关于费用报销审批程序的规定
公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是为了规范公司内部的费用支出和报销流程，以确保公司的财务状况和经营活动的透明度。
具体的费用报销制度和报销流程通常由公司的财务部门制定和管理，以下是一个典型的费用报销制度和报销流程：1. 费用报销范围：明确规定哪些费用可以报销，包括差旅费、通讯费、交通费、餐饮费等。
同时还需要规定每种费用的报销限额或规定标准。
2. 报销申请：员工需要填写报销申请表格，包括报销日期、费用明细和金额等信息，并附上相应的发票、收据或其他相关证明材料。
3. 审批流程：报销申请需要经过上级领导或相应部门的审批。
审批人会根据公司的制度和政策，核对申请信息的准确性和合规性，并决定是否批准报销申请。
4. 财务审核：财务部门会对报销申请进行核对和审核，包括检查申请中的发票和收据的真实性和合规性，核对金额是否与制度规定一致等。
如有必要，财务部门还会与申请人进行进一步的沟通和核实。
5. 报销支付：一旦报销申请得到批准并通过财务审核，公司会按照约定的支付方式（现金、转账等）将报销款项支付给员工。
一般情况下，公司会约定一定的报销时间周期，如每月或每季度报销一次。
6. 报销记录和归档：公司需要在财务系统中对每笔报销进行记录和归档，包括申请表格、发票、收据等相关文件。
这样有助于公司进行财务管理和审计。
需要注意的是，不同公司可能会有不同的报销制度和流程，具体的细节可能会有所不同。
因此，在实际操作中，员工需要仔细阅读公司的相关政策和制度，并按照规定进行费用报销。
公司费用报销制度及报销流程（二）一、背景介绍费用报销是企业管理中重要的一环，它涉及到企业的经济利益和个人的合理权益。
为了规范公司费用报销管理，保障费用报销的公正、有效性，制定公司费用报销制度及报销流程显得十分必要。
本文将从制度的背景、目标、原则、程序和材料审批等方面详细介绍公司费用报销制度及报销流程。
二、制度背景费用报销制度是为了规范公司内部的费用报销行为，明确各项费用的报销范围、标准和程序。
费用报销的规定及程序
仙桃市乘风电器有限责任公司费用报销的程序及标准为保证公司正常业务顺利开展，各项必须的费用报销程序做到合理有序，特制定如下费用报销程序及标准：1、费用报销的要求（1）报销费用必须以合理、合法、真实的原始凭证为依据，确实无法取得正式发票的费用支出，应由经手人说明原因，经分管部长签字，方可作为报销的依据；（2）原始凭证不得涂抹、刮擦，内容和项目必须齐全；（3）原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，手续必须完备；（4）出纳人员要严格遵守费用报销制度，认真审核各种凭证，对不符合要求的凭证应拒绝予以报销，否则要承担责任。
2、费用报销的审批权限（1）公司总部各部长、各分部经理（店长）的所有费用由总部总经理审批。
（2）单项费用一次支付金额在1千元以上的各种费用由总部总经理审批。
金额在1千元以下的总部由行政副总审批，分部由分部经理向财务部门编报费用计划，经财务部长和总经理审批后实施。
（3）单位价值2000元以上的资产购置费由各部门向财务部申报计划，经财务部核实后转总部总经理审批。
单位价值在2000元以下的总部由行政副总审批，由各地区分部由分部经理（店长）审批。
财务部负责资产购置计划的综合平衡和最后审定。
（4）业务招待费总部职能部门的由总部总经理审批，各地区分部的由分部经理（店长）审批。
（5）各地的装修费、广告费由执行部门编报计划报总部总经理审批。
（6）工资及福利费、奖金等，总部的由行政部长审批，地区分部的由分部经理（店长）审批。
财务部门负责发放总额的控制与审核。
（7）水电费、租赁费、促销奖、营业员奖金、送货司机费、空调安装费等总部的由总经理审批，各地区分部由分部经理（店长）报业务部长审批。
（8）办公费、电话费、运杂费、交通费、物料费、修理费等，属于计划内的总部职能部门由行政副总审批，各地区分部由分部经理（店长）审批，门店的由门店经理审批。
属于计划外的总部及分部职能部门的由总部总经理审批，门店的由各地区分部经理（店长）审批。
费用报销制度及流程
费用报销制度及流程费用报销制度及流程1一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的`，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得报销。
(二)、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
(三)、报销发票粘贴规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处)，完整规范地填写相应的报销单。
