知识产权质押融资及资产评估指导书
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路漫漫其悠远
关系图
无形 资产
可确指 无形资 产
不可确 指无形 资产
基本概念
知识 产权
工业 产权
专利权 商标权
版权（含计算 机软件）
专有技术
商业秘密 技术诀窍
关系类无形资产
权利类无形资产
商誉
路漫漫其悠远
企业无形资产主要内容
• 企业的品牌 • 企业的商标 • 企业的专利 • 企业的专有技术(Know—how) • 著作权(版权) • 其他无形资产(销售网络、企业的商誉、人
• 2．法规规定的专利权期限是20年，在这之前，可能丧失 了经济价值。如：一项专利在专利有效期内，可能出现一 项更好的。同样功能的专利出现，获得授权。使得原有专 利毫无价值。
• 3．专利期限是有限的，过期便失去了有效性，从而丧失 经济价值。
路漫漫其悠远
世界银行专家提出的评估风险:
• 4．一些知识产权只有潜在价值，而无当前可实现的市 场价值。
签订借款合同等法律文件 办理质押登记手续 银行发放贷款 客户提款 贷后管理
银行的相关要求
• 借款申请人（企业） • 知识产权 • 目前还不能用于质押贷款的知识产权 • 款项用途等事项
路漫漫其悠远
申请条件－企业
• 经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续； • 持有人民银行核发的贷款卡； • 企业信誉良好，无不良信用记录，并愿意接受贷款经办行
知识产权质押融资及资 产评估指导书
路漫漫其悠远
2020/4/6
目录
• 基本概念 • 知识产权质押融资 • 专利资产评估指导意见
路漫漫其悠远
基本概念
• 无形资产——无形的；为一个产 权主体所控制；能够对生产经营 长期发挥作用且能带来经济利益 的资源。
• 知识产权——是指对所拥有的知 识资本的专有权利，是通过智力 创造性劳动所获得的成果，并且 是由智力劳动者对成果依法享有 的专有权利。
路漫漫其悠远
知识产权质押融资的开展
• 湘潭进行专利权质押贷款探索
2004年5月，中国人民银行湘潭市中心支行、湘潭市科技局、湘 潭市知识产权局联合出台了《湘潭市专利权质押贷款管理办法(试 行)》。2006年出台了《湘潭市商标权质押贷款管理办法(试行)》。
9月26日至27日，国家知识产权局与中国人民银行研究局在湖南 省湘潭市联合举办了知识产权质押融资工作研讨会。会上湘潭市举 行了专利权质押贷款的集中签约仪式，“金艺包装”、“特种线 缆”及“皇马农机”成为此次专利权质押贷款签约的首批企业，分 别获得1000万元、500万元、100万元的贷款额度。
路漫漫其悠远
知识产权质押融资的开展
上海 ——“慧眼工程” 浦东新区知识产权局推出2006年9月19日，
顺利完成了专利质押融资第一单。贷款200万 元。 天津——牵线搭桥
天津市知识产权局与中国农业银行天津分 行签署了《专利权质押担保银政合作框架协议 》。 路漫漫其悠远
知识产权质押融资的开展
•北京
•交通银行 2006年10月31日，交通银北京分行携手其专业合作
有权处分的下列权利可以出质： （五）可 以转让的注册商标专用权、专利权、著作 权等知识产权中的财产权； 《担保法》
第七十五条，下列权利可以质押：（ 三）依法可以转让的商标专用权，专利权 、著作权中的财产权；
路漫漫其悠远
相关政策
• 国务院《国家中长期科学和技术发展规 划纲要》 • 中国银监会《关于商业银行改善和加强 对高新技术企业金融服务的指导意见》（ 银监发[2006]94号） • 中国银监会《银行开展小企业授信工作 指导意见》的通知（银监发［2007］53 号）
• 5．专利权的价值可能依赖于其所有者或特许使用者的 技能，专利的可转让性差。
• 6．通常商标权不能单独用作担保品。 • 7．著作权的权属不需登记性，导致了著作权的复制，
抄袭的风险加大，权利的归属的合法性遭到质疑。
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知识产权质押贷款主要风险
• ㈡法律风险。目前我国知识产权保护制 度本身尚不完善，存在知识产权的权属 争议和权利的不稳定性。
• ㈢处置风险。一旦贷款发生逾期，知识 产权处置变现过程复杂，存在较大不确 定性。这也是银行对知识产权质押贷款 望而却步的重要原因。
路漫漫其悠远
路漫漫其悠远
贷款流程
客户向银行申请贷款 银行受理贷款申请 银行和合作机构对项目进行初审
合作机构向银行递交报告 银行审核申报资料，进行授信申报
