银行承兑汇票贴现业务流程
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三、银行承兑汇票的优势
• 1、成本低廉。相对于贷款，承兑汇票仅收取万分之五手 续费，成本低廉。
• 银行承兑汇票与贷款比较
银行承兑汇票
贷款
1、融资综合成本
极低，按票面金额的 偏高，按照贷款金额
0.05%收取
的一定百分比收取
2、资金使用效率 3、用途监控
随用随开，没有资金 可能有资金的闲置 闲置
•
票据的这六个特点保证企业之间债务以票据的形式进行有效管理，以文
字的形式将债务的时间、金额、偿付地点准确表述，以法律约束保证债务的 履行，因而，社会广泛接收这种债务形式。
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（4）票据的三个主要功 • 一、结算功能 能
•
利用票据进行债权债务的结算来代替现款交易结算和纯赊欠结算，这是
票据产生之初的原因，到今天仍然是其最重要的作用。票据上清晰的签注了
债务人名称、债权人名称、支付债务的时间和金额，且收到《票据法》的保
护。
• 二、融信功能
•
票据是支付手段和信用手段的有效结合，企业在自由资金不足的情况下
，利用票据进行支付结算，其本身就是一种融资方式—“短期资金融通票据
化”。企业因为商务支付结算需要，不采取贷款方式去获得资金进行支付计
•
银行承兑汇票是由收款人或承兑人申请签发，
并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意
承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给
收款人或持票人的票据。
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农信社在银行承兑汇票中的身份
农信社在银行承兑汇票中的当事人身份。在银行承兑汇票中， 农信社在汇票承兑之前，不在汇票上为任何行为，不是票据当事人； 在承兑之后，农信社就变成了承兑人即付款人，是汇票的主债务人， 承担无条件支付票款的责任。至于承兑申请人和出票人，在承兑之前， 他们都在汇票上有票据行为，是汇票的主债务人，而一经银行承兑， 他们就退居次债务人地位。
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银行承兑汇票业务培训
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目录
一、银行承兑汇票的定义 二、银行承兑汇票的基础知识 三、银行承兑汇票的优势 四、如何营销银行承兑汇票 五、开立银行承兑汇票 六、开立银行承兑汇票风险防范 七、常见的票据业务与贴现操作
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一、银行承兑汇票定义
30％的保证金，可以获得3000万元存款。
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保证金基本规定
• 办理银行承兑汇票业务，应先按照客户信用等级管理办法进行信用评级，并按 信用评级结果收取相应的保证金（提供100%保证金的客户可以不进行信用评级） 。
出票人
④
到
期
委
⑥
托
①②
交
购出
存
票售
票Leabharlann 收 款 人 开款户
行
托
收
⑤发出委托收款
出票人开户行
⑦划回票款
收款人
背书转让
④
申
到
⑧请
期
收贴 妥现 办
委 托 收
入
理
款
账
贴
人
现
开 户
行
托
收
收款人开户行
最后持票人
申办
⑧
请理
收
贴贴
妥
现现
入
账
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（2）票面要素
• 1、“银行承兑汇票”字样。 • 2、无条件支付的委托。 • 3、确定的金额。 • 4、付款人名称。 • 5、收款人名称。 • 6、出票日期。 • 7、出票人签章。
算，而是采取向银行申请银行承兑汇票方式，“融资”改为“融信”，借银
行信用完成商务交易结算。
• 三、投资功能
•
银行可以充分利用自身的闲置资金，在市场上大量买入票据，实现闲置
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资金的投资运用，赚取一定的收益。
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（5）为什么要引导客户使用票据
• 银行承兑汇票帮助我们完成存款指标 • 贷款帮助我们完成利润指标 • 银行承兑汇票可以给我们带来可观的保证金存款
如何得到票据的；“文”是指票据是文义票据，票据的内容必须在票面上表
达得清清楚楚；“有”是指票据是有价证劵，必须标明一定的金额；“权” 是指票据是设权凭证，对持票人而言是索偿一定金额的权利凭证；“要”是
指票据有要式规定，记载哪些内容有明确规定，不得随意记载；“独”是指
票据的出票、背书、承兑、保证等行为相互独立。
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银行承兑汇票票样
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银行承兑汇票票样
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银行承兑汇票票样
