SAP外币业务处理
SAP_F-05用户操作手册
SAP用户操作手册:
F-05外币评估记帐文档控件表
CONTENTS
1概论 (3)
1.1前提 (3)
1.2描述 (3)
2F-05 (4)
1概论
1.1前提
外币评估：由于公司存在外币业务，所以需要将外币转换成本位币，对所有外币分录进行转换的过程。
1.2描述
针对以外币记账的客户、供应商、总账未清项或以外币记账的资产负载表科目（即科目货币非本位币）。
前者需要对所有的未清项进行评估，后者需要对外币余额进行评估。
确定评估差异有两种方法：在资产负债表出表日确认并在下月1日冲销，
在资产负债表出表日确认并更新被评估的未清项，不冲销。
2F-05
案例：有关手工外汇评估，其中必需有一个银行科目。
具体步骤：
a.输入凭证日期（一般是期初调整，也可以根据实际情况选择日期）、货币（rmb、usd、hkd、sgd）等抬头信息；
b.输入相应的记账码（40或50），科目（如果是银行科目需要输入原因代码），借贷金额（需要调整的金额，记账金额、本位币金额、集团货币金额）。
c.除了需要的银行科目外，其他科目可以是损益类、资产类等。
d.填写税码和成本中心。
e.可以通过其他数据填写集团货币金额。
f.如果多个外汇有借有贷时，需要有多条分录。
g.使用模拟查看，可以选择不同的货币
h.点击保存
i.通过FB03可以查看创建后的凭证。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP是一种广泛应用于企业管理系统的软件，其中包括了许多功能模块，其中之一就是外币评估。
外币评估是指将外币账户中的货币转换为本地货币，以便进行准确的财务报告和分析。
本文将详细解析SAP中外币评估的过程，包括外币评估的基本原理、评估方法和相关设置。
一、外币评估的基本原理1.1 汇率确定外币评估的第一步是确定汇率。
SAP系统提供了多种汇率确定方法，包括固定汇率、平均汇率和即期汇率等。
固定汇率是指在特定时间段内使用固定的汇率进行外币评估，适用于汇率波动较小的情况。
平均汇率是指将特定时间段内的汇率平均值作为评估汇率，适用于汇率波动较大的情况。
即期汇率是指根据实际交易时的汇率进行评估，适用于需要准确反映实际交易情况的场景。
1.2 货币转换在确定了评估汇率后，SAP系统会将外币账户中的货币转换为本地货币。
货币转换是根据评估汇率和外币账户中的货币金额进行计算的。
SAP系统会根据评估汇率和货币金额计算出转换后的本地货币金额，并将其记录在相应的本地货币账户中。
1.3 会计处理外币评估的最后一步是会计处理。
在SAP系统中，外币评估的会计处理主要包括两个方面。
首先，系统会根据评估结果自动生成评估凭证，将评估差异（即外币账户和本地货币账户之间的差额）记录在相应的会计科目中。
其次，系统会根据评估凭证自动生成相关的会计报表，如资产负债表和利润表等，以便进行财务报告和分析。
二、评估方法2.1 单个评估单个评估是指对单个外币账户进行评估。
在SAP系统中，可以通过手动输入外币账户的货币金额和评估汇率来进行单个评估。
系统会根据输入的数据计算出转换后的本地货币金额，并生成相应的评估凭证和会计报表。
2.2 批量评估批量评估是指对多个外币账户进行评估。
在SAP系统中，可以通过批量处理功能来进行批量评估。
用户可以选择需要评估的外币账户，并设置评估汇率和评估日期等参数，系统会自动按照设定的参数进行批量评估，并生成相应的评估凭证和会计报表。
sap销售、采购业务外币汇率处理小全
SAP的多币种功能风传是其一大卖点。
SAP屠夫写过若干关于汇率的文章，可惜不是做财务的，看不太懂，下文仅列出我所遇到的关于MM和SD模块的汇率问题。
1、我能想到的几种Currency：local currency, company code currency, account currency, price currency, document currency, posting currency, group currency, parallel currency等等。
不甚了了。
2、汇率就是不同币种的转换关系。
业务模块涉及到币种及汇率的地方有：定价时的定价货币、单据中的单据货币、财务记账用的记账货币、公司设置的本位币等。
他们的关系如下：∙定价时：定价货币到单据货币的转换；∙过账时：单据货币到本位币的转换；∙收付时：付款货币到本位币的转换；3、极端的情况下，可能会有这样的业务情景：销售或采购业务以美元定价，订单以欧元签订，财务记账用本位币英镑，付款用人民币。
那每两步都要用到外币汇率转换。
4、不同币种之间的转换有多种类型，比如买入汇率、卖出汇率、中间汇率等，SAP将之定义成汇率类型。
汇率类型用OB07维护。
SAP中MM和SD模块涉及到的汇率类型主要有：∙欧元区内用的汇率类型EURO；∙欧元区内与欧元区外用的汇率类型EURX；∙其他常规公司使用的平均类型M；5、M类型是财务记账用的类型。
除非在OBBS中设置了替代类型，前文描述的各种货币之间的转换都按M读取汇率值。
汇率值存在表TCURR中，用OB08维护。
6、SAP在SD的设计中，允许用户在客户主数据中维护汇率类型，路径是Sales Area Data→Sales→Exch. Rate Type，字段是KNVV-KURST。
针对次客户的订单及后续开票都将按照人工维护的汇率类型去读取汇率。
