保险学风险与风险管理

第一章风险与风险管理

1.1风险(Risk)

一、风险的含义

1.含义:从一般的意义上讲，风险是指未来结果的不确定性。保险理论中的风险，通常是指

损失发生的不确定性(Uncertainty)。

2.风险具有下列特征: 风险的客观性、普遍性、可测性、可变性、社会性

二、风险的构成要素

（一）风险因素(Hazard)

1.实质风险因素Physical hazard

2.道德风险因素Moral hazard

3.心理风险因素Morale hazard

（二）风险事故(Peril)

（三）损害( Loss )

注：风险是由风险因素、风险事故和损害三者构成的统一体。风险因素、风险事故与损失三者之间存在因果关系，即风险因素→风险事故→损失，而损失又标志着风险事故的大小，反映着风险因素的隐患和危害。

三、风险的分类

1、按照风险的性质划分为：纯粹风险和投机风险(Pure Risk and Speculative Risk)

2、按风险对象分为：财产风险、人身风险、责任风险和信用风险(Property Risk，Personal Risk，

Liability Risk and Credit Risk)

3、按风险产生的原因分为：自然风险、社会风险、政治风险、经济风险和技术风险(Physical

Risk，Social Risk，Political Risk，Economic Risk and Technology Risk )

4、按风险影响的程度分为：基本风险和特定风险(Fundamental Risk and Particular Risk)

5.按风险产生的环境划分: 静态风险与动态风险(static risk，dynamic risk)

1.2 风险管理

一、风险管理的概念

1.概念：风险管理(Risk Management)，是指为实现一定的管理目标和策略，在全面系统及

动态风险分析基础上，对各种风险管理方法进行选择和组合，制定并监督实施风险管理总体方案的决策体系、方法与过程的总称。

2.核心：风险管理的核心是企业风险管理，现代企业已将风险管理提升到公司治理的高度，

成为企业提高核心竞争力的经营管理理念之一。

3.本质：一种运用管理学原理去管理一个组织的资源和活动，并以合理成本尽可能减少事

故的损失和不利影响。

二、风险管理的目标

1. 风险管理的总体目标：通过风险成本最小化实现企业价值最大化是风险管理的总体目

标。（选择经济和有效的方法使风险成本最小）

2. 风险管理的损害前目标：减少或者避免损失的发生。(减少风险事故的发生的机会,以最

经济、最合理的方法预防潜在损失的发生,减轻和消除精神压力)

3. 风险管理的损害后目标：尽可能减少直接损失和间接损失，尽快恢复到损失前的状态。

(维持企业的生存,生产能力的保持与利润计划的实现,保持企业的服务能力,履行社会责任。)

三、风险管理的基本程序

1.确立风险管理目标（与组织或个人的整体目标相一致。风险与收益之间的平衡。考虑对

安全性的态度和接受风险的意愿）

2.风险识别：是整个风险管理的基础，是在风险事故发生之前，运用各种方法系统地、全面地、连续地认识所面临的各种风险，并分析风险事故发生的潜在原因。

3.风险衡量：是对风险的定量分析。在风险识别的基础上，通过对所收集的大量损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和严重程度。

损失频率和损失幅度是估算风险的一般方法。损失频率测量的是在单位时间内损失事件发生的平均次数。损失幅度是标的物发生一次风险事故时的平均损失额度。损失频率乘以损失幅度得到期望损失。

损失频率和损失幅度得到的是平均意义上的结果，对风险估算的进一步研究需要考虑可能的偏差，即风险损失的变异（波动）程度，这种变异程度由损失变量的方差或标准差来度量。某种可能的方差越大，其损失额度的不确定性就越大，相应的风险就越大。

4.开发并选择适当的风险管理方法：回避--控制型风险管理方式（预防、抑制）--财务型风险管理方式（自留风险、转移风险）

5.风险管理的决策与实施：风险管理决策是根据风险管理目标与宗旨，在全面、系统的风险分析基础上，科学地选择风险管理工具及其组合，从而制定出风险管理的总体方案和重点。风险管理决策的实施是合理组织企业的人、财、物资源，执行风险管理方案，协调监督各项工作的顺利进行，包括实施购买保险计划、风险控制计划、自留风险计划等财务安排。

6.风险管理的效果评价与反馈:在风险管理方案的执行过程中，每隔一定时间或周期对风险管理的效果进行评价，发现问题及时修正。

四、风险管理方式及其比较

（一）风险规避(Risk avoidance)

风险规避是指放弃某项活动或改变其性质、工作地点或工作方法，以达到规避因从事该项活动可能导致损失的目的。风险规避通常在两种情况下进行：一是某特定风险所致损失频率和损失程度相当高时；二是在处理某种风险时其成本大于其产生的效益时。避免风险虽然有效但却有限。第一，有许多风险是无法避免的，如人的生老病死、地震、洪水等自然灾害。第二，避免某些风险的同时可能放弃了相应的盈利机会，在经济上是不适当的。第三，避免了某一风险有可能产生新的风险。

（二）损失控制(loss control)

损失控制主要包括预防和抑制即防损和减损两种方式，其目的是用来降低损失发生的频率和严重程度，保护生命和财产安全。

1、损失预防(loss prevention)预防是指在风险发生前设法消除或减少可能引发损失的

各种因素而采取的处理风险的措施。其方法包括工程物理法和人类行为法，前者

侧重于风险单位的物质因素防范，如各种建筑物的防火、防盗、防洪、防震结构

设置与改进；后者侧重于对人们行为的教育，如职业、交通、消防、防震安全教

育等。

2、损失抑制(loss reduction) 是指风险事故发生时或发生后采取的各种减损措施，设法

抢救受损生命和财产，防止损失扩大。

抢救：在最短时间内作出阻止损失扩大的正确反应

风险分离或隔离：就是将风险载体之间相互隔开或分离。

风险分散：是根据风险因素间以及风险因素与其他因素间的负相关关系，将风险载体多样化组合，使各载体承受的风险相互抵消以减少风险。

应急计划：通常是多种风险管理措施的组合运用，比如应急培训、建立应急领导小组、应急融资计划、改进建筑结构、备份重要记录并存放在不同的地方、