银行贷款审批 通过
很明显，贷款人如果依赖于知识产权的担保 ，则其应当具备评估这种财产做担保所产生风险 的技能。随着人们对知识产权担保的日趋关注， 评估知识产权的技能也可以逐渐达到同其他资产 评估的同样技能水平。
路漫漫其悠远
世界银行专家提出的评估风险:
世界银行专家提出的评估风险主要内容包 括:
• 1．一项知识产权可能因不使用或未交年费而失效，导致 知识产权没有价值。
才资源、特许权、供应商网络 )
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重要性
• 无形资产是一个企业综合实力的集中体现, 是企业的科技水平、设计水平、工艺水平 、研发水平、管理水平和营销水平的凝结 。
• 跳槽 • 假冒产品损失
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重要性(续)
• 竞争力--21世纪人类进入了知识经济时代， 无形资产的地位和作用越来越重要。现代 企业的资产中，无形资产占有的比重大小 已经成为衡量企业竞争力的重要标准，竞 争力强的企业，无形资产在企业的资产总 量中占有50%以上
路漫漫其悠远
知识产权的运用
➢ 转让、许可使用 ➢ 合资合股、出资（工商注册） ➢ 诉讼 ➢ 其他：宣传、管理、改制、清算等 ➢ 担保、质押
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知识产权质押融资
法规政策 知识产权质押融资开展情况 主要风险 贷款流程及相关要求
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知识产权质押的法律规定
《物权法》 第二百二十三条，债务人或者第三人
机构，联手推出了“展业通”小企业知识产权质押融资贷款金融产品。 至 2007年底贷款数为2亿4千多万元，近30家企业获得贷款。
特点：以知识产权为质押物，无须其他担保物； 与中介机构合作化解风险； 个人责任签批。
•北京银行
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wk.baidu.com 知识产权质押贷款主要风险
（一）估值风险
与知识产权相关的估价风险并非法律不健全 的结果。因此，也就不能通过修改法律而得以改 进。
的信贷结算监督及信贷资金使用过程中的跟踪监督； • 注册地位于北京市行政区划范围，有固定住所和生产经营
关系图
无形 资产
可确指 无形资 产
不可确 指无形 资产
基本概念
知识 产权
工业 产权
专利权 商标权
版权（含计算 机软件）
专有技术
商业秘密 技术诀窍
关系类无形资产
权利类无形资产
商誉
路漫漫其悠远
企业无形资产主要内容
• 企业的品牌 • 企业的商标 • 企业的专利 • 企业的专有技术(Know—how) • 著作权(版权) • 其他无形资产(销售网络、企业的商誉、人
• 2．法规规定的专利权期限是20年，在这之前，可能丧失 了经济价值。如：一项专利在专利有效期内，可能出现一 项更好的。同样功能的专利出现，获得授权。使得原有专 利毫无价值。
• 3．专利期限是有限的，过期便失去了有效性，从而丧失 经济价值。
路漫漫其悠远
世界银行专家提出的评估风险:
• 4．一些知识产权只有潜在价值，而无当前可实现的市 场价值。
签订借款合同等法律文件 办理质押登记手续 银行发放贷款 客户提款 贷后管理
银行的相关要求
• 借款申请人（企业） • 知识产权 • 目前还不能用于质押贷款的知识产权 • 款项用途等事项
路漫漫其悠远
申请条件－企业
• 经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续； • 持有人民银行核发的贷款卡； • 企业信誉良好，无不良信用记录，并愿意接受贷款经办行
知识产权质押融资及资 产评估指导书
路漫漫其悠远
2020/4/6
目录
• 基本概念 • 知识产权质押融资 • 专利资产评估指导意见
路漫漫其悠远
基本概念
• 无形资产——无形的；为一个产 权主体所控制；能够对生产经营 长期发挥作用且能带来经济利益 的资源。
• 知识产权——是指对所拥有的知 识资本的专有权利，是通过智力 创造性劳动所获得的成果，并且 是由智力劳动者对成果依法享有 的专有权利。
路漫漫其悠远
知识产权质押融资的开展
• 湘潭进行专利权质押贷款探索
2004年5月，中国人民银行湘潭市中心支行、湘潭市科技局、湘 潭市知识产权局联合出台了《湘潭市专利权质押贷款管理办法(试 行)》。2006年出台了《湘潭市商标权质押贷款管理办法(试行)》。