如果改字段没有被维护，系统将使用汇率类型M，标准程序LV69AF18中有硬编码。
SAP外币评估的配置及运行详解
SAP外币评估的配置及运⾏详解外币评估1.为什么要外币评估在过账外币业务时，企业往往使⽤⽉初汇率或当⽇汇率将外币换算为本位币⾦额，⽉末出具财务报表时需要反映⽉末点的资产负债情况，需要基于⽉末的汇率重新评估外币业务并调整本位币⾦额2.外币评估的科⽬2.1客户和供应商的外币未清项，如应收应付账款。
（即使增量评估下⽉也会冲回）2.2包含外币余额的总账科⽬（⾮未清项管理），如外币银⾏存款、外币⾦融资产。
2.3总账科⽬的外币未清项。
3.外币评估策略3.1期末评估，下期初冲回。
3.2期末评估，不冲回（增量评估）。
4.注意的点4.1未清项的外币评估是对借⽅外币未清项和贷⽅外币未清项分别评估并过账调整凭证，如果收付款不及时清帐，或者使⽤反向凭证⽽不通过事务码FB08冲销，系统都会产⽣多余的评估凭证。
4.2如果某本位币为CNY的总账科⽬（⾮未清项管理）既有USD余额，⼜有JPY 余额，则系统对两种外币余额分别评估并过账调整凭证。
4.3对外币未清项进⾏结算时（如收付款清帐），系统会⾃动计算外币损益并过账到“实现汇兑损益”科⽬。
如果仅过账收付款凭证⽽不执⾏清帐，则系统⽆法过账“实现汇兑损益”，并且期末仍会执⾏外币评估，即在清帐前执⾏外币评估导致汇兑损益过账到“评估汇兑损益”科⽬。
4.4定义多个评估⽅法，分配给评估范围，完成凭证货币—》本位币/凭证货币—》集团货币的评估，两次评估使⽤不同的评估⽅法，5.相关的配置5.1维护外币评估的汇率类型OB075.2定义评估⽅法5.3定义评估范围每个评估范围被分配⼀个评估⽅法，可以为⼀个公司代码使⽤不同的评估范围多次执⾏评估，即基于不同的会计准则进⾏评估，并过账到不同的分类帐⽤于出具基于不同准则的会计报表。
5.4分配评估范围和会计准则执⾏外币评估时系统基于指定的评估范围找到对应的分类账，并从该分类帐读取会计凭证数据。
5.5设置科⽬确定以备外币评估的⾃动过账OBA1（KDF/KDB）事务KDF⽤于设置外币未清项的评估汇兑损益科⽬和实现汇兑损益科⽬。
SAP外币兑换记账操作方法
针对外币兑换，会涉及两个不同的币种，而SAP记账，一张凭证只能有一个货币类型设个中间科目，比如科目代码为：1003001001 外币兑换-中间科目，
一、货币兑换记账
假设公司为注册在香港的贸易公司，公司本币为港币（HKD）
现有澳元兑换人民币业务，一般凭证为：
贷：1002158001 银行存款—工商银行亚洲分行（澳元户）XXXXX AUD 借：1002158003 银行存款—工商银行亚洲分行（人民币）XXXXX CNY 6603901009 财务费用-汇兑损益XXXXX CNY
SAP做凭证时，需要将其拆分成两张
凭证1：币种AUD
贷1002158001 银行存款—工商银行亚洲分行（澳元户）
借1003001001 外币兑换中间科目
凭证2：币种CNY
贷1003001001 外币兑换中间科目
借1002158003 银行存款—工商银行亚洲分行（人民币）
借6603901009 财务费用-汇兑损益
二、货币兑换清帐
针对外币兑换中间科目，月底外币评估前进行手工清帐
清帐事物代码：F-03
三外币评估
事务码：FAGL_FC_VAL，在做评估操作，先维护好评估汇率1905P
评估范围选10，会话名称：手工输入或者不输也可以
勾选评估总账科目余额，总账科目选项中输入现金科目的余额范围
*外币中间科目已经做了清帐，所以不会产生评估金额；如果不对外币中间科目做清帐处理，则可能会产生评估余额
运行会话处理：
事物码：SM35，选中生成的会话，点击PROCESS按钮。
sap 外币评估
sap 外币评估SAP外币评估是指在SAP系统中，对公司的外币资产和负债进行估值和计算的过程。
外币评估的目的是根据汇率的波动情况，确保公司外币资产和负债的准确性，并为公司提供正确的财务信息。
下面将详细介绍SAP外币评估的流程和注意事项。
首先，在进行外币评估之前，需要保证SAP系统中有正确的汇率信息。
汇率可以从外汇市场或者相关金融机构获得，并输入到SAP系统中。
同时，还需要设定外币估价类型，在SAP系统中进行相应的配置，以确保系统可以根据估价类型对外币资产和负债进行评估。
其次，在SAP系统中进入外币评估过程，可以使用SAP的标准程序或者自定义程序来执行外币评估。
在执行过程中，SAP系统会根据事务日期、估价类型和汇率等信息，计算出外币资产和负债的估值。
在外币评估中，需要注意以下几个方面：1. 事务日期的选择：外币评估的事务日期一般为月末或年末，这是因为这些日期是公司财务报表编制的依据。
在选择事务日期时，需要确保系统中的外币交易数据和汇率信息已经更新到最新。
2. 估价类型的确定：估价类型是SAP外币评估的一个重要参数。
不同的估价类型可以适用于不同的业务场景和估计方法。
可以根据公司的需要，选择标准的估价类型或者自定义估价类型。
3. 汇率的确定：在进行外币评估时，需要确保系统中的汇率信息是准确和最新的。
可以通过自动更新汇率或者手动输入汇率的方式，保证系统能够计算出正确的外币估值。
4. 对冲会计的考虑：在外币评估过程中，可能会出现外币资产和负债之间的对冲。
例如，如果公司同时有外币债务和外币现金，可以使用外币负债来抵消外币债务，从而减少对外币评估的影响。
