5、项目投资估算与资金筹措
可行性研究报告投资估算和资金筹措
可行性研究报告投资估算和资金筹措一、投资估算在项目可行性研究中，投资估算是非常重要的一部分。
投资估算的目的是科学合理地估计项目的投资成本，为项目决策、资金筹措和投资风险评估提供依据。
1.建设投资估算建设投资估算是项目实施过程中需要的全部资金。
它涉及到土地购置、建筑物修建和装修、设备和工艺引进、原材料采购等方面的费用。
在进行建设投资估算时，需要考虑以下几个方面：（1）土地购置费用：根据市场价格和项目地块的位置、用途等因素来确定土地的购置费用。
（2）建筑物修建和装修费用：根据项目的规模、建筑标准和装修要求等来估算修建和装修费用。
（3）设备和工艺引进费用：根据项目的生产工艺和设备需求，结合市场价格来估算设备和工艺引进费用。
（4）原材料采购费用：根据项目的产量和原材料价格来估算原材料的采购费用。
经过详细的分析和计算，我们预计该项目的建设投资为XX万元。
2.运营投资估算运营投资估算是项目运营过程中所需的资金，包括日常生产、人员管理、市场推广和设备维护等方面的费用。
在进行运营投资估算时，需要考虑以下几个方面：（1）生产费用：包括人工费用、能源费用、设备维护费用等。
（2）人员管理费用：包括工资、社保、福利等。
（3）市场推广费用：包括广告宣传、促销活动等。
（4）设备维护费用：包括设备检修、更换零部件等。
经过详细的分析和计算，我们预计该项目的运营投资为XX万元。
二、资金筹措1.自有资金自有资金是指项目方自身拥有的资产和收入，包括现金、银行存款、固定资产、持有的股权等。
自有资金的使用可以减少对外借贷和股权融资的需求，降低债务负担和股权稀释的风险。
2.借款借款是通过向银行、金融机构或个人借款的方式来筹措资金。
在选择借款方式时，需要考虑借款利率、借款周期、还款方式等因素，并评估借款对项目的经济效益和风险影响。
3.股权融资股权融资是指通过发行股票，向投资者筹集资金的方式。
股权融资可以为项目提供大额资金，但同时也会导致股权稀释和股东权益分散的问题。
项目投资估算及资金筹措计划
项⽬投资估算及资⾦筹措计划⼆0⼀⼆年五⽉⼆⼗⽇1项⽬投资估算及资⾦筹措计划第⼀节：项⽬的⼤体概况与投资经营⽅案⼀、总部基地项⽬概述⼆、项⽬投资⽅案（⼀）投资组合⽅式（⼆）资⾦动作⽅式1、⾃有资⾦2、销售收⼊再投⼊3、社会融资4、资⾦链接模型第⼆节项⽬的建设⼯程规划与安排⼀、项⽬建设规划及进度安排2（⼀）建设⽅案及规划说明（⼆）建设⽅式及进度安排1、开发计划拟定的原则2、建设⽅式。
3、进度安排。
4、项⽬周期设定第三节项⽬投资估算及资⾦筹措计划⼀、项⽬投资与成本费⽤估算⼆、开发费⽤估算1、管理费⽤:2、销售费⽤：3、财务费⽤：4、开发费⽤：三、总成本费⽤汇总及分摊表3细则：（1）按计算投资的各项成本来分摊（2）各分项中能按各功能使⽤容量来分摊的按各功能使⽤容量分摊（3）若不能按使⽤数量或容量来分摊，则按各功能的⾯积⽐例来分摊（4）各种税费中与⼯程有关的按同⼀分项功能⼯程成本⽐例分摊，同⼯程⽆关的按功能⾯积⽐例分摊（5）与⼯程⽆关的分项按各功能⾯积⽐例分摊四、资⾦筹措、投资计划及社会融资成本（1）资⾦筹措与投资计划（2）社会融资成本及资⾦链接关系设定第四节项⽬销售和租赁收⼊测算⼀、销售单价的确定（⼀）⽤⽐较可实现价值算术平均法确定销售价格上限（平均价格）（⼆）建议销售测算单价（三）总销售收⼊的确定4⼆、商铺租赁单价的确定三、车库销售/租赁单价的确定第五节总部基地建设项⽬的财务评价⼀、税⾦计算⼆、损益表与静态盈利分析三、现⾦流量表与动态盈利分析1、住宅全部投资现⾦流量表2、住宅⾃有资⾦投资现⾦流量表第六节总部基地项⽬不确定性分析⼀、盈亏平衡分析（⼀）住宅销售部分盈亏平衡（⼆）结论⼆、敏感性分析（1）售价、建安⼯程费的变动对财务净现值的影响。
