合规与合同风险防范基础知识详解

（二）商业银行合规职能的分类
依据商业银行的经营活动，合规职能可分为对内职能和对外职能。 1、对内职能也即规避法律风险、避免损失 对内主要涉及银行的内部经营管理，从这个角度来谈操作风险的 规避，更多地涉及到如何通过制定内部规章制度以规避内部操作风险， 促进银行的依法经营管理。 三个要求： 第一，管理权限合法； 第二，管理内容合法； 第三，管理手段合法。 2、对外职能也即充分运用法律、法规以及监管规则，挽回损失
（一）合规风险管理的基本监管规定
监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责，定期向高级管理 层提交合规风险评估报告。 六是商业银行应当建立对管理人员合规绩效的考核制度；建立有 效的合规问责制度；建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职 业操守或可疑行为，并充分保护举报人。
wk.baidu.com二）法律合规主要职责
合规风险：指银行因未能遵守法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有 关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能受到法律制裁或者监管 处罚、重大财务损失或者声誉损失的风险
合同：指本行各级机构在经营管理中对外签署或出具的、构成单方或者多方 权利义务关系、具有法律约束力的文件，包括合同、协议、保函、承诺、证明、 声明、备忘录、意向书、授权书、业务申请表或章程等。 按内容可分为银行业务合同和非银行业务合同。
合规与合同风险防范基础知识
法律事务部
目录
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商业银行合规风险管理的演变与发展
合规在银行经管管理中的作用及重要性 合规风险管理的监管要求和我行合规风 险管 理的现状
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合同风险的防范与控制
几个概念 合规： 合规即合国家法律(包括司法解释、行政法规)的规 合规即合银行监管(银监、人行)的规 合规即合总部、董事会、经营层授权的规 合规即合行内制度(办法、规定、操作规程)的规
一、合规管理的演变与发展
（一）合规管理的演变与发展
第一阶段：孕育阶段（20世纪90年代初到20世纪末） 合规管理是商业银行经营管理现状的内在要求 1、20世纪90年代初期四大国有银行的呆滞账的控制； 2、1992年美国COSO委员会颁布五要素的内部控制框架； 3、到20世纪90年代中期，国有企业贷款对银行的影响；亏损的主要原因是由于商 业银行缺乏有效的内部控制制度； 4、1998年9月巴塞尔银行业委员会发布了银行内部控制系统框架；并首次发布了 《操作风险管理》。 第二阶段：诞生阶段（20世纪末到2005年） 市场经济的法治要求促使商业银行加强对业务与经营的合规管理，商业银行合规 管理理念应运而生 第三阶段：成长阶段（2005年至今） 基于监管部门的监管要求，商业银行合规管理进入规范发展阶段 1、2005年4月29日,巴塞尔银行监管委员会发布了《合规与银行内部合规部门》； 2、2006年10月20日，中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行合规风险管理 指引》。
（三）我行合规风险管理的理念简介
“依法合规科学发展、风险管控责任到人” “高层领导、中层推动、全员参与” “合规创造价值” “人人合规、事事合规、时时合规” “华融湘江银行赔不起” “风险是硬约束，是第一责任” “以业绩论英雄、以风险论成败”
（四）我行合规管理部门设置和职能简介
二、合规在银行经管管理中的作用及其重要性
合规在银行经管管理中的作用及其重要性
1、合规是银行安全的重要保障 2、合规能创造价值 3、合规能保护员工 ① 合规是职业生涯健康发展的基础 ②合规是每位职员的应尽责任
三、合规风险管理的监管要求 和我行合规风险管理的现状
（一）合规风险管理的基本监管规定
一是建立与商业银行经营范围、组织结构和业务规模相适应的 合规管理体系： 1.制定合规政策； 2.合规管理部门的组织结构和资源； 3.合规风险管理计划； 4.合规风险识别和管理流程； 5.合规培训与教育制度。 二是董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任，并通过 下设委员会了解合规政策的实施情况和存在的问题，监督合规政策的 有效实施。 三是监事会监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。 四是高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，履行合规管 理职责 五是合规负责人应全面协调商业银行合规风险的识别和管理，
1、持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则 和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营 的影响，及时为高级管理层提供合规建议； 2、制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的 实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等； 3、审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、 协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南 进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和 准则的要求； 4、协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，包括新员工的 合规培训，以及所有员工的定期合规培训，并成为员工咨询有关合规 问题的内部联络部门； 5、组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指 南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、
（二）法律合规主要职责
规则和准则提供指导； 6、积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险， 包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试，识别和 评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生 重大变化等所产生的合规风险； 7、收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如消费者投诉的增 长数、异常交易等，建立合规风险监测指标，按照风险矩阵衡量合规 风险发生的可能性和影响，确定合规风险的优先考虑序列； 8、实施充分且有代表性的合规风险评估和测试，包括通过现场审 核对各项政策和程序的合规性进行测试，询问政策和程序存在的缺陷， 并进行相应的调查。合规性测试结果应按照商业银行的内部风险管理 程序，通过合规风险报告路线向上报告，以确保各项政策和程序符合 法律、规则和准则的要求； 9、保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管 要求的落实情况。