总结起来，SAP外币评估是SAP系统中对外币资产和负债进行估值和计算的过程。
通过正确的汇率信息、合适的估价类型和准确的事务日期，可以确保外币评估的准确性，为公司提供正确的财务信息。
同时，还需要考虑对冲会计的处理，以减少外币评估的影响。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP（Systems, Applications, and Products in Data Processing）是一种企业资源规划（ERP）软件，它提供了许多功能模块来支持企业的各个方面。
其中之一是外币评估，它是一种用于评估外币资产和负债的过程。
本文将对SAP外币评估的过程进行解析，以帮助读者更好地理解和应用该功能。
正文内容：1. 外币评估的概念1.1 外币评估的定义外币评估是指将外币资产和负债的价值转换为本地货币的过程。
这是为了反映外汇汇率变动对企业财务状况的影响。
1.2 外币评估的目的外币评估的主要目的是确保企业的财务报表能够准确反映外汇汇率变动对企业经济状况的影响。
它还有助于企业进行风险管理和决策制定。
1.3 外币评估的重要性外币评估对于国际化企业来说非常重要，因为它可以帮助企业更好地管理外汇风险，并提供准确的财务信息。
它还可以帮助企业在决策制定中考虑到外汇汇率的波动。
2. SAP外币评估的基本步骤2.1 汇率类型的设置在SAP中，首先需要设置汇率类型。
汇率类型是指用于评估外币资产和负债的汇率类型，如年度平均汇率、月度平均汇率等。
2.2 汇率的维护为了进行外币评估，需要在SAP系统中维护汇率。
汇率可以手动输入，也可以通过外部数据源导入。
2.3 评估范围的定义在SAP中，需要定义外币评估的范围，即需要评估的外币资产和负债的账户。
这些账户可以根据企业的需求进行灵活设置。
2.4 评估过程的执行在SAP系统中执行外币评估过程。
系统会根据设置的汇率和评估范围，自动计算并更新外币资产和负债的价值。
2.5 评估结果的分析分析SAP外币评估的结果，包括外币资产和负债的变动情况，以及对财务报表的影响。
3. SAP外币评估的优势3.1 自动化处理SAP外币评估功能可以自动执行评估过程，减少了人工操作的时间和错误。
3.2 灵活性和可定制性SAP外币评估功能可以根据企业的需求进行灵活设置和定制，满足不同企业的特定要求。
SAP外币汇率维护流程
外币评估流程
BPD_FI050
前言
随着SAP项目的推进，需对原有业务流程进行梳理。
项目组根据ERP的原则，结合公司的现状，制订本流程。
本流程描述未来在SAP中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到项目组成员的接受。
外币汇率维护流程
1 范围
本流程适用于财务部对外币评估所进行的操作规范。
凡在SAP系统中进行外币评估必须依照此流程进行操作。
2 规范性引用文件
无
3 定义
外币评估：是指根据月末汇市的实际情况对本公司的资产和负债做出的估计。
当一张外币凭证记帐时，系统中同时保存各行项目的外币值和本位币值，系统根据凭证的记帐日期，自动在系统中寻找汇率表中的汇率做相应计算或根据所输入的汇率进行计算。
当月末汇率调整后，需运行外币评估程序，该程序将自动根据新的汇率计算出差异，并做出调整分录，
该流程可以评估所有总帐科目外币余额、客户、供应商未清项目的外币余额，如应收帐款、其他往来应收、应付帐款、应付工资、其他应付、预提费用、借款等）。
假如不及时进行外币评估，则可能会在账面上出现汇率扭曲的情况。
因此月末时同时进行记账汇率和评估汇率的输入工作，同时也对外币余额及未清项进行汇兑损益的评估，应收应付未实现损益将在下月初冲回
4业务流程所带来的相关改变
5 外币评估流程
10月底在系统内进
20年底对往来未清项
外币重估测试报
30
40
附录A （规范性附录）。
SAP外币评估与外币处理
SAP外币评估与外币处理理论――货币为什么需要评估？根据《企业会计准则第19号――外币折算》，为了规范外币交易的会计处理、外币财务报表的折算和相关信息的披露都要依据准则来执行，这也就需要进行货币评估，在某种意义上讲就是为了财务报表的需要。
好了，下面咱们就讲讲（因为大家都是中国人，咱们只是PRC为例，讨论别人家的事情也没什么意思。
）有了外币交易才会有货币评估。
所谓外币交易，是指以外币计价或者结算的交易。
外币是企业记账本位币以外的货币（咱们的本位币就是RMB）。
外币交易包括： (一)买入或者卖出以外币计价的商品或者劳务；(二)借入或者借出外币资金；(三)其他以外币计价或者结算的交易。
评估的时候需要分为外币货币性项目和外币非货币性项目。
不知道为什么要搞的这么复杂。
咱们就不要像老师那样找概念了，咱们就来些实践的。
外币货币性项目：指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产和偿还的负债。
主要就是货币资金和相关的往来。
外币非货币性项目：指货币性项目以外的项目（这种解释还不如不说）。
主要是存货、长期股权投资、固定资产、无形资产。
评估的汇率。
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
这个意思就是说咱们哪天出报表就用哪天的汇率，需要注意的是这个是评估汇率。
以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算。