5（2）售价、建安⼯程费的变动对财务内部收益率的影响。
（3）售价、建安⼯程费的变动对投资利润率的影响。
三、决策树概率分析6总部基地项⽬投资估算及资⾦筹措计划第⼀节建设项⽬的⼤体概况与投资经营⽅案⼀、总部基地项⽬概述1、项⽬概况项⽬位于西安市长安区,南，北临，西南⾯对，项⽬东侧为线，项⽬总⽤地 m2，经规划国⼟局批准，⽤地功能为及配套设施，实际建设⽤地⾯积m2，计容积率，建筑⾯积率为平⽅⽶。
第六章项目投资估算与资金筹措
单位实物工程量投资估算法，以单位实物工程量的 投资×实物工程总量计算。
概算指标投资估算法，按照设计概算方法进行分部 分项工程详细估算。建筑工程费=单位工程概算指 标*单位工程量*修正指数。
第六章项目投资估算与资金筹措
估算出的项目总资金作为制定项目融资方案、 进行项目经济评价，以及在项目实施阶段编制设计 概算的重要依据。
第六章项目投资估算与资金筹措
2
1、投资估算的内容 项目总投资＝建设投资＋流动资金。
2、投资估算的依据？ 3、投资估算的深度 机会研究阶段：投资估算误差率±30%以内； 初步可行性研究阶段：估算误差±20％以内； 可行性研究阶段：估算误差±10％以内； 评估阶段：估算误差±10％以内。
16
建筑工程费用估算表
序号 建（构）筑物名称 单位 工程量 费用合计 （万元）
第六章项目投资估算与资金筹措
1717
b、设备及工器具购置费估算：是由设备购置费和工器具、生 产家具购置费用。
设备购置费是指为投资项目购置或自制的达到固定资产标准 的国产或进口设备、工具、器具的费用，应根据主要设备表 及价格、费用资料编制。国内设备和进口设备分别估算：
第六章项目投资估算与资金筹措
24
练习：某项目的静态投资为3750万元，按年度计 划，项目建设期为两年，两年的投资分年使用， 比例为第一年40%，第二年60%，建设期内平均 价格变动率预测为6%，计算该项目建设期的涨 价预备费。
解：PF=PF1+PF2
=3750*40%*[（1+6%）1-1]
+3750*60%*[（1+6%）2-1]
某项目投资估算及资金筹措计划
某项目投资估算及资金筹措计划一、项目背景某项目是一个具有巨大市场潜力的新兴行业，为了实现项目的顺利推进，确保项目能够按时完成并取得预期的经济效益，本文将对项目的投资估算和资金筹措计划进行详细的阐述。
二、投资估算1. 建设投资根据项目的规模和建设内容，初步估算建设投资为X万元。
具体细化各项建设内容，并通过对市场价格的调研和相关经验的参考，制定出合理的项目投资预算清单。
2. 设备投资项目需要引进一批先进的设备和技术，为项目实施提供必要的技术保障。
设备投资预计为Y万元，具体明细见附表1。
3. 软件系统投资考虑到项目的信息化需求，需要引进一套完善的软件系统，以提高项目管理的效率和准确性。
软件系统投资预计为Z万元，具体明细见附表2。
4. 周转资金项目在建设过程中，需要支付一定的人力资源费用、采购费用、宣传费用等。
为确保项目的正常进行，在项目投资估算中应适当考虑一定的周转资金。
周转资金预计为W万元。
5. 风险准备金为了应对项目实施过程中可能出现的各类风险和意外情况，投资估算中应储备部分资金作为风险准备金。
风险准备金预计为V万元。
三、资金筹措计划1. 自筹资金根据项目的投资估算，项目发起方将通过自筹一部分资金作为项目的基础投资。
自筹资金预计为P万元，主要来源为公司储备资金和部分股东注资。
2. 银行贷款为了满足项目资金需求，项目发起方将与银行协商贷款事宜。
根据项目规模和资金需求，预计从银行融资的金额为Q万元，具体贷款方式和期限将根据实际情况与银行协商确定。
3. 合作投资通过与合作伙伴进行洽谈，项目发起方将争取到一定的合作投资。
合作投资预计为R万元，主要用于提供技术支持和市场拓展等方面。
