财务审批签字流程

1、不需要事先申请的事项（包括干部职工经人力资源部核定的工资、补助、公积金、社会保险费；按规定缴纳的税金、银行手续费、水电费、电话费；房地产开发企业为销售商品房而发生的维修基金、契税、登记费、印花税、购房定金。）（1）填写《付款审批表》，业务单位负责人签字。

（2）《付款审批表》交财务部。（原始票据未到达的履行借款手续）

（3）主管会计审核、出纳复核后付款。

2、需要事先申请的事项（除上述列举的事项外均需事先申请，事后办理）

（1）填写《请款申请单》、《采购申请单》或《业务招待申请单》《出差申请单》部门负责人签字。

①业务招待事项由各部门负责人向分管副总经理请示，填写《业务招待申请单》并经主管副总经理签字后，由主管副总经理向总经理汇报经口头批准后方可办理。

②材料采购事项1000元以下的由使用部门填写《采购申请单》，报部门负责人及主管副总经理审批； 1000元以上的由使用部门填写《采购申请单》，报主管副总经理审核，由主管副总经理持《采购申请单》向总经理报批后方可办理。

③工程、设备、外部借款等其他事项需由办理部门事先填写《请款申请单》报主管副总经理审核，由主管副总经理持《采购申请单》向总经理报批后方可办理。

（3）业务办理完毕，经办人原始票据上签字后填写《付款审批表》，部门负责人签字。

（4）将付款审批表、原始票据及经审批的各种申请单交财务部。

（5）主管会计审核、出纳复核后付款；

（6）财务人员持《付款审批表》报主管副总经理及总经理审批后入账。