这里面要和大家讨论的就是历史成本计价与公允计价的问题。
举个例子：历史成本就是账面成本，比方说一台汽车是 3年钱买的，当时花了10万，10万就是历史成本。
但是现在花8万就能买到和三年前购买的一模一样的汽车8万就叫做重置成本。
历史成本一般是针对于不动产来计价的。
我们再来看看公允价值，公允价值亦称公允市价、公允价格。
熟悉情况的买卖双方在公平交易的条件下所确定的价格，或无关联的双方在公平交易的条件下一项资产可以被买卖的成交价格。
sap销售、采购业务外币汇率处理小全
SAP的多币种功能风传是其一大卖点。
SAP屠夫写过若干关于汇率的文章，可惜不是做财务的，看不太懂，下文仅列出我所遇到的关于MM和SD模块的汇率问题。
1、我能想到的几种Currency：local currency, company code currency, account currency, price currency, document currency, posting currency, group currency, parallel currency等等。
不甚了了。
2、汇率就是不同币种的转换关系。
业务模块涉及到币种及汇率的地方有：定价时的定价货币、单据中的单据货币、财务记账用的记账货币、公司设置的本位币等。
他们的关系如下：∙定价时：定价货币到单据货币的转换；∙过账时：单据货币到本位币的转换；∙收付时：付款货币到本位币的转换；3、极端的情况下，可能会有这样的业务情景：销售或采购业务以美元定价，订单以欧元签订，财务记账用本位币英镑，付款用人民币。
那每两步都要用到外币汇率转换。
4、不同币种之间的转换有多种类型，比如买入汇率、卖出汇率、中间汇率等，SAP将之定义成汇率类型。
汇率类型用OB07维护。
SAP中MM和SD模块涉及到的汇率类型主要有：∙欧元区内用的汇率类型EURO；∙欧元区内与欧元区外用的汇率类型EURX；∙其他常规公司使用的平均类型M；5、M类型是财务记账用的类型。
除非在OBBS中设置了替代类型，前文描述的各种货币之间的转换都按M读取汇率值。
汇率值存在表TCURR中，用OB08维护。
6、SAP在SD的设计中，允许用户在客户主数据中维护汇率类型，路径是Sales Area Data→Sales→Exch. Rate Type，字段是KNVV-KURST。
针对次客户的订单及后续开票都将按照人工维护的汇率类型去读取汇率。
如果改字段没有被维护，系统将使用汇率类型M，标准程序LV69AF18中有硬编码。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP外币评估是财务会计中非常重要的一项功能，它能够帮助企业对外币资产和负债进行评估，从而更好地了解企业的财务状况。
在SAP系统中，外币评估涉及到一系列复杂的过程和设置，本文将对SAP外币评估的评估过程进行详细解析，帮助读者更好地理解这一功能的运作机制。
一、外币评估的概念及作用1.1 外币评估的定义外币评估是指根据不同币种的兑换率对外币资产和负债进行估值，以反映企业在不同币种下的资产和负债情况。
1.2 外币评估的作用外币评估能够帮助企业更准确地了解其在外币下的资产和负债情况，帮助企业管理者做出更明智的财务决策。
1.3 外币评估的重要性外币评估对于跨国企业来说尤为重要，它能够帮助企业规避外汇风险，保护企业财务稳定。
二、SAP外币评估的设置2.1 公司代码设置在SAP系统中，首先需要对公司代码进行设置，包括定义公司代码的货币和外币种类。
2.2 货币设置在SAP系统中，需要对货币进行设置，包括定义货币的兑换率类型和兑换率表。
2.3 评估视图设置在SAP系统中，需要对评估视图进行设置，包括定义评估视图的字段和显示方式。
三、SAP外币评估的执行3.1 外币抬高和折价在SAP系统中，外币评估的执行包括外币抬高和折价，根据不同的兑换率对外币资产和负债进行估值。
3.2 评估差异处理在SAP系统中，外币评估可能会产生评估差异，需要对这些差异进行处理，包括调整会计凭证和报表。
3.3 定期执行外币评估在SAP系统中，外币评估需要定期执行，以确保企业的财务数据准确无误。
四、SAP外币评估的报表输出4.1 评估报表在SAP系统中，外币评估可以生成各种评估报表，包括外币资产和负债的评估情况和评估差异情况。
4.2 财务报表外币评估的结果会反映在企业的财务报表中，帮助企业管理者更好地了解企业的财务状况。
4.3 决策支持外币评估的报表输出可以为企业管理者提供决策支持，帮助他们做出更明智的财务决策。
SAP外币评估的配置及运行详解
外币评估1.为什么要外币评估在过账外币业务时，企业往往使用月初汇率或当日汇率将外币换算为本位币金额，月末出具财务报表时需要反映月末点的资产负债情况，需要基于月末的汇率重新评估外币业务并调整本位币金额2.外币评估的科目2.1客户和供应商的外币未清项，如应收应付账款。
（即使增量评估下月也会冲回）2.2包含外币余额的总账科目（非未清项管理），如外币银行存款、外币金融资产。
2.3总账科目的外币未清项。
3.外币评估策略3.1期末评估，下期初冲回。
3.2期末评估，不冲回（增量评估）。
4.注意的点4.1未清项的外币评估是对借方外币未清项和贷方外币未清项分别评估并过账调整凭证，如果收付款不及时清帐，或者使用反向凭证而不通过事务码FB08冲销，系统都会产生多余的评估凭证。