具体要求为：1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
内3号 关于费用报销程序及审批权限的若干规定
xxxx有限公司关于费用报销程序及审批权限的若干规定为严格控制公司费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本规定。
一、本规定中所称费用是指差旅费、业务招待费、销售费用、办公费及其他费用等。
二、费用报销程序：报销人按要求自行粘贴票据并填制费用报销单、差旅费报销单或销售费用申请单，经分管经理审批同意，财务部会计复核签字，交公司总经理签字后，出纳方可根据报销单支付报销款或收回备用金借款余额，出纳开具收款收据给报销人，借款单（欠条）不予退回。
（1）销售类报销单据必须经销售副总xxx签字认定后方可交财务部门审核。
（2）后勤类报销单据必须经行政副总xxx签字认定后方可交财务部门审核。
三、所有票据原则上要求必须是合法的正式发票，如无法提供正式发票的必须提供字迹清晰的手写收据。
公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销。
四、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴，应以粘贴单据的大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界，并从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行横向均匀粘贴，不得竖向粘贴。
报销人应在原始票据上签字确认。
五、原始票据必须按交通票、住宿票、招待票、通信票等不同类别进行分门类粘贴，不能混合粘贴。
六、除交通票据外的其他票据，报销人须在每张票据背面注明用途并签名。
装卸费、运杂费、仓储费、保险费等票据须注明业务或发票号并签名。
七、凡不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
八、所有借款必须写清借款事由，由分管经理审核确认，报总经理审批后，财务部方可支出。
九、公司总经理、副总经理的费用报销必须经过交叉审批。
十、本规定经批准后，从下文之日起实行。
附：费用报销样表等xxxxx有限公司xxxx年xx月xx日档（二）。
财务报销制度规定通知
财务报销制度规定通知为进一步规范公司财务管理、加强财务监管、提高财务报销管理工作的透明度和有效性，制定了以下财务报销制度规定，经公司领导小组讨论通过并现予以通知：一、报销范围公司财务报销管理主要适用于员工在工作中发生的业务支出。
其中业务支出包含培训费、出差费、邮寄费、办公用品费、比赛报名费、医疗费、招待费，等等。
二、报销审批流程1.申请人员填写《财务报销申请表》，将费用清单及票据交由部门负责人审批。
2.部门负责人审批后，将审批意见及报销申请表提交给财务部门负责人审批。
3.财务部门负责人审核后，将审批意见与报销申请表一并提交经理审批。
4.经理审批后，将报销申请表归档备查，并指派出纳进行财务支付。
5.出纳人员负责将付款记录于《付款凭证》上，由经办人员签字并加盖公司公章，最后将付款凭证提交给财务部门保存备查。
三、报销标准1.各项费用必须通过票据或收据等有效凭证报销，凭证必须在报销申请表上正常、详细注明。
2.各项报销不得超过公司财务报销制度规定的费用标准。
如需超标报销，必须事先向公司领导层进行申请和审批。
3.员工上报的报销申请应符合公司财务管理相关规定，财务部门将按照财务报销制度规定进行审批。
其余的资金往来应当符合相关政策法规，文书必须齐全，时间及金额应当与实际的应用情况相符合。
四、禁止报销项目以下费用不在公司报销管理范围内：1.与公司业务无直接关系费用，如购买衣物、电器等。
2.公司部门之间互相转移资金。
3.没有经过公司合法授权的费用。
五、制度的落实与执行1.公司全部员工应严格遵守该财务报销制度，准确填写申请表，按照规定程序报销费用。
2.各级负责人、部门经理应确保其部门员工遵守该制度的落实与执行，如遇紧急情况需超标报销时，应当及时申请公司领导层批准。
3.公司财务部门应当根据此制度的规定进行审核，落实责任划分，推动制度的执行。
六、违规处理对于故意违反财务报销制度规定、虚报冒领费用、骗取报销等影响公司利益的行为，将严肃处理。
财务报销制度及报销流程详细版
财务报销制度及报销流程认真版财务报销制度指的是企业财务内部掌掌控度体系是企业内部为了有效地进行经营管理而订立的一系列相互联系、相互制约、相互监督的制度、措施和方法的总称。
以下是人见人爱的我共享的财务报销制度及报销流程认真版【优秀5篇】，希望能够予以您一些参考与帮忙。
