现率采用8%。

4、影子工资
影子工资计算公式：
SWR=MWR*CF2
式中：MWR——财务评价中的工资；
CF2——影子工资换算系数。

影子工资系数与地方劳动力的状况、结构及就业水平有关，根据本项目的实际情况，本项目影子工资换算系数CF2=0.80。

5、评价年限
按《道路建设项目经济评价方法与参数》，经济评价年限为建设年限加道路投入运营后的预测年限。

本项目计划2016年10月建成通车，按投入使用后预测年限为20年。

本项目经济评价年限采用20年，评价基年2013年。

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6、残值
根据《道路建设项目经济评价方法与参数》，残值取工程费的50%，以负值计入评价末年的费用中。

7.3 建设期资金年度安排
项目建设期资金的年度安排见表7-1。

建设期资金年度安排表
表7-1
7.4 费用的调整
7.4.1道路建设费用调整
本项目的建设投资经济费用是在投资估算费用的基础上调整确定。

在分析计算时，将建设费用中的主要材料费、人工费、土地占用费按影子费用计算，并扣除税金、建设期国内银行贷款利息等项，其他投入物按实际财务费用考虑，不作调整。

7.4.1.1 主要建筑材料的影子价格
随着市场经济发展和贸易范围的扩大，大部分货物的价格由市场形成，价格可以近似反映其真实价值。

因此主要建筑材料的影子价格可近似取其真实价格。

7.4.1.2 劳动力工资调整
如前所述，劳动力工资按换算系数0.8予以调整。

7.4.1.3 土地的影子价格
土地是项目的特殊投入物。

在国民经济评价中，应采用土地的影子价计算土地的经济费用。

土地影子费用=土地机会成本+新增资源消耗费用
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目前在工程投资估算中，征用土地所用单价一般都由业主提供。

按国民经济评价费用与效益划分原则，业主提供的征地费用可以划分为三部分：
1、属于机会成本性质的费用，如土地补偿费、青苗补偿费；
2、新增资源消耗费用，如剩余劳动力安置费、养老保险费、撤组转户老年人保养费、征地管理费等；
3、转移支付费，粮食开发基金、耕地占用税等。

在国民经济评价中对第一部分费用应按机会成本计算方法另行计算，第二部分费用按财务价取用，第三部分转移支付则不计入影子费用中。

7.4.1.4 拆迁建筑工程影子费用
拆迁费主要为建筑施工费用，采用房屋建筑工程影子价格换算系数1.1。

7.4.1.5 扣除建安费中的税金、建设期的贷款利息。

其它各项费用不作调整。

道路建设经济费用调整见表7-2。

7.4.2道路大修、养护设施管理费
7.4.2.1 费用调整范围及系数
本项目为不另设道路管理机构及收费站，所以不考虑管理人员、路政管理人员及收费人员费用，只需考虑道路通车后的大修费和养护费，其经济成本由财务评价中的财务成本按建设费用的调整系数（即0.735，见表7-2）折算得出。

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道路建设经济费用调整计算表(单位：万元)
表7-2
7.4.2.2 运营成本调整
(1) 道路大修费用
道路在23年评价期内考虑两次大修，大修的时间安排在道路通车后的第9年和第18年，道路大修费按当年养护费的17倍计算，大修当年不计养护费。

(2) 养护管理费用
项目的日常维修费用综合考虑了交通量、通车年数、桥隧比、路面类型等因素，具体计算模型如下：
Y=K等级×K车道×(3.873+0.386×X1+1.965×10-4×X2+6.157×X3-2.639×X4-2.576×X5)×(K固定/100)(预测年份-2007)
其中：Y——养护费用（万元/公里/年）；
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K等级——等级调整系数，一级道路取0.86；
K车道——车道修正系数，4、6、8车道K车道分别取值为1.0、1.04、1.15；
X1——通车年数，通车第一年X1=1，通车第二年X1=2，以此类推；若考虑大修，大修后的第一年X1=1，第二年X1=2，以此类推；
X2——交通量（Pcu/d）；
X3——桥隧比；
X4、X5——路面类型的虚拟变量，若路面类型为水泥混凝土路面则X4=1，X5=0；若路面类型为沥青混合料路面则X4=0，X5=1；若路面类型为沥青混合料/水泥混凝土路面则X4=0，X5=0；
K固定——固定资产投资价格指数，建议K固定取值为102，也可以根据当地实际情况取值。

本项目的道路大修与养护成本费用计算见表7-3。

养护大修成本费用估算表(单位：万元)
表7-3
7.4.2.3 汽车运输成本调整
新项目建成后带来的最主要的效益之一是减低汽车的运输成本，道路及交通条件的改善，使得组成运输成本的各项费用支出相对减少，如燃料、轮胎、汽车配件等，从而
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降低汽车的运输成本。