4.2如果某本位币为CNY的总账科目（非未清项管理）既有USD余额，又有JPY 余额，则系统对两种外币余额分别评估并过账调整凭证。
4.3对外币未清项进行结算时（如收付款清帐），系统会自动计算外币损益并过账到“实现汇兑损益”科目。
如果仅过账收付款凭证而不执行清帐，则系统无法过账“实现汇兑损益”，并且期末仍会执行外币评估，即在清帐前执行外币评估导致汇兑损益过账到“评估汇兑损益”科目。
4.4定义多个评估方法，分配给评估范围，完成凭证货币—》本位币/凭证货币—》集团货币的评估，两次评估使用不同的评估方法，5.相关的配置5.1维护外币评估的汇率类型OB075.2定义评估方法5.3定义评估范围每个评估范围被分配一个评估方法，可以为一个公司代码使用不同的评估范围多次执行评估，即基于不同的会计准则进行评估，并过账到不同的分类帐用于出具基于不同准则的会计报表。
5.4分配评估范围和会计准则执行外币评估时系统基于指定的评估范围找到对应的分类账，并从该分类帐读取会计凭证数据。
5.5设置科目确定以备外币评估的自动过账OBA1（KDF/KDB）事务KDF用于设置外币未清项的评估汇兑损益科目和实现汇兑损益科目。
SAP操作手册_FICO_外币重估操作手册
6）返回初始界面，选择立即过账。 点击执行按钮，程序生成重估会计凭证，凭证号码在过账界面显示。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
外币重估
文档修改记录
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版本描述
编写人
最后修改日期
V1
初稿，软件版本：V1511
V2
终稿
V3
修改
1.外币重估的概念
对于有外币业务的公司，比如进口原材料形成的外币应付账款，出口产品形成外币应收账款等， 会形成外币资产或外币负债在企业的资产负债表中反映。根据企业会计制度，在汇率变动当月会计期 末，会根据变更的汇率进行账面调整。在调整这种日常经营活动中产生的外币应收应付项目时，如果 外币资产或负债金额比较小时，因汇率变化产生的收益或损失不会相差很大，对企业当年度损益的影 响不严重；但当企业存在大额外币资产或负债时，这种汇率变动对企业当年的损益就会产生很大影 响。从财务角度看，因没有处置外币资产或没有偿还负债，这种由汇率变动产生的汇兑损益，属于未 实现的账面损益。
2.使用场景
有外币往来业务或者外币银行账户余额/外币现金账户余额的单位在月底用新的汇率对外币对 应的本位币金额进行重估。
3.前置条件
前提条件：在运行外币重估前需先维护月底的汇率(OB08)，如下图：
4. 外币重估详细操作
1）在命令框输入 FAGL_FCV，回车后进入下一屏。
2）输入程序参数。 在页面“未清项：分类账”选择参数如下图：
3）在页面“总账科目余额”的选择参数如下图，这里主要一个点在于是否勾选“冲销记录”。
4）在过账页面选择参数如下。过账模式测试运行仅模拟外币重估结果，不产生会计凭证，“立即过账 评估”直接生成会计凭证。把相关日期那里的“自动确认”勾上，系统自动填写会计凭证过账日期。
ERPSAP财务系统外币业务解决方案
外币业务采用统一的采购业务流程、业务控制点
所有和外币相关单据，单据内新增1个单据金额、一个单据货币、汇率。采购费用需增加币种。
原单据金额为本位币金额，非外币订单单据金额与本位币金额相同，单据货币为CNY，汇率为1.00000
发票认证
付款申请
结算单
服务确认
采购订单
梁铸
6
方案二：集中系统外币采购业务 —— 预算控制贯穿采购全过程
预算控制的逻辑：
– 采用目前ERP系统的预算控制逻辑，按照人民币进行工程项目预算的检查和控制。 – 相关系统通过汇率计算本位币金额传输到ERP系统，ERP系统进行检查和控制。
采购收货
采购需求
采购方案
项目关闭后：
借： 1201010000 GRIR-库存成本 USD RMB
6401999999 库存成本差异（发票校验的汇率与收货的汇率差异记入该科目） RMB
贷： 2202010000 应付账款.应付购货款 USD RMB
梁铸
9
方案二：集中系统外币采购业务 —— 财务账务处理：财务付款
付款凭证（业务人员在财辅填写报账单，按采购订单发起付款申请，输入本次申请付款结算的外币金额
梁铸
16
目录
一 二 外币采购业务方案 外币成本报账及核算 外币收入归集及核算 实施计划
梁铸
三 四
17
国际运营商结算收入
外币结算收入入账：
总部EDA按外币金额归集国际运营商结算收入，并转换成会计凭证信息（含外币金额和人民币金额）。 总部EDA将转换后的外币收入凭证通过集团EDA传入SAP。
付款
借 ：应付账款 外币 CNY（挑对时选择的未清项科目，调对模式为列账后付款，并同时勾 选是否最后一次报账） 财务费用-汇兑损益 外币 CNY（手工创建子单，列账属性为使用成本）
SAP外币评估配置及操作OK
SAP外币评估配置及操作OK外币评估配置及操作⽅法本⽂主要讲述外币评估系统逻辑和会计实务的处理。
外币评估，从字⾯上来讲就是期末根据外汇市场的实际汇率对企业的资产负债作重估。
通常，外币评估的范围包括外币现⾦、银⾏存款类科⽬和未清项管理科⽬（应收应付等）。
对外币重估的⽬的是为了期末出具企业报表时点，反映出企业实际的资产负债情况。
如果跳过⼀个⽉不做外币重估，次⽉再做也是OK的。