财务报销制度及报销流程认真版篇一（一）费用标准：（二）费用标准及增补说明：1、特别布置出差由总经理会同有关负责人订立，差旅费实行包干制，报销时必需供应留宿和餐饮发票，实际发生未达到标准金额，不予弥补；超出标准部分由员工自行承当。
2、实际出差天数的计算以所乘坐交通工具时间到返还时间为准，以小时计算，超过3小时不满6小时计半天，超过6小时计1天。
3、出差所发生的车旅费用，按发票进行报销，但需在发票后面注明日期、启程地点、到达地点等认真信息。
4、宴请客户需由总经理批准后方可报销接待费。
5、出差时由对方接待单位供应餐饮、留宿及交通工具等将不予报销相关费用。
（三）报销流程：1、出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，认真说明出差地点、目的、行程布置、交通工具及估量差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。
2借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支出所借款项。
3、购票：出差人员持审批过的出差申请表复印件，到行政人事部申请订票。
4、返回报销：出差人员应在出差任务完成后适时办理报销事宜，流程同日常报销。
财务报销制度及报销流程认真版篇二（一）资费标准：员工因公做事或者加班，可凭公交车票据报销交通费；加班至晚上10：00以后或因特别原因由主管经理批准后乘出租车，公司可报销出租车费。
（二）报销流程1、员工整理交通车票，按规定填好《交通费报销单》（须填写坐车起始站点）2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定：为了合理掌控费用支出，此类费用由会所行政人事部统一管理，集中购置并指定专人负责。
费用报销审批制度
费用报销审批制度一、制度背景与目的随着企业规模的扩大和业务的不断发展，各种费用支出逐渐增多。
为了规范费用支出，保证财务管理的完整性和透明度，提高财务管理的效率，企业需要建立费用报销审批制度。
该制度旨在明确费用报销的程序和要求，规范员工的费用支出行为，确保费用的合理性和合规性。
二、适用范围本制度适用于企业内所有员工的费用报销行为。
三、费用报销程序1.提交报销申请：员工在发生费用支出后，需填写《费用报销申请表》，明确费用的种类、金额、用途、时间等信息，并同时附上相应的发票、收据等相关票据。
2.部门审批：员工将填好的《费用报销申请表》提交给所属部门负责人进行审批。
部门负责人需审核申请的合理性、准确性，并核实所附相关票据的真实性。
3.财务审批：经过部门审批后，财务部门将进行进一步审批。
财务部门需核对申请的合规性、准确性，确认所支出的费用符合相关政策和规定。
4.支付报销款项：费用申请经财务审批通过后，财务部门将及时支付相应的报销款项给员工，并将报销款项的相关信息记录在《费用报销登记簿》中。
四、费用审批权限1.岗位权限：不同岗位的员工在费用报销审批中具有不同的权限。
一般来说，中层以上管理人员具有更高的审批权限，能够审批较高金额的费用报销申请。
2.上下级审批：员工提交的费用报销申请需经过上级主管的审批，确保上下级关系的层级审批制度被遵守。
3.金额限制：根据不同类型的费用支出，可以设立不同的金额限制。
超过金额限制的费用支出需经过更高层级的审批。
五、费用审批原则和要求1.合理性原则：所报销的费用必须与企业的正常运营和业务活动相关，符合相关政策和规定。
2.凭证要求：每一项费用支出都必须有相应的票据作为凭证，包括发票、收据等。
票据必须真实、清晰、完整，涉及金额的票据需加盖公章。
3.时间要求：费用报销申请必须在费用支出发生后的一定时间内提出，具体时间可以根据费用的性质和金额设定。
4.败诉权：财务部门有权拒绝不符合规定的费用支出申请，如需申诉，申请人可以向企业内部指定的人力资源部门提出申诉。
费用报销管理规定及流程
费用报销管理规定及流程一、费用报销管理规定1.费用报销的范围和标准：明确各类费用的报销范围和标准，如差旅费、交通费、招待费、办公费等。
同时，要制定相应的费用报销政策和规定，明确报销的限额、审批权限和流程等。
2.费用报销的凭证：要求报销人按规定填写费用报销申请单，并附上相关凭证，如发票、收据、票据等，以便核对和审核报销的真实性和合法性。
3.费用报销的审批程序：设立费用报销审批的层级和流程，明确各级审批的权限和责任。
一般情况下，较小的费用可以由部门主管审批，较大的费用需由财务主管或总经理审批。
4.稽核和内部控制：建立稽核和内部控制制度，对费用报销进行检查和审计，确保费用的合规性和合理性，防止虚假报销和滥用行为的发生。
5.报销限额和个人报销额度：设立各类费用报销的限额和个人报销额度，以控制费用支出，避免超支和浪费。
6.费用报销的决算和归档：每个月或每个季度进行费用报销的决算和归档工作，记录和归集费用支出情况，提供给财务和管理层进行分析和决策。
