银行业法律法规与综合能力第六章资产业务(XXXX年最新).pptx

4、贸易融资工具
• ④福费廷（forfaiting放弃），也称包买票 据或买断票据，指银行或包买人对国际贸 易延期付款方式中出口商持有的远期承兑 汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断 ）。
• 这里的放弃包括两方面：出口商放弃了对 所出售票据的一切权益、银行（包买人） 放弃对出口商所贴现款项的追索权（可能 承担票据拒付的风险）。
• 主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、 并购贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易 融资、票据贴现等。
1、公司贷款业务（短期）
2、公司贷款业务（中长期）
• 并购贷款（新增）：是指银行为境内企事 业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、 收购国内其他企事业法人、已建成项目， 以及进行资产、债务重组发放的贷款。
二、债券投资收益
• 通过债券收益率表示。 （1）名义收益率，又称票面收益率，是票面
利息与面值的比率。 名义收益率＝票面利息／面值×100% （2）即期收益率，是票面利息与购买价格之 间的比率。 即期收益率＝票面利息／购买价格×100%
（3）持有期收益率，是债券买卖价格差价加 上利息收入后与购买价格之间的比率。 持有期收益率＝（出售价格－购买价格＋利 息）／购买价格×100%
二、知识要点
• 本章概要（P89） • 第一节 贷款业务 • 一 贷款业务品种 • 我国商业银行的贷款根据客户类型包括个
人贷款和公司贷款两大类，根据贷款期限 分为短期贷款和中长期贷款，根据有无担 保可分为个信用贷款和担保贷款。
• (一) 个 人贷款业务
• 包括个人住房贷款、个人消费贷款、个人 经营贷款、个人信用卡透支。
4、贸易融资工具
4、贸易融资工具
• ③保理（保付代理、托收保付）：贸易中 以托收、赊账方式结算货款时，出口方为 规避收款风险而请求第三者（保理商）承 担风险的做法。与传统结算方式比其优势 在于融资功能。国际保理按进出口双方是 否都要求银行保理分为单保理和双保理。 国内保理包括应收帐款买断和应收账款收 购及代理。
• 一、投资目标及对象 • （1）债券投资目标（多选） • 主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产
组合的风险、提高资本充足率。 • （2）债券的投资对象 • 商业银行投资的债券包括国债、地方政府
债券、金融债券、中央银行票据、资产支 持证券、企业债券和公司债券等。
（2）债券的投资对象
1
2 地方政府债券
个人贷款业务
个人经营贷款：银行对自然人发放的、用于 合法生产、经营的贷款。
经营实体包括：个体工商户、个人独资企 业投资人、合伙企业合伙人。
• 个人信用卡透支：持卡人进行信用消费、 取现或其他情况所产生的累积未还金。
• （二）公司贷款业务 • 公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是
以企事业单位为对象发放的贷款。
• 其实质就是远期票据贴现，属中长期融资 （融资条件严格）。
5、票据贴现与转贴现
• 票据贴现与转贴现的含义：P97
二、贷款业务流程
• （一）公司贷款基本流程 • 1、贷款申请 2、受理与调查 • 3、风险评价 4、贷款审批 • 5、合同签订 6、贷款发放 • 7、贷款支付 8、贷后管理 • 9、贷款回收与处置
（4）到期收益率，投资者按照当前市场价格 购买并且一直持有到满清时可以获得的年平 均收益率。
PV为债券当前市场价格；Ci为第i期现金流；y为 到期收益率。
• 债券投资的风险：
• 信用风险、价格风险、利率风险、购买力风 险、流动性风险、政治风险、操作风险。
——银行业法律法规与综
合能力
考试科目：《银行业法律法规与综合能力 》、《银 行业专业实务》。其中，《银行业专业实务》下设 《个人理财》、《风险管理》、《公司信贷》、 《个人贷款》4个专业类别。
《银行业职业资格证书》需通过《银行业法律法规 与综合能力》与《银行业专业实务》科目下任意一 个专业类别方可取得
2005年12月15日，国家开发银行发行 的开元证券和中国建设发行的建元证券在 银行间债券市场公开发行，标志着资产证 券化业务正式进入中国大陆。
6、企业债和公司债
• 企业债券是由发改委监督管理的债券。发 债主体为中央政府部门所属机构、国有独 资企业和国有控股企业。
• 公司债券是由银监会管理的债券，发债主 体为按照《公司法》设立的公司法人。实 践中为上市公司。
考试形式：上机 （120分钟） 题目：客观题（单选90题∕0.5分、多选40题∕1分 、 判断15题∕1 分）
第六需重点 了解基本概念与原理。
一、考试大纲
• （一）掌握并运用贷款业务的种类、具体 品种、特征、流程、管理要求；
• （二）熟悉并掌握表外资产业务种类、内 容及特征。
3 中央银行票据：中国人民银行向银行发行的中短期 债券。期限在三年以内。中央银行定向票据是人行 向特定银行发售的，该行必须认购。主要目的是调 节货币供应量，实现货币政策。
4 金融债券
5、资产支持证券
资产支持证券是资产证券化产生的金融资 产。
资产证券化是指把缺乏流动性，但具 有未来现金流的资产汇集起来，通过结构 性重组，将其转变为可以在金融市场上出 售和流通的证券，据以融通资金的机制和 过程。
• （二）个人贷款基本流程
• （三）贷款三查与全流程管控 • 1、全流程管理 • 2、诚信申贷 • 3、协议承诺 • 4、贷放分控 • 5、实贷实付 • 6、贷后管理
• 三、贷款质量分类与不良贷款管理
• 2002年开始贷款五级分类法
• 正常、关注、次级、可疑、损失，后三类 为不良贷款
第二节 债券投资业务
3、公司贷款业务（中长期）
4、贸易融资工具
• ①信用证：指银行有条件的付款承诺，即开证行 依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用 证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授 权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付 。按不同标准的分类有：进口和出口信用证、可 撤销和不可撤销信用证（√）、跟单商业信用证（ √）和光票信用证、可转让和不可转让信用证（√ ）、即期和远期信用证、循环和不可循环信用证 、保兑和无保兑信用证。还用预支信用证、背对 背信用证、对开信用证、旅行信用证等。