但是漏掉的那个⽉，三⼤报表应该是不能通过审计的。
根据最新会计准则，企业在外币业务发⽣时，应该当采⽤交易⽇的即期汇率将外币⾦额折算成本位币⾦额⼊账。
如果汇率波动不⼤，可以采⽤与交易⽇即期汇率近似的汇率折算。
这个近似汇率就是当期平均兑换汇率M。
另外，通常还有PEND汇率类型，它是⽤来⽉末外汇重估⽤到的，有效⽇期⼀般为⽉末最后⼀天。
下⾯开始介绍外币评估的系统配置和业务操作。
在讲这些内容之前，先从实务层⾯举个例⼦来解释外币评估。
⽐如某企业4⽉10⽇出⼝⼀批商品到国外，当它出具发票给外国客户时，财务记账：（假如当天汇率为6.2）QQ:315396901 DR 应收账款（客户） 1000USD 620CNYCR 主营业务收⼊ 1000USD 620CNY到了4⽉底时企业要出具资产负债表，但仍然没有收到客户货款。
假如当天汇率为6.23。
系统执⾏外币评估后产⽣重估凭证：DR 财务费⽤-汇兑损益 0USD 30CNYCR 应收账款调整 0USD 30CNY当然，如果汇率上升的话，会计分录则是相反⽅向。
通常，对于外币现⾦和银⾏存款类科⽬进⾏重估产⽣的凭证次⽉冲回或者不冲回都没有影响。
但是对于像应收应付这样的未清项管理科⽬，应该都对重估凭证次⽉冲回。
外币评估配置：1．定义外币重估的汇率类型T-code:OB07QQ:315396901我们⼀般使⽤的是汇率类型M，如上所⽰，维护M平均⽐率下的兑换评估汇率类型。
2．定义评估⽅法T-code:OB59QQ:315396901如图所⽰，在定义评估⽅法时需要指定汇率类型XXYY和外币评估凭证的凭证类型（需要预先定义）。
sap 损益类外币科目结转
sap 损益类外币科目结转摘要：1.SAP 系统介绍2.损益类外币科目的概念3.结转过程的步骤a.创建结转凭证b.过账结转凭证c.核对结转结果4.结转中可能遇到的问题及解决方法5.总结和建议正文：SAP 系统是一个广泛应用于全球企业的企业管理软件，它可以帮助企业高效地完成各种业务流程。
在SAP 系统中，损益类外币科目的结转是一个重要的环节，涉及到外币核算和财务报表的准确性。
本文将详细介绍SAP 系统中损益类外币科目的结转过程及可能遇到的问题。
首先，我们需要了解什么是损益类外币科目。
在SAP 系统中，损益类科目主要用于记录企业的收入和支出，外币科目则用于记录以外币计价的交易。
当企业需要将外币科目的余额结转到本币科目时，就需要进行损益类外币科目的结转。
损益类外币科目的结转过程主要包括以下步骤：a.创建结转凭证：首先，需要创建一个结转凭证，将外币科目的余额结转到本币科目。
在SAP 系统中，可以通过KSH1 和KSH2 事务码分别创建损益类外币科目的借方和贷方结转凭证。
b.过账结转凭证：创建结转凭证后，需要将其过账，使结转金额生效。
在SAP 系统中，可以通过FK02 事务码进行结转凭证的过账操作。
c.核对结转结果：结转凭证过账后，需要核对结转结果，确保结转金额正确无误。
可以通过SAP 系统的报表功能，查询结转后的损益类科目余额，与实际情况进行核对。
在结转过程中，可能会遇到一些问题，例如结转金额不正确、结转凭证无法过账等。
针对这些问题，可以采取以下解决方法：1.检查结转凭证的创建是否正确，确保选择了正确的科目、金额和汇率。
2.检查结转凭证的过账条件是否满足，如过账期间、凭证状态等。
3.如遇系统问题，可以尝试重启SAP 系统或联系技术支持寻求帮助。
总之，SAP 系统中损益类外币科目的结转是企业外币核算的重要环节。
SAP外币业务处理
1.1外币业务处理1.1.1外币业务配置1.1.1.1定义评估方法：Valuation Procedure（评估过程）的内容：1. Lowest value principle:最低价值原则。
在评估的时候，如果因汇率变动导致收益，则评估不产生记录；如果因汇率变动导致的损失，则评估产生记录。
宁可低估，不可高估，类似会计准则中的“谨慎性原则”。
2. Strict Lowest value principle: 和1基本一致。
3. Always valuate: 一般评估。
此种情况下评估，不论汇率变动导致收益还是损益，都会生成凭证。
和K/3的调汇原理一致。
4. Revalue only: 评估只算收益，不算损失。
此方法与第1种方法正好相反，评估时，只记因汇率变动导致的收益，不计损失。
5. Reset: 反评估。
把评估的结果返回到评估之前的状态，即Old Differences的状态。
6. Document Type :凭证类型。
评估时产生凭证的类型。
评估时需要读取汇率变化类型的来源。
7. Debt bal exch rate type: 科目余额在借方时所用汇率变化类型8. Creditbalexch rate tyep: 科目余额在贷方时所用汇率变化类型系统根据7/8的定义，从currency exchange rate中取的评估汇率（调整汇率），然后计算此科目评估汇率×外币余额与本位币余额之间的差异，再根据V区中的设置判断是否需要评估生成凭证。
1.1.1.2定义评估范围：1.1.1.3定义评估的自动记账科目1、KDB：是配置需要进行外币评估的一般总账科目，如存在外币余额的银行存款。
6603040000财务费用-汇兑损益-净损失6603030000财务费用-汇兑损益-净收益汇率差额代码需要在总账科目中进行维护，由于这里是空值，总账科目默认情况下是空值，因此不需要进一步维护。