二、费用报销管理流程1.申请阶段：员工填写费用报销申请单，明确报销的费用项目、金额和原因，并附上相关的凭证。
2.提交审批：员工将费用报销申请单和凭证提交给部门主管，部门主管审核后签字，然后将申请单交给财务部门。
3.财务审批：财务部门对费用报销申请进行核对和审批，审批通过后财务主管签字，并将申请单和凭证交给其他相关部门审批。
4.部门审批：其他相关部门对费用报销申请进行审核和审批，如招待费需要招待部门审批，交通费需要交通部门审批等。
5.决算和支付：经过各级审批后，财务部门进行费用报销的决算和支付工作，将款项支付给申请人，并将申请单和凭证归档保存。
6.监督和稽核：财务部门和内部稽核部门对费用报销进行监督和稽核，确保费用的合规性和合理性，避免虚假报销和滥用行为。
7.报销情况分析和统计：财务部门定期进行费用报销情况的分析和统计工作，为管理层提供相关的数据和报告，以便进行预算和控制。
费用报销程序与审批流程
费用报销程序与审批流程一、引言费用报销是企业中常见的财务活动之一，涉及到员工的差旅费、交通费、通讯费以及其他各项费用的报销。
为了规范企业的费用报销流程，提高审批效率，许多企业都建立了费用报销程序与审批流程。
本文将介绍一种常见的费用报销程序与审批流程，并简述每个环节的具体操作。
二、费用报销程序填写费用报销单：员工在需要报销费用时，需填写费用报销单，包括费用明细、发生日期、金额等信息，并附上相关的票据。
审核费用报销单：填写完费用报销单后，员工需将其提交给所在部门的负责人进行审核。
负责人将核对费用明细与票据，确保其合理性。
提交费用报销单：审核通过后，员工需将费用报销单提交给财务部门。
财务部门会进行进一步审查，确保费用符合公司的政策规定。
财务审批：财务部门在确认费用符合政策要求后，进行财务审批。
审批包括核对金额、确认报销事由等。
付款处理：财务部门完成审批后，将安排相应的付款操作，并将费用报销款项划入员工指定的账户。
三、审批流程部门负责人审核：费用报销单首先由员工所在部门的负责人进行审核，确认费用明细与票据的合理性。
负责人具有最终审核权限，可以批准或拒绝报销申请。
财务部门审查：审核通过后，费用报销单将被提交给财务部门。
财务部门会对费用报销单进行审查，核对费用的合规性和准确性。
财务审批：经过财务部门的审查后，费用报销单会被提交给财务主管或财务经理进行审批。
审批包括核对金额的准确性、报销事由的合理性以及公司政策的遵守情况等。
付款处理：一旦财务审批通过，财务部门将安排相应的付款操作，并将费用报销款项划入员工指定的账户。
四、注意事项遵守内部政策：报销费用必须符合公司内部的政策规定，遵守相关的报销标准和限额要求。
准确填写信息：员工在填写费用报销单时，需确保填写准确、完整的费用明细，并附上相关票据。
及时提交申请：提交费用报销申请时，需按照规定的时间节点提交，以避免延误报销流程。
保留相关证据：员工在报销费用后，应妥善保留相关票据和证明材料，以备后续审查或查询。
工程财务报销审批制度
工程财务报销审批制度一、总则为规范工程项目的财务管理，保障资金使用的合法合规，加强对项目财务报销的审批管理，维护公司的财务利益和形象，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有工程项目的财务报销审批。
三、审批流程1. 费用报销发起项目经理或项目负责人向财务部提交费用报销申请，需提供以下资料：- 报销单据原件（发票、收据等）- 报销清单（明细、金额等）- 其他相关证明文件2. 部门初审财务部门收到报销申请后，进行初步审查，确认报销内容的合法性、准确性和完整性，如有不符合规定的地方，可以要求报销人进行补充或修改。
3. 部门审批经过初审后，财务部门将报销申请提交给部门领导进行审批。
部门领导需确认报销内容符合公司政策和规定，并签字批准报销。
4. 财务审核经部门领导批准后，财务部门进行最终审核，核对报销申请和相关单据，确认无误后，方可进行付款。
5. 付款处理财务部门在审核通过后，按照公司财务流程进行付款处理，将报销款项转账至报销人指定账户。
四、审批要求1. 公司政策要求- 费用报销必须符合公司的财务政策和规定- 报销单据必须真实、准确、合法- 报销内容必须与工程项目相关2. 报销限额- 单次报销金额不得超过XXX元- 指定报销项目不得超过XXX元/年3. 报销时间- 费用发生后需在XXX个工作日内提交报销申请4. 付款时限- 审批通过后，财务部门需在XXX个工作日内完成付款处理5. 审批结果- 审批结果需及时通知报销人和项目经理- 如有异议，可向部门领导提出申诉五、监督与责任1. 财务部门应定期对财务报销审批情况进行检查和核实，发现问题及时处理并提出改进意见。
2. 项目经理需对项目的财务报销负责，对报销资料的真实性和合规性进行核实。
