财务部主要工作日程表

财务部主要工作日程表

哈尔滨中远哈飞物流有限公司

HARBIN COSCO HAFEI LOGISTICS CO,.LTD.

223

日 期

工 作 内 容 相 关 要 求 １日

用友软件凭证编号录入

①查看上月末最后一张现金、银行、转 账凭证号。

②填制本月第一张现金、银行、转账凭 证号，与上月连续。 2 日

成本费用明细表 ①编制产前部部门费用明细表。 ②编制整车部部门费用明细表。

③编制网点科部门费用明细表。 ④报财务部主管科长核对。 ３日

编制业务统计表 ①各主管会计统计上月业务数据。 ②财务部主管科长填制业务统计表。 ③报财务总监审阅后上报。

生成“哈飞商品车核（结） 算单”，编制“月度哈飞商 品车运输收入、成本明细表” ①主管会计录入价格后生成“核（结） 算单”。 ②非主管此业务会计进行交叉复核。 ③财务部副部长进行审核，并签署意见。 ④编制“哈飞商品车运输收入、

成本明细表”报财务总监。 ４日

上月损益结转、记账、结账 ①各主管会计、出纳员对自己经手的凭 证认真自查。 ②将已审核凭证记账。 ③转账定义、生成、审核及记账。 ④试算并对账。

⑤结账。 ⑥数据备份。 4—5 日

财务快报分析表 ①各主管会计上报财务快报分析基础数 据。 ②财务部主 管科长汇总分析后填制财务快报分析报

表。 ③报财务总监审阅后上报。

4—8 日

与承运商核对运费

①打印出一式三份“核（结）算单（车 队）”。 ②通知承运商领取“核（结）算单（车 队）”、“运费核对确认表”，做好交 接记录。 ③承运商返回“核（结）算单（车队）” 、“运费核对确认表”。

④主管会计将承运商核对情况报告财务

表报财务总监。 224

哈尔滨中远哈飞物流有限公司

HARBIN COSCO HAFEI LOGISTICS CO,.LTD.

部副部长，数据核对不一致的，财务部 副部长负责组织及时查明原因，进行处 理。 8—9 日

资金快报

①汇总各主管会计数据。

②财务部主管科长填正式分析报表。 ③报财务总监审阅后上报。

运费快报

①汇总各主管会计数据。

②财务部主管科长填制正式分析报表。 ③报财务总监审阅后上报。 7 日

月度财务会计报表

①财务部主管科长编制月度财务会计报 表及相关附表，进行经济活动分析，撰 写财务情况说明书。 ②报财务总监审阅后上报。

编制应收账款回收情况表

①各主管会计分别编制各自应收账款情 况表。 ②财务部业务主管汇总应收账款情况表 并形成书面分析报告。

③经财务部副部长审核并提出相应意见 与建议后，报财务总监、整车部部长、 产前部部长及网点科。

10 日

承运商发票返回情况

①主管会计在每月 4—10 日收取承运商 发票，严格审核并做好登记。 ②主管会计在 10 日前编制“承运商发票 返回情况表”。

③将“承运商发票返回情况表”及发票 报财务部副部长审核。

④经财务部副部长签署意见后，上述报 ⑤财务部主管科长在纳税申报和整理会 计凭证时，对发票进行复核。发现问题 及时通报财务部副部长、主管会计处理。

哈尔滨中远哈飞物流有限公司HARBIN COSCO HAFEI LOGISTICS CO,.LTD.

10日

重点税源表

①财务部主管科长依据上月财务会计报

表填制重点税源表。

②报财务总监审核。

③上报税务局（地税）。

纳税申报表

①财务部主管科长依据上月财务会计报

表填制纳税申报表。

②报财务总监审核。

③上报税务局（地税）。

哈飞商品车交接验收单未回

单明细表

①与整车部调度科计划员交接上月“哈

飞商品车交接验收单”及核结算单，并

做好交接记录。

②通过交接发现未返的“哈飞商品车交

接验收单”及核（结）算单。

③填制未回单明细表。

④经财务部副部长审核并签署意见后，

报财务总监。

１０—２０日核对银行存款明细账，编制

“银行存款余额调节表”

①指定的会计人员根据银行日记账和银

行对账单核对银行存款账目。

②编制“银行存款余额调节表”。

③银行出纳员复核。

④财务部副部长审核，并组织对未达账

项查明原因，及时处理，对于金额五万

元以上、未达时间一个月以上的款项及

其他重要事项，立即报告财务总监。

15日用友公司对软件使用情况检

查

①协助用友公司维护人员检查服务器安

全措施及备份情况。

②协助用友公司维护人员检查客户端安

全措施及使用情况。

③协助用友公司维护人员检查账务处理

情况，解决工作中遇到的问题。

④用友公司出具《巡检报告》，对软件

运用情况提出合理化建议。

⑤上述工作由系统维护员在财务部副部

长（即系统管理员）的领导下组织实施，

工作中发现问题，及时向财务部副部长、

财务总监汇报。

２３日—24日编制快报基础数据表①主管会计各自编制基础数据表。

②审核并签字。

③报财务部主管科长。

225

④报财务部副部长审核。

226

26 日

财务快报

①财务部主管科长汇总各主管会计数据， 填制财务快报。

②报财务总监审阅后上报。

２７日

对已收齐交接单、问题单生

成结算单、问题单明细表，

并做账务处理 ①根据已收齐交接单对应的核（结）算 单生成结算单。

②根据整车部计调科提供的问题单，生

成问题单明细表。

③主管会计根据结算单、问题单明细表

进行账务处理。

⑤出现问题单和交接单丢失情况的，填 制“问题单审批表”、“交接单丢失审 批表”，履行完备审批手续。

２８日—３０

日

报送下月“月份企业现金计 划申请表” ①主管人员根据实际情况填制下月“月 份企业现金计划申请表”。 ②财务副部长审核。 ③银行出纳员报送银行。 30 日

全月凭证录入数据及相关账 务核对 ①对电算化记账凭证和原始凭证进行核 对，确保会计数据账务处理正确、合法、 完整。 ②核对会计凭证种类、摘要是否规范， 运用会计科目是否合理，借贷是否平衡。 ③核 对科目余额表及明细账，对于科目非正 常方向、金额的，要及时查明原因，经 请示财务部副部长（重大事项请示财务 总监）后处理。 ④制单人员、出纳人员和审核人员按各 自分工、权限开展工作。

不定期检查 （至少每月一

次）

货币资金管理检查 ①现金出纳员、银行出纳员依据“货币 资金管理检查表”逐项自查。 ②财务部副部长进行抽查或检查并签署 意见。 ③报财务总监。

不定期检查 （至少每月一

次）

哈飞商品车交接单、核（结） 算明细单与应收账款余额核 对情况 ①主管会计逐笔登记已返回交接单对应 结算单的金额和未返交接单对应的结算 单金额。 ②填制“哈飞商品车交接单、核（结） 算明细单与应收账款余额核对情况表”。 ③财务部 副部长审核，并签署意见。