重估后产生会计凭证：2、KDF：是配置D/F/S。
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1.1外币业务处理1.1.1外币业务配置1.1.1.1定义评估方法：Valuation Procedure（评估过程）的内容：1. Lowest value principle:最低价值原则。
在评估的时候，如果因汇率变动导致收益，则评估不产生记录；如果因汇率变动导致的损失，则评估产生记录。
宁可低估，不可高估，类似会计准则中的“谨慎性原则”。
2. Strict Lowest value principle: 和1基本一致。
3. Always valuate: 一般评估。
此种情况下评估，不论汇率变动导致收益还是损益，都会生成凭证。
和K/3的调汇原理一致。
4. Revalue only: 评估只算收益，不算损失。
此方法与第1种方法正好相反，评估时，只记因汇率变动导致的收益，不计损失。
5. Reset: 反评估。
把评估的结果返回到评估之前的状态，即Old Differences的状态。
6. Document Type :凭证类型。
评估时产生凭证的类型。
评估时需要读取汇率变化类型的来源。
7. Debt bal exch rate type: 科目余额在借方时所用汇率变化类型8. Creditbalexch rate tyep: 科目余额在贷方时所用汇率变化类型系统根据7/8的定义，从currency exchange rate中取的评估汇率（调整汇率），然后计算此科目评估汇率×外币余额与本位币余额之间的差异，再根据V区中的设置判断是否需要评估生成凭证。
1.1.1.2定义评估范围：1.1.1.3定义评估的自动记账科目1、KDB：是配置需要进行外币评估的一般总账科目，如存在外币余额的银行存款。
6603040000财务费用-汇兑损益-净损失6603030000财务费用-汇兑损益-净收益汇率差额代码需要在总账科目中进行维护，由于这里是空值，总账科目默认情况下是空值，因此不需要进一步维护。
重估后产生会计凭证：2、KDF：是配置D/F/S。
S为未清项管理的总账科目。
1122100000 应收账款-应收商品销售收入，为客户主数据中的统驭科目1122970000 应收账款-外币重估，为一般总账科目；这里的配置相当于用1122970000这个一般总账科目替代1122100000这个客户统驭科目。
供应商的配置相同。
重估后产生会计凭证（月底重估，下月初冲销，共两张凭证）：1.1.1.4外币业务凭证操作概述：外币业务处理时，因为币种是在凭证抬头记录的，所以每张凭证只能处理一种外币，系统同时会要求记录本位币。
对于外币凭证的汇率，第一优先级是凭证行项目输入的外币金额和本位币金额，如果汇率同汇率类型M的汇率相差过大，系统会给出提示；第二优先级是凭证抬头的汇率；第三优先级是凭证类型中设置的汇率；如果都没有设置，系统默认汇率类型M中记录的汇率。
1.1.1.5外币评估操作概述：外币评估业务对于没有未清项管理的科目只会产生当月的重估凭证，不会产生下月的冲回凭证；对于未清项管理的科目会同时生成当月的重估凭证和下月的冲回凭证。
1.1.1.6当使用CNY为本位币时，系统提示输入RMB-CNY汇率的解决办法出现此问题的原因是在CLIENT的设置中，集团货币是RMB，因此当你使用任何一种外币过账时，系统提示必须维护RMB-CNY的汇率。
解决办法：通过事务码SCC4，将原RMB改为CNY，如下图所示：1.1.2Worklist方式维护汇率1.1.2.1通过worklist维护汇率的好处：1.Only the relevant exchange rates can be maintained. You can also assignauthorizations for worklists.2.Only the relevant quotation can be maintained.3.The worklist is smaller and therefore clearer.4.Parallel processing of different worklists is possible.1.1.2.2配置工作清单SM30 TCURWKSET分配汇率类型到工作清单通过工作清单维护汇率t-code：tcurmnt执行修改。
在维护前确保OBBS中维护好了对应关系。
完成后标记为完成。
保存结果。
系统会给出如下提示：Data saved. 1 currency exchange rates updatedMessage no. SCURMAINT0151.1.3ERP货币的设置SAP系统提供了灵活的多货币记帐,公司代码及其对应的本位币可灵活设置,可以轻松应对跨国集团在全球的不同货币业务。
为了满足各个不同国家对货币的法规的要求，SAP系统允许用户同时使用三种不同的本位币，这些本位币又被称为平行货币，如果加上凭证/记帐货币，所有财务凭证最多可包含四种货币信息。
*如果再将成本模块，预算模块，获利分析模块，物料分类分类帐模块的货币类型牵扯进来，实际上ERP的货币处理的逻辑会异常复杂。
外汇统账制和外汇分账制外币业务的会计记帐有两种方法：一种是统币记帐法(外币统帐制)，另一种是分币记帐法(或称原币记帐法|外币分帐制)。