3. 财务部门应建立审批记录，对每一笔报销审批进行记录，方便追溯和查询。
4. 对违反本制度的行为，将按公司规定进行处罚，严重者给予附加处罚。
六、其他1. 本制度在实施过程中如有变动，应及时做出修订，并通知相关部门和人员。
公司报销与审批制度
公司报销与审批制度1. 前言为了规范公司的财务管理，提高报销流程效率，确保公司财务安全和合规性，特订立本报销与审批制度。
本制度适用于本公司全体员工，包含正式员工、合同员工和实习生等。
2. 报销范围公司报销范围涵盖以下方面：2.1 差旅费报销•公司出差期间发生的交通费用（如机票、火车票、出租车费等）•留宿费•餐饮费2.2 办公费用报销•办公用品购置费用•会议费用•印刷复印费用•邮寄费用•通信费用（如电话费、互联网费用等）2.3 培训费用报销•参加公司组织的培训活动费用•参加外部培训课程的费用2.4 其他费用报销•公司规定范围内的其他合理费用支出3. 报销流程3.1 提交报销申请员工在完成相应费用支出后，需依照以下步骤提交报销申请：1.在公司内部系统中填写报销申请单，包含费用明细、金额、日期等信息；2.将相关费用凭证（如发票、收据等）按要求进行归档，并在报销申请单中进行注明；3.报销申请单需在费用发生后的十个工作日内提交。
3.2 部门审批提交报销申请后，需要经过部门经理审批：1.部门经理对报销申请单进行审批，包含对费用的合理性、支出是否符合政策要求等进行审核；2.假如报销金额超出部门经理审批权限，则需上级审批。
3.3 财务审批部门经理审批通过后，报销申请将交由财务部门进行审批：1.财务部门对报销申请单进行审核，包含核对凭证的真实性、金额的全都性等；2.财务部门将依据审批结果进行决策，对通过的申请进行报销处理。
3.4 报销处理经过财务审批后，报销款项将按以下方式进行处理：1.报销款项将在下一个财务结算周期内以工资形式发放给员工；2.财务部门将在系统中记录报销款项的发放情况，并进行相应的会计核算。
4. 报销政策要求4.1 合规性和真实性员工在提交报销申请时，必需确保所供应的费用支出是真实的、合规的，并遵守国家和公司相关法律、法规、规章制度。
4.2 票据要求员工在提交报销申请时，必需依照公司规定的票据要求供应相关费用凭证，包含发票、收据等，以确保报销申请的合法性和真实性。
费用报销流程及规范
红线：红色划线部分为必填项
日期：费用报销单填写日期
CRM号：CRM系统生成号
借款项：如未发生，划掉空白
签收手续：完成报销领款后签字 确认
用途：按费用性质分类填写
（四）、费用报销1般规定
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
报销人必须取得相
应的合法单据（相
关规定见原始单据
的1般要求）,且发
工资 结算 管理
示例1.票据粘贴： 如图：靠装订线右侧,自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票 据,要求每张票据均保证贴在粘贴单上,不得以票贴票,不 得集中在中间粘贴,不得将票据贴到粘贴单外
原始单据粘贴规范
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
示例2.费用报销单填写： 费用报销审批单填写可参照下图
露
欢
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
1、财务报销管理规定 二、借款管理规定
三、专项支出管理规定
四、工资结算管理规定
三、专项支出管理规定
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
专项支出定义
专项支出（付款）主要包括 软件及固定资产购置、咨询 顾问费、广告宣传费、货款、 装修款以及其他专项费用等。
专项支出费用标准
此类费用一般金额较大，由主 管部门经理根据实际需要向总 经理或董事长提交请示报告 （含项目可行性分析、费用预 算及相关收益预测表等），经 总经理或董事长签署审核意见 或审批后履行相关手续。
财务报销流程
财务 报销 管理
借款 管理 规定
公司费用报销制度及报销流程范文(3篇)
公司费用报销制度及报销流程范文第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。
第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。
第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“借款单”送交财务经理进行审核，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。
关于费用报销及审批程序的规定