汽车运输成本在不同的道路条件及交通状况下是不同，因此，将分别对各车型在不同交通环境下的汽车运输成本进行调整。

1、汽车运输成本的组成
(1)与时间有关的成本调整
与时间有关部分成本——折旧、人员工资、福利、保险、养护费、税金、运输管理费。

a．折旧费
车辆折旧费是为了维持运输再生产而按照折旧年限定期提取的一定数量的资金，用于车辆的更新。

在我国，车辆折旧一般是按年限法提取，即不同车型应在各自使用年限内每年提取一定的费用。

同时考虑车辆折旧费受道路和交通条件的影响，应对其进行修正，修正计算参见表7-4。

b．职工工资、福利及管理费用
职工工资、福利及车辆运管费等的经济费用等于财务费用。

c．养路费、保险费及税金
养路费、保险费及税金不计入经济成本。

(2)与行驶距离有关的车辆运输成本调整
燃料、润滑油及轮胎等与行驶里程有关的材料消耗主要受道路条件、交通条件及车辆性能的影响，道路条件主要指路面不平整度及道路坡度；交通条件指行车速度及道路的拥挤状况。

a．燃料、润滑油及轮胎的消耗
汽车燃料、润滑油及轮胎的消耗受车辆行驶时的道路条件（路面平整度、路面宽度及平均坡度）和交通条件（车速、拥挤度）的影响很大。

各车型车辆在特定速度（50km/h）和特定道路条件（路面不平整度小于2，道路坡度小于2%）、道路交通流为自由流、无横向干扰下，燃料、润滑油、轮胎的基本消耗见表7-5。

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国道321线新区富廊至端州前村段城市化改造工程可行性研究报告第七章经济评价
车辆基本资源消耗调整系数表
表7-4
广东省公路勘察规划设计院有限公司/肇庆市公路勘察设计院 7-7
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分车型基本消耗表
表7-5
b．汽车修理费用调整
汽车修理费用主要包括材料消耗和人工费用，两项费用均与道路及交通条件有关。

考虑汽车实际行驶时受道路条件（路面不平整度、路面宽度及平均坡度）和交通条件（车速、拥挤度）的影响，对各车型的基本消耗进行修正，以计算汽车燃料、润滑油轮胎消耗及汽车修理的经济费用，修正计算参见表7-4。

(3)交通量与车速模型
在计算不同速度时的分车型汽车运输成本时，首先应计算在不同交通量下的分车型车速，计算公式如下：
Speed=a*exp[b* (v/c)2] 当(v/c)≤0.8 (高速道路和一级道路)
Speed=a1*exp[b1* (v/c)8] 当(v/c)>0.8 (高速道路和一级道路)
Speed=a*exp[b* (v/c)2] 当(v/c)≤0.75 (二级和二级以下道路)
Speed=a1+b1* (v/c) 当(v/c)>0.75 (二级和二级以下道路) 式中：Speed——速度（公里/小时）；
V——交通量（辆/小时）；
C——标准车，小时通行能力；
a，a1，b，b1为系数，其值见表7-6。

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交通量与车速模型系数
表7-6
(4) 车辆运输成本
不同车型的车辆根据其基本资源消耗的经济费用，并考虑在不同道路及交通条件下的修正，分别计算各年度各种车型的车辆运输成本。

7.5 效益的计算
道路建设对整个国民经济所产生的效益包括可以量化的直接经济效益和难以量化的间接社会效益。

社会效益是多方面的，包括提高人民的生活水平、改善社会经济环境和自然环境、增加就业机会、促进城镇化的发展等，有关本项目所产生的社会效益在第九章进行专题讨论，本章只计算直接经济效益。

根据中华人民共和国住房和城乡建设部及交通运输部联合颁发的建标[2010]106号文《道路建设项目经济评价方法与参数》，道路建设项目直接经济效益包括以下内容：道路运输成本降低的效益；旅客在途时间节约的效益；交通事故减少的效益。

本项目采用“有、无对比法”计算效益。

7.5.1 运输成本降低效益(B1)
B1的计算公式为：
B1=B11+B12
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式中：B11——拟建项目降低营运成本的效益(万元/年)；
B12——原有相关道路降低营运成本的效益(万元/年)。

1、B11的计算公式为：
B11=0.5×(T1p+T2p)(VOC’1b×L’-VOC2p×L)×365×10-4式中：T1p——“有项目情况”下，拟建项目的正常交通量(辆/日)；
T2p——“有项目情况”下，拟建项目的总交通量(辆/日)；
VOC’1b——“无项目情况”下，原有相关道路在正常交通量条件下的各种车型车辆的平均单位营运成本(元/车公里)；
VOC2p——“有项目情况”下，拟建项目在总交通量条件下的各种车型车辆的平均单位营运成本(元/车公里)；
L’——原有相关道路的路段里程(公里)；
2、B12的计算公式为：
B12=0.5×L’ ×(T’1p+T’2p)(VOC’1b-VOC’2p)×365×10-4式中：T’1p——“有项目情况”下，原有相关道路的正常交通量(辆/日)；
T’2p——“有项目情况”下，原有相关道路的总交通量(辆/日)；
VOC’2p——“有项目情况”下，原有相关道路在总交通量条件下的各种车型车辆的平均单位营运成本(元/车公里)；
7.5.2 旅客时间节约效益(B2)
旅客节约时间效益为：
B2=B21+B22
式中：B21——使用拟建项目旅客节约时间效益(万元/年)；
B22——使用原有相关道路旅客节约时间效益(万元/年)。