外汇统账制是以本国货币为记帐本位币，所有外币业务都要转化为记帐本位币进行核算的记帐方法。
以外汇为媒介的交易业务，如原材料的价格、银行存款、应付款项、应收款项等，都要按一定的汇率折合成人民币进行核算，外币在帐簿中仅作补充资料。
国内企业多采用统币记帐法处理外币业务。
外汇分账制是以原币直接记帐的记账方法。
发生外币业务时，只用原币记帐，不进行折算；当涉及到两种货币的交易业务时，则用"外币兑换"帐户进行核算，分别与原币帐户对转；各种外币资产、负债及兑换，均按各种币别分别设置帐簿进行记录反映。
采用这种方法核算，月末均需按市场当时的外汇牌价折算成本位币编制会计报表。
国内管理软件一般局限在本国企业应用,在多货币处理方面功能相对会比较弱,下面分析一下SAP系统的货币配置,如图1。
简单介绍下指定国家类型，货币小数位设置，货币换算率和建立汇率换算表设置，如图1-[1]-[4]。
[1].为国家定义货币类型(Tcode:OY01)可以为一个国家设置索引货币(Index Currency)和硬通货货币(Hard Currency),设置好该国的任何一个公司代码就可使用此两货币做附加本位币,这意味在通货膨胀国家，记帐将同时采用本国本位币和索引货币（或硬通货货币）。
国内即使是新准则没有提到记账本位币在通货膨胀情况下的处理，也没有相应通货膨胀经济下的会计准则；国际会计准则第14条提到“如果功能货币是恶性通货膨胀经济下的货币，则主体财务报表应按照《国际会计准则第29号-恶性通货膨胀经济中的财务报告》进行重述。
”如果集团在某些高通货膨胀的国家有业务,为了规避风险,可尽量使用某种相对坚挺的硬通货结算，财务报表可使用索引货币编报，实际上SAP系统提供了一系列通货膨胀会计处理功能，在此不做讨论。
[2].设置货币小数位(Tcode:OY04)系统考虑了世界各国的货币类型,比如ITL（意大利里拉）和JPY（日元）由于没有象的角分这样的小数货币,其最小货币是里拉或日元,而有些货币第纳尔则设置了3位小数。
如果在此未设置小数位,比如RMB,则货币小数位使用系统默认的2位，如图3。
如图3，JPY设置的小数位为0，这意味着日圆没有小数位，如果国内企业用人民币购买日圆在汇率换算时JPY出现小数位系统会自动四舍五入，系统甚至允许你自定义“定义货币的舍位原则”，假设国内将来停止发行1分2分5分的货币，最小的货币1角，则出现1-9分都可自动进位到1角，不一定使用四舍五入。
限制货币的小数位可以避免出现象小日元出现几分几角这样的低级错误，但是也限制了货币的精度，带来些副作用,比如人民币的两位限制，采购某料1吨88.88元,只需要采购10公斤等。
[3].货币换算率(Tcode:OBBS)在此定义货币兑换的比例，通常设置都为1：1，比如你本位币是RMB,如果使用USD记帐或定义了USD做平行货币,则需要定义USD->RMB的换算率(通常是1:1)。
有趣的是即使已维护了RMB->USD的换算率,在记帐时则提示消息号“SG 111”为USD / RMB（货币类型M）维护转换系数”, 不知系统是否考虑了USD作为国际通货的功能，似乎必须定义USD->RMB的换算率而不是RMB->USD的换算率。
[4].建立汇率换算表（Tcode:OB08|OC41|S_BCE_68000174）关于如何建立汇率换算表请参下面的汇率类型和汇率换算表。
1.1.4汇率类型和汇率换算表（Tcode：OB07|OB08）外币业务必定涉及汇率转换问题，有个外企员工员工曾这样问：能否在一个集团之内位于不同国家不同公司能否使用不同的记帐汇率?能否每天记帐最好都能自动使用银行交易当日汇说到汇率则首先介绍ERP中的汇率类型，SAP提供了灵活的汇率类型设置。
根据新准则<<企业会计准则第19 号——外币折算>>规定，企业在处理日常外币交易记帐时，应当采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额反映；如果汇率波动不大,也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算,这个近似汇率通常即当期平均汇率或加权平均汇率，也就是说如果汇率波动不大，是可以采用当期平均汇率记帐的，这个汇率类型在SAP中即类型M，如图4。
汇率类型汇率可以按照不同标准分类。
1．按汇率的制定和使用方式分市场汇率和法定汇率（官方汇率）。
2．按从事外汇经营的银行和经济人角度分买入汇率，售出汇率和中间汇率。
3．按外汇交易的交割期限分即期汇率和远期汇率。
4．按入帐时间分现行汇率，历史汇率和平均汇率。
I．现行汇率是指入帐/结帐或财务报表编制日的汇率,又称记帐汇率。
II．历史汇率是指外币经济业务发生日最初取得外币或承担外币负债时采用的汇率, 故又称帐面汇率。
III．平均汇率则通常指现行汇率或历史汇率的简单平均数或加权平均数。
介绍图4中两种最常见的汇率类型M和P。
SAP中允许定义多个汇率类型用于不同的目的,系统默认的记帐汇率类型M(标准平均汇率),通过Tcode:OBA7随便选择一个凭证类型进去查看Default Values栏->Exch.Rate Type for Determining the Proposed Rate,按F1看看帮助, 除非你为某凭证类型专门设置了一汇率类型, 否则它就使用Exch. Type M，如上所述,这是符合新准则<<企业会计准则第19 号——外币折算>>的。