关于费用报销及审批程序的规定为加强公司内部管理，严格履行各部门职责，明确经济责任，有效地控制各项费用开支，现就有关费用报销及审批程序作如下规定：一、原则1、费用报销必须严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。
2、报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附有发票、入/出库单等相关凭据。
3、当期费用当期报销，跨年度、跨项目票据一律不予报销。
4、报销费用基本签字程序：经办人→部门经理→总办稽核→总经理→财务部。
二、生产性费用支出1、纳入公司统购的物资，由公司依据生产需要进行采购，采购员凭购货发票附入库单结算联，交由部门分管负责人审核签署意见后，再送总经理审定签字交财务部报销。
（注：物资采购必须事先审批，否则其费用一律不予报销）2、项目部生产性费用，如：小型工具、少量的材料、现场急需等费用支出，由经办人凭结算发票交由项目经理审核签署意见由项目部统一送总办稽核，再送总经理审定签字交财务部报销。
（300元以下的单笔费用由项目经理审批决定购买，300元以上需报请公司同意方可购买）。
3、施工机械费用原则上必须统一凭项目部出具的工程量结算单到公司结算支付工程款。
三、非生产性费用支出1、项目上除生产需要以外所发生的其他杂费由项目经理审核签署意见后送总办稽核，再送总经理审定签字交财务部经理签字后报销。
2、业务招待费实行严格控制管理，特殊情况，确需安排就餐等业务，计划费用在500元以上必须事先报公司总经理同意后实施，经办人凭业务发票，交由部门经理审核签署意见后送总办稽核，再送总经理审定签字交财务部报销。
四、付款业务审批程序1、严格执行现金管理条例，控制现金支出。
根据业务安排，事先需要办理领取现金的，由经办人填写“现金领款单”，交送总经理审定签字交财务部经理签字。
北京平安信达建筑工程有限公司2011年1月1日。
2024费用报销的规定细则
2024费用报销的规定细则2024年费用报销的规定细则主要包括以下几个方面的内容：报销范围、报销标准、报销程序以及报销审批流程。
下面将对每个方面进行详细阐述。
一、报销范围费用报销范围主要包括差旅费、通讯费、招待费、办公费用和其他相关费用。
1.差旅费：包括差旅交通费、出差期间的住宿费、餐费和机场/车站等交通接送费用。
3.招待费：包括接待客户、业务招待、会议宴请等相关费用。
4.办公费用：包括办公用品采购费用、印刷复印费、租赁设备费用等与办公工作相关的费用。
5.其他相关费用：其他与工作相关的费用，如培训费、出版费、邀请讲座费等。
二、报销标准不同的费用项目有相应的报销标准。
1.差旅费：根据实际出差距离和交通工具确定报销标准。
2.通讯费：根据实际使用情况确定报销标准。
3.招待费：根据公司规定的招待费用标准确定报销标准。
4.办公费用：根据实际采购价格确定报销标准。
5.其他相关费用：根据公司规定或实际情况确定报销标准。
各项费用的报销标准应根据实际需要和公司规定进行合理的把控，确保报销的公平与合理。
三、报销程序费用报销需要按照规定的程序进行申请和审批。
1.申请报销：员工需要填写费用报销申请表，详细列出费用项目和金额，并附上相关的票据和凭证。
2.审批报销：费用报销申请经过所属部门负责人审批后，需要提交给财务部门进行财务审核。
4.报销支付：经过财务审核后，费用报销申请会支付给员工。
四、报销审批流程费用报销需要经过一定的审批流程。
1.部门负责人审批：费用报销申请首先需要经过所属部门负责人的审批，确认费用报销项目的合理性和必要性。
3.高层审批：根据公司规定或费用报销金额的大小，可能需要高层领导的审批，以确保报销的合理性和公司利益。
4.最终批准：费用报销申请经过所有审批流程后，最终由财务部门批准并进行支付。
以上为2024年费用报销的规定细则，各项规定的目的是为了确保费用的合理性、合规性和公司效益，同时也要求员工按照规定的程序进行申请和审批。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。
第一部分:关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程(预算范围之内或有经审批的费用)经办人――本部门经理(或上级主管)——总监——财务负责人审核――总经理审批——出纳支付2、特殊的报销流程(预算之外或没有经审批的费用)原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批:经办人填制单据并补申请报告――本部门经理(或上级主管)复核――总监审核——总裁审核――公司出纳支付3、分/子公司的报销流程一般报销流程)经办人――财务负责人审核――分子公司总经理审批――出纳支付(特殊报销流程)经办人填制单据并补申请报告――分公司财务负责人复核――分子公司总经理审核――集团财务中心审批――分公司出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。