1、B21的计算公式为：
B21=0.5×W ×E×(T1pk+T2pk)(L’/S’1k-L/S2k)×365×10-4式中：W——旅客单位时间价值(元/人·小时)；
E——客车平均载运系数(人/辆)；
S’1k——“无项目情况”下原有相关道路在正常交通量条件下的各种车型客车的平均运行速度(公里/小时)；
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S2k——“有项目情况”下，拟建项目在总交通量条件下的各种车型客车的平均运行速度(公里/小时)；
T1pk——“有项目情况”下，拟建项目的客车正常交通量(辆/日)；
T2pk——“有项目情况”下，拟建项目的客车总交通量(辆/日)。

2、B22的计算公式为：
B22=0.5×W × E×L’ ×(T’1pk+T’2pk)(1/S’1k-1/S’2k)×365×10-4式中：S’1k——“无项目情况”下，原有相关道路在正常交通量条件下的各种车型客车的平均运行速度(公里/小时)；
S’2k——“有项目情况”下，原有相关道路在总交通量条件下的各种车型客车的平均运行速度(公里/小时)；
T’1pk——“有项目情况”下，原有相关道路的客车正常交通量(辆/日)；
T’2pk——“有项目情况”下，原有相关道路的客车总交通量(辆/日)。

3、旅客时间价值计算
旅客在途时间节约的价值，按旅客在途时间的缩短可以创造的人均国内生产总值计算。

单位车辆旅客时间价值=出行者人均时间价值*工作出行比例*节约时间利用系数*平均载运人数
7.5.3 减少交通事故损失的效益(B3)
减少交通事故损失的效益为：
B3=B31+B32
式中：B31——拟建项目减少交通事故效益(万元/年)；
B32——原有相关道路减少交通事故效益(万元/年)。

1、B31的计算公式为：
B31=0.5× (T1p+T2p)(r’ 1b×L’ ×C’b- r 2b×L ×C p)×365×10-12式中：C’b——“无项目情况”下，原有相关道路单位事故平均经济损失费(元/次)；
C p——“有项目情况”下，拟建项目单位事故平均经济损失费(元/次)；
r’1b——“无项目情况”下，原有相关道路在正常交通量条件下的事故率(次/万车公里)；
r2b——“有项目情况”下，拟建项目在总交通量条件下的事故率(次/亿车公里)。

2、B32的计算公式为：
B32=0.5× (T’1p+T’2p)(r’ 1b×C’b- r’ 2b×C’p)×L’×365×10-8式中：C’p——“有项目情况”下，原有相关道路单位事故平均经济损失费(元/次)；
r’ 2b——“有项目情况”下，原有相关道路在总交通量条件下的事故率(次/亿车公里)。

3、交通事故率及损失费
交通事故率按下式计算：
高速道路R=0.005*AADT-40 (R>=5)
一级道路R=0.003*AADT+37
二级道路R=0.0065*AADT+83
式中：R——路段的事故率(次/亿车公里)；
AADT——路段的年平均日交通量(辆/日)。

交通事故平均损失费：根据PPK报告，高速道路、一级道路平均每宗交通事故的损失费用取14000元，二级专用道路取10000元。

本项目各年直接经济效益计算见表7-7。

效益计算结果表(单位：万元)
表7-7
7.6 国民经济评价
根据《方法与参数》，国民经济效益评价的评价指标主要有以下四个：经济净现值、经济效益费用比、经济内部收益率和经济投资回收期。

国民经济评价结果汇总见表7-8。

由表7-8可见，本项目的经济内部收益率高于社会折现率8%；经济净现值大于零，这表明该项目从国民经济角度衡量是可行的。

国民经济评价计算结果汇总表
表7-8
7.7 敏感性分析
国民经济评价的敏感性分析考虑由于某些因素导致效益减少，费用增加等不利情况对本项目国民经济评价指标的影响程度。

本报告考虑了费用不变同时效益减少20%、效益不变同时费用增加10%、效益减少10%同时费用增加10%、效益减少20%同时费用增加20%四种不利情况进行国民经济敏感性分析。

国民经济敏感性分析评价结果汇总见表7-9。

国民经济评价计算表见表7-10。

从分析结果可以看出，本项目有一定的抗风险能力。

国民经济敏感性分析结果汇总表
表7-9
国民经济评价计算表(单位：万元)
表7-10。