9月26日至27日，国家知识产权局与中国人民银行研究局在湖南 省湘潭市联合举办了知识产权质押融资工作研讨会。会上湘潭市举 行了专利权质押贷款的集中签约仪式，“金艺包装”、“特种线 缆”及“皇马农机”成为此次专利权质押贷款签约的首批企业，分 别获得1000万元、500万元、100万元的贷款额度。
路漫漫其悠远
知识产权质押融资的开展
上海 ——“慧眼工程” 浦东新区知识产权局推出2006年9月19日，
顺利完成了专利质押融资第一单。贷款200万 元。 天津——牵线搭桥
天津市知识产权局与中国农业银行天津分 行签署了《专利权质押担保银政合作框架协议 》。 路漫漫其悠远
知识产权质押融资的开展
•北京
•交通银行 2006年10月31日，交通银北京分行携手其专业合作
有权处分的下列权利可以出质： （五）可 以转让的注册商标专用权、专利权、著作 权等知识产权中的财产权； 《担保法》
第七十五条，下列权利可以质押：（ 三）依法可以转让的商标专用权，专利权 、著作权中的财产权；
路漫漫其悠远
相关政策
• 国务院《国家中长期科学和技术发展规 划纲要》 • 中国银监会《关于商业银行改善和加强 对高新技术企业金融服务的指导意见》（ 银监发[2006]94号） • 中国银监会《银行开展小企业授信工作 指导意见》的通知（银监发［2007］53 号）
• 5．专利权的价值可能依赖于其所有者或特许使用者的 技能，专利的可转让性差。
• 6．通常商标权不能单独用作担保品。 • 7．著作权的权属不需登记性，导致了著作权的复制，
抄袭的风险加大，权利的归属的合法性遭到质疑。
路漫漫其悠远
知识产权质押贷款主要风险
• ㈡法律风险。目前我国知识产权保护制 度本身尚不完善，存在知识产权的权属 争议和权利的不稳定性。
• ㈢处置风险。一旦贷款发生逾期，知识 产权处置变现过程复杂，存在较大不确 定性。这也是银行对知识产权质押贷款 望而却步的重要原因。
路漫漫其悠远
路漫漫其悠远
贷款流程
客户向银行申请贷款 银行受理贷款申请 银行和合作机构对项目进行初审
合作机构向银行递交报告 银行审核申报资料，进行授信申报
银行贷款审批 通过
很明显，贷款人如果依赖于知识产权的担保 ，则其应当具备评估这种财产做担保所产生风险 的技能。随着人们对知识产权担保的日趋关注， 评估知识产权的技能也可以逐渐达到同其他资产 评估的同样技能水平。
路漫漫其悠远
世界银行专家提出的评估风险:
世界银行专家提出的评估风险主要内容包 括:
• 1．一项知识产权可能因不使用或未交年费而失效，导致 知识产权没有价值。
才资源、特许权、供应商网络 )
路漫漫其悠远
重要性
• 无形资产是一个企业综合实力的集中体现, 是企业的科技水平、设计水平、工艺水平 、研发水平、管理水平和营销水平的凝结 。
• 跳槽 • 假冒产品损失
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重要性(续)
• 竞争力--21世纪人类进入了知识经济时代， 无形资产的地位和作用越来越重要。现代 企业的资产中，无形资产占有的比重大小 已经成为衡量企业竞争力的重要标准，竞 争力强的企业，无形资产在企业的资产总 量中占有50%以上
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知识产权的运用
➢ 转让、许可使用 ➢ 合资合股、出资（工商注册） ➢ 诉讼 ➢ 其他：宣传、管理、改制、清算等 ➢ 担保、质押
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知识产权质押融资
法规政策 知识产权质押融资开展情况 主要风险 贷款流程及相关要求
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知识产权质押的法律规定
《物权法》 第二百二十三条，债务人或者第三人
机构，联手推出了“展业通”小企业知识产权质押融资贷款金融产品。 至 2007年底贷款数为2亿4千多万元，近30家企业获得贷款。
特点：以知识产权为质押物，无须其他担保物； 与中介机构合作化解风险； 个人责任签批。
•北京银行
路漫漫其悠远
wk.baidu.com 知识产权质押贷款主要风险
（一）估值风险
与知识产权相关的估价风险并非法律不健全 的结果。因此，也就不能通过修改法律而得以改 进。
的信贷结算监督及信贷资金使用过程中的跟踪监督； • 注册地位于北京市行政区划范围，有固定住所和生产经营