可修改编辑精选资料3.出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如形成经济损失。
由出纳及相关人员承担连带责任。
三、报销、审批及审批的责任经办人:因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任实时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人:对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
费用报销管理规定（4篇）
费用报销管理规定费用报销是企业日常开支和费用支出的重要环节，合理规范的费用报销管理能够提高财务效率、防止财务风险，同时也能够保证员工的权益和公司的正常运作。
本文将从费用报销的定义、费用报销的流程、费用报销的审批和报销、费用报销的监督和控制等方面进行详细介绍。
希望能够对您了解费用报销管理规定有所帮助。
一、费用报销的定义费用报销是指企业中员工按照企业的相关政策和规定，将自己在工作中产生的合理费用报备给企业，并通过一系列流程和审批程序，最终获得报销款项的一种行为。
二、费用报销的流程1.费用产生：费用来源包括差旅费、招待费、办公费、培训费等。
费用产生应符合企业的相关政策和规定，员工需通过相关凭证（例如发票、收据等）记录费用的产生。
2.费用报备：员工将费用的产生情况和相关凭证报备到企业内部指定的部门或系统中。
3.费用审批：费用报备后，需要经过一系列的审批程序。
审批程序可以根据费用的大小、报销规定以及企业内部管理制度的不同而有所差异。
4.费用核销：审批通过后，企业核销相应的费用，并将报销金额支付给员工。
5.费用记录和归档：企业需要将每一笔费用报销的相关记录和凭证进行归档和保存，以备后续的审计和监督。
三、费用报销的审批和报销1.费用报备的要求：员工在报备费用时，需提供详细的费用明细、费用凭证和相关的支出事由，并按照企业的相关要求填写费用报销单或使用内部系统进行报备。
2.费用审批流程：费用审批流程可以根据企业的具体情况进行设计，通常包括申请人填写费用报销单、部门主管审批、财务部门审批等环节。
审批人员需对费用的产生事由进行核实，并确保费用符合相关政策和规定。
3.费用报销时限：企业可以根据自身的实际情况设定费用报销的时限要求，员工需按时提交费用报销申请，避免超过规定的时限而无法报销费用。
4.费用报销金额限制：企业可以根据不同的费用项目设定金额限制，对超出限制范围的费用需经过更高层次的审批才能报销。
5.费用报销的付款方式：企业可以通过现金支付、银行转账、支票等方式将报销金额支付给员工，也可以通过直接冲抵员工工资的方式进行支付。
2024年费用报销管理制度最新规定费用报销管理规定
1.申请报销费用的流程及条件根据2024年费用报销管理制度的最新规定，申请报销费用需要按照一定的流程，并满足特定的条件。
首先，员工需要填写费用报销申请表，详细列出相关费用的项目、金额和发票等相关凭证。
申请表需要由部门经理签字确认后提交给财务部门。
其次，费用报销需要符合公司内部的费用政策和规定。
公司会对各类费用设定特定的报销标准，例如差旅费用、交通费用、招待费用等，员工的报销需符合这些标准。
此外，公司还会限制报销的时间范围，一般情况下费用需要在发生后60天内进行报销申请。
最后，报销费用还需要有相应的凭证来支撑。
员工需要提供相关的发票、收据、合同等凭证来证明费用的合理性和真实性。
如果凭证缺失或不完整，将可能导致报销申请被拒绝或延迟处理。
2.费用报销的审批程序及时限根据2024年费用报销管理制度的最新规定，费用报销的审批程序和时限有所调整。
一般情况下，费用报销的审批流程为部门经理审批、财务部门审批和公司负责人最终审核。
部门经理需要在收到费用报销申请后进行审批，并在提交给财务部门前对申请进行审查和核实。
在审批过程中，如果发现申请中存在不符合规定的费用项目或不合理的费用金额，部门经理有权拒绝申请或要求员工进行修订。
财务部门则需要对报销申请进行核对和审核凭证的真实性和合规性。
他们会检查发票的真伪和有效性，并核对费用报销是否符合公司规定的标准和政策。
同时，财务部门还需要确保报销申请的金额与公司财务情况相符合。
最终，公司负责人会对报销申请进行最终审核。
他们会审查审批流程是否符合规定，并核验报销申请的合理性和必要性。
如果存在疑问或需要进一步核实的情况，公司负责人有权要求相关部门提供相应的解释和证明。
关于费用报销的审批时限，部门经理需要在收到申请后的3个工作日内完成审批，财务部门需要在收到申请后的5个工作日内完成审核，公司负责人的最终审核时限为7个工作日。