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北京立金银行培训中心课程 银行承兑汇票票
样
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（3）票据的六个基本特点
• 票据六个基本特点可概括为：因、文、有、权、要、独
•
“因”是指票据是无因票据，受让票据的一方无需知道转让票据一方是
证金比例在10％-90％都经常出现）
•
•
小提示
•
很多客户经理获批的授信总量基本相当，但是存款差距很大，主要是由
授信产品使用区别造成的，通常银行承兑汇票使用量越大，存款越高。例如
，给柳州钢铁集团有限公司，农信社申报1亿元的授信总量，（1）贷款方式
：可能仅能获得1000万元存款沉淀；（2）1亿元银行承兑汇票，至少可以要
• 3、相对于贷款，票据与资金结算直接连接，可以有效地监控资金 用途，防止了企业的资金挪用。
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• 保证金存款
•
客户在农信社办理银行承兑汇票需要根据票面金额交存一定
比例的保证金，通常越是信用程度好的客户，需缴纳的保证金比
例越低，信用程度越低的客户，需缴纳的保证金比例越高。（保
可以监控资金用途， 很难监控，容易被挪
防止了资金挪用
用
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• 银行承兑汇票收费非常低，使得企业可以以极低的成本使用银行 信用，因此银行承兑汇票受到了市场的极大追捧。相对于贴现利 息，承兑手续费甚至可以忽略不计。
• 2、期限灵活。相对于贷款的固定期限，承兑汇票可以根据贸易结 算需要灵活设定期限，可长可短。
• 特点：以文字形式将债务的时间、金额、偿付地，明确表述，允许 流通转让，允许债权债务的冲抵。
•
承兑是汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为
。
• 银行在票据上加盖“汇票专用章”即表明银行对票据进行了承兑， 向收款人承诺本票到期肯定付款。
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商业汇票流转图
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③出票人交付汇票
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二、银行承兑汇票的基础知识
• （1）票据与承兑 • （2）票面要素 • （3）票据的六个基本特点 • （4）票据的三个主要功能 • （5）为什么要引导客户使用票据
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（1）票据与承兑
•
票据是具有法律规定格式，约定由债务人按期无条件支付一定
金额，并可以流通的书面付款凭证。
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三、银行承兑汇票的优势
• 1、成本低廉。相对于贷款，承兑汇票仅收取万分之五手 续费，成本低廉。
• 银行承兑汇票与贷款比较
银行承兑汇票
贷款
1、融资综合成本
极低，按票面金额的 偏高，按照贷款金额
0.05%收取
的一定百分比收取
2、资金使用效率 3、用途监控
随用随开，没有资金 可能有资金的闲置 闲置
•
票据的这六个特点保证企业之间债务以票据的形式进行有效管理，以文
字的形式将债务的时间、金额、偿付地点准确表述，以法律约束保证债务的 履行，因而，社会广泛接收这种债务形式。
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（4）票据的三个主要功 • 一、结算功能 能
•
利用票据进行债权债务的结算来代替现款交易结算和纯赊欠结算，这是
票据产生之初的原因，到今天仍然是其最重要的作用。票据上清晰的签注了
债务人名称、债权人名称、支付债务的时间和金额，且收到《票据法》的保
护。
• 二、融信功能
•
票据是支付手段和信用手段的有效结合，企业在自由资金不足的情况下
，利用票据进行支付结算，其本身就是一种融资方式—“短期资金融通票据
化”。企业因为商务支付结算需要，不采取贷款方式去获得资金进行支付计
•
银行承兑汇票是由收款人或承兑人申请签发，
并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意
承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给
收款人或持票人的票据。
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农信社在银行承兑汇票中的身份
农信社在银行承兑汇票中的当事人身份。在银行承兑汇票中， 农信社在汇票承兑之前，不在汇票上为任何行为，不是票据当事人； 在承兑之后，农信社就变成了承兑人即付款人，是汇票的主债务人， 承担无条件支付票款的责任。至于承兑申请人和出票人，在承兑之前， 他们都在汇票上有票据行为，是汇票的主债务人，而一经银行承兑， 他们就退居次债务人地位。
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目录
一、银行承兑汇票的定义 二、银行承兑汇票的基础知识 三、银行承兑汇票的优势 四、如何营销银行承兑汇票 五、开立银行承兑汇票 六、开立银行承兑汇票风险防范 七、常见的票据业务与贴现操作