4. 政府支持项目发起方将积极争取地方政府的支持和资金补贴，以降低项目的资金压力和风险。
政府支持资金预计为S万元，主要用于项目的土地出让费用和税收减免等方面。
5. 其他资金来源除了上述几种主要资金来源之外，项目发起方还将根据实际情况积极寻求其他可能的资金来源，如引入风险投资、发行债券等方式。
公共实训基地项目投资估算及资金筹措
公共实训基地项目投资估算及资金筹措1.1投资估算1.1.1估算依据本项目的投资估算，主要依据项目建设方案确定的建设任务及其他工程量的建设投资。
项目投资估算参考的文件：1、国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；2、国家发改委《投资项目可行性研究指南》。
3、建筑工程按照《全国统一建筑工程基础定额***综合估价表》结合工程使用性能，并参照同类工程造价指标进行估算。
4、安装工程按照《全国统一安装工程预算定额***单位估价表》结合建设内容工程进行估算。
5、国家颁发的有关建设方面的税费、规费文件。
6、****有关建（构）筑物的相关造价估算指标。
7、建筑固定资产投资以现行建筑固定资产投资标准及费率为依据。
8、设备工程材料价格以市场价格价并参考供应商报价情况估算。
1.1.2投资构成及估算参数1、工程费用本项目工程费用包括建筑工程费、安装工程费、装饰装修费和设备购置费及工器具购置费，根据相同结构的类似工程计算，并参考现行市场材料价格和***工程造价指数信息进行调整，以单方指标计入，其中：建筑工程费按费用共计3017.31万元。
2、工程建设其他费用本项目工程建设其他费用包括土地费用、建设单位管理费，勘察设计费，工程监理费，可行性研究费，招标代理服务费等，工程建设其他费用合计为2619.38万元。
3、预备费根据行业有关要求，并结合项目区的实际情况，项目预备费按工程费用和工程建设其他费用的5%进行估算，为281.81万元。
1.2投斐估算及资金筹措1.2.1投资估算项目总投资5918.50万元，其中:1、工程费用为3017.31万元，占总投资的50.98%。
2、工程建设其他费用为2619.38万元，占总投资的44.26%o3、预备费用为281.81万元，占总投资的4.76%。
项目总投资5918.50万元，拟申请补助资金3000万元、地方配套资金2918.50万元。
投资估算与资金筹措
①在批准的建设投资范围内可能增加的投资费用；②因一般 自然灾害所造成的损失和预防自然灾害而采取必要措施所支付的 费用；③验收必须开挖和修复隐蔽工程所产生的费用；
o 涨价预备费
投入物价格上涨而产生的费用
投资估算与资金筹措
9.1投资构成
o 固定资产投资方向调节税 按照现行会计制度规定，固定资产投资方向调节
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
①单位生产能力投资估算法。
其计算公式为：
I2——拟建项目所需固定资产投资额； I1——同类项目实际固定资产投资额； P2——拟建项目生产规模； P1——同类项目生产规模； CF——物价换算系数；
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
②生产能力指数估算法
其计算公式为：
I2——拟建项目所需固定资产投资额； I1——同类项目实际固定资产投资额； P2——拟建项目生产规模； P1——同类项目生产规模； CF——物价换算系数； n——生产能力指数；0<n≤1；
计划税金=（设计费+生产成本+计划利润）×税率/（1-税率）
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
国外进口设备， 设备购置费=到岸价格