3.报销费用的额度限制和管理措施根据2024年费用报销管理制度的最新规定，公司对报销费用设定了一定的额度限制和管理措施。
关于严格费用审批报销程序的规定
关于严格费用审批报销程序的规定
为加强深圳清能置业有限责任公司预算内费用报销工作的管理，严格报销审批手续，节约经费开支，特制定本规定。
一、报销程序（如下图）
报销人
（或授权人）
财务主管
会计主管
出纳
二、报销注意事项
1、报销人员取得的发票、收据以及其他票据必须合法有效，票据内容填写真实、完整、具体。
2、报销人员首先要把各种票据按要求粘贴在“报销单据粘贴单”上，然后根据报销业务实际情况，据实填写“费用报销单”或“差旅费报销单”，所填内容必须真实、完整。
３、报销人（出差人）、负责人（部门主管）、审核（复核）、会计主管、出纳必须是本人亲笔签名。
４、报销人购置一般设备单价2000元以上，低值耐用品500元以上，要先到行政人事部办理固定资产或低值易耗品验收手续。
５、报销单据的填写、签字必须使用兰黑墨水或黑色签字笔，严禁使用铅笔或圆珠笔。
６、根据有关财税法规规定，超过一年以上的各种发票、收据以及其他有效票据，财务部将按过期作废处理，不再报销。
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关于费用报销审批程序的规定
为严肃财经纪律，规范公司财务行为，加强财务管理，用好企业资金，厉行节约，降低企业成本和财务风险，有必要对费用报销审批程序和管理规定作出明确要求，请公司各部门严格遵照执行。
一、出差费用报销流程：
①出差人在财务室领取出差报销单，报销人写明出差地点、起止
时间、出差人数、费用金额、附件张数等，填据上述借款内容，先报部门领导签署意见，转财务部门经理对报销票据进行审
查、核实，核实的内容包括：票据的真实性、合法性、大小写
金额是否相符、是否填写完整等，然后报总经理审签意见，最
后交由出纳支付，出纳对有附件的要盖上附件戳记。
②对有借款的，借款人出差归来后，应及时到人事行政部作外出
注销登记，并及时填好旅差费报销单，费用报销时间应在一周
之内结清。
便于财务及时对费用凭证进行处理，准确体现企业
盈亏。
如在业务发生结束后一周内不及时销账，经财务核实后，将按照借款金额每天1‰计算滞纳金，并根据金额大小、情节
轻重进行经济处罚，并停止下一次借款。
③对未结清借款的人员，原则上“前账不清，后账不借”。
特殊
情况不能及时结清上次借款的人员，当事人应作出书面说明，
部门领导证明，报公司总经理签署意见。
④关于借款的手续办理，原则上办事人员外出办事需用经费，金
额较小的，可以自己先垫支，报账后偿还，金额较大的，需要
在公司借款，必须履行借款手续，借款人在财务室领取借款单，填写借款内容，借款金额，归还时间等要素，所在部门负责人
签署意见，交财务经理或委托人审核并落实资金计划，转交总
经理审签意见，最后返回出纳付款。
对所有越级行为的操作，
出纳不予以付款。
⑤
二、办公用品的采购和报销流程：
①公司各部门对确需的大件办公用品采购，应事先提出书面采购
计划，部门领导签署意见，报公司采购小组集中采购。
②公司采购小组分别由行政部、财务部各抽调一名同志组成。
采
购应坚持“价廉物美、经济适用”的原则，杜绝浪费。
③为规范管理，坚持物质采购询价制度，各部门不得单独进行采
购，否则不予报销。
④采购物品应有发票，对采购数量较多的，应有采购清单，采购
清单应附在发票下面，作报销的附件，售货方不提供发票的，
支付金额不高于采购金额的92%，（8%为发票的相关税费）。
⑤采购物品的报销流程按照费用报销程序办理。
三、费用报销的规定：
报销原则：费用报销一律实行从严控制，以增效节支为出发点，厉行节约。
对不符合实际情况，以少报多，虚报冒领的，一律不予报销。
并根据性质的恶劣情况进行经济处罚。
费用报销的审签程序：
① 经办人填制费用报销单，转交财务部对票据的完整性、合法
性、合理性、真实性进行审核，再交总经理审签意见，最后
交出纳报销。
② 经办人员不得擅自将票据进行越权处理。
对违反票据法、财
务会计制度规定，不合法、不完善的票据，财务不作费用报
销。
退回重新按照程序办理。
③ 对有借支的，报销费用时，先冲抵借支，前账不清，后帐不
借。
出纳对此要严把关口，对因此造成的损失要承担相应责
任。
费用支出坚持实事求是的原则，是什么费用就开什么费用票据，不能用其他费用票
据冲抵，尽最大可能取得发票，如果没有取得正规发票，开的是收据，费用实际支出不得高于应付金额的92%，对于白条如何做账，这是会计以后的账务处
理问题，不在事件发生环节硬性更改，必须保证事件发生的真实性。
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