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一、银行承兑汇票定义
30％的保证金，可以获得3000万元存款。
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保证金基本规定
• 办理银行承兑汇票业务，应先按照客户信用等级管理办法进行信用评级，并按 信用评级结果收取相应的保证金（提供100%保证金的客户可以不进行信用评级） 。
出票人
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到
期
委
⑥
托
①②
交
购出
存
票售
票Leabharlann 收 款 人 开款户
行
托
收
⑤发出委托收款
出票人开户行
⑦划回票款
收款人
背书转让
④
申
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⑧请
期
收贴 妥现 办
委 托 收
入
理
款
账
贴
人
现
开 户
行
托
收
收款人开户行
最后持票人
申办
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请理
收
贴贴
妥
现现
入
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（2）票面要素
• 1、“银行承兑汇票”字样。 • 2、无条件支付的委托。 • 3、确定的金额。 • 4、付款人名称。 • 5、收款人名称。 • 6、出票日期。 • 7、出票人签章。
算，而是采取向银行申请银行承兑汇票方式，“融资”改为“融信”，借银
行信用完成商务交易结算。
• 三、投资功能
•
银行可以充分利用自身的闲置资金，在市场上大量买入票据，实现闲置
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资金的投资运用，赚取一定的收益。
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（5）为什么要引导客户使用票据
• 银行承兑汇票帮助我们完成存款指标 • 贷款帮助我们完成利润指标 • 银行承兑汇票可以给我们带来可观的保证金存款
如何得到票据的；“文”是指票据是文义票据，票据的内容必须在票面上表
达得清清楚楚；“有”是指票据是有价证劵，必须标明一定的金额；“权” 是指票据是设权凭证，对持票人而言是索偿一定金额的权利凭证；“要”是
指票据有要式规定，记载哪些内容有明确规定，不得随意记载；“独”是指
票据的出票、背书、承兑、保证等行为相互独立。
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银行承兑汇票票样
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样
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（3）票据的六个基本特点
• 票据六个基本特点可概括为：因、文、有、权、要、独
•
“因”是指票据是无因票据，受让票据的一方无需知道转让票据一方是
证金比例在10％-90％都经常出现）
•
•
小提示
•
很多客户经理获批的授信总量基本相当，但是存款差距很大，主要是由
授信产品使用区别造成的，通常银行承兑汇票使用量越大，存款越高。例如
，给柳州钢铁集团有限公司，农信社申报1亿元的授信总量，（1）贷款方式
：可能仅能获得1000万元存款沉淀；（2）1亿元银行承兑汇票，至少可以要
• 3、相对于贷款，票据与资金结算直接连接，可以有效地监控资金 用途，防止了企业的资金挪用。
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• 保证金存款
•
客户在农信社办理银行承兑汇票需要根据票面金额交存一定
比例的保证金，通常越是信用程度好的客户，需缴纳的保证金比
例越低，信用程度越低的客户，需缴纳的保证金比例越高。（保
可以监控资金用途， 很难监控，容易被挪
防止了资金挪用
用
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• 银行承兑汇票收费非常低，使得企业可以以极低的成本使用银行 信用，因此银行承兑汇票受到了市场的极大追捧。相对于贴现利 息，承兑手续费甚至可以忽略不计。
• 2、期限灵活。相对于贷款的固定期限，承兑汇票可以根据贸易结 算需要灵活设定期限，可长可短。
• 特点：以文字形式将债务的时间、金额、偿付地，明确表述，允许 流通转让，允许债权债务的冲抵。
•
承兑是汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为
。
• 银行在票据上加盖“汇票专用章”即表明银行对票据进行了承兑， 向收款人承诺本票到期肯定付款。
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③出票人交付汇票
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二、银行承兑汇票的基础知识
• （1）票据与承兑 • （2）票面要素 • （3）票据的六个基本特点 • （4）票据的三个主要功能 • （5）为什么要引导客户使用票据
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（1）票据与承兑
•
票据是具有法律规定格式，约定由债务人按期无条件支付一定
金额，并可以流通的书面付款凭证。