+进口关税 +进口消费税 +进口增值税 +外贸与银行手续费 +国内运杂费
投资估算与资金筹措
9.2投资估算
到岸价格=离岸价+海运费+海运保险费 =离岸价+离岸价×海运费率 +离岸价×海运保险费率？
=年外购原材料、燃料费/周转次数 在产品=（年外购原材料、燃料及动力费用+
年工资及福利费+年修理费+年其他制造费 用）/周转次数 产成品=年经营成本/周转次数
2023年咨询工程师考试 第05讲 投资估算与资金筹措
四、投资估算与资金筹措★★四、投资估算与资金筹措★★ （一）投资估算 1.投资估算的作用与要求 （1）投资估算的作用（选择） 1）投资估算是投资决策的依据之一 2）投资估算是制定项目融资方案的依据 3）投资估算是进行项目财务分析、经济分析（含费用效果分析）的基础 4）投资估算是编制初步设计概算的依据，对项目的工程造价起着一定的控制作用 （2）投资估算的要求 尽管投资估算在具体数额上允许存在一定的误差，但必须达到以下要求： 1）估算的范围应与项目建设方案所涉及的范围、所确定的各项工程内容相一致。
2）估算的工程内容和费用构成齐全，计算合理，不提高或者降低估算标准，不重复计算或者漏项少算。
3）估算应做到方法科学、基础资料完整、依据充分。
4）估算选用的指标与具体工程之间存在标准或者条件差异时，应进行必要的换算或者调整。
5）估算的准确度应能满足项目决策的要求。
6）估算内容的划分应符合行业规范，有利于建设项目的管理与实施阶段的过程控制。
2.投资估算的编制内容 （1）投资估算编制依据及说明 （2）建设投资估算 1）国内一般项目建设投资估算 按照项目划分，建设投资估算分为固定资产费用、无形资产费用、其他资产费用和预备费用估算。
按照费用划分，建设投资估算分为设备及工器具购置费、安装工程费、建筑工程费和其他工程费估算。
按照对投资项目投资控制的要求，建设投资估算分为静态投资估算和动态投资估算两部分。
投资估算要根据工程量和各专业条件，在能采用“工程量法”的情况下，采用工程量法估算；在不能采用工程量法估算时，应结合已建同类型装置的投资数据，应用“生产规模指数法”或“比例估算法”，估算该生产装置投资。
2）引进项目建设投资估算 按照投资项目的划分和费用项目进行估算，包括引进价格、从属费用计算、与引进有关的出国人员费用、外籍人员来华等费用计算。
应附引进项目建设投资估算表。
3）中外合资项目建设投资估算 中外合资项目投资估算要符合《中华人民共和国中外合资经营企业法》等国家有关法律法规要求。
投资估算与资金筹措
■注：由于是比较典型的的市场经营作用企业投资项目，故 可不做经济费用效益评价（国民经济评价）。
⑴单位生产能力估算法
～是根据同类项目单位生产能力所耗费的 建设投资额来估算拟建项目建设投资额的一种 估算方法。公式为：
单位生产能力: 单位产量生产能力, 如电站每千瓦发电能 力等。一般有行业粗 略标准。
式中:I2—拟建项目所需建设投资额；
I1—已有同类项目实际建设投资额；
X2—拟建项目生产规模(即设计生产能力）；
路漫漫其修远兮, 吾将上下而求索
项目建设投资 流动资金
工程费用 其他费用 预备费用
建设期借款利息
建筑工程费 设备购置费 安装工程费 基本预备费 涨价预备费
㈠ 建设投资估算方法
1.类比估算法——扩大指标估算法 ～是套用已有同类项目的建设投资额,对拟建项目建设投资额进行 估算的方法。 ～又包括两种具体方法:单位生产能力估算法、规模指数估算法。
存货＝外购原材料、外购燃料及动力+在产品+产成品：
① 外购原材料 燃料机动力
②
在产品=
年燃外料购及原 动材 力料 费+ 年 福工 利资 费+ 年 理修 费+制年造其费他用
在产品年周转次数
流动资金中
不应包含利润
③ 产成品=
折旧费、摊销费
路漫漫其修远兮,
吾将上下而求索
⑶现金需用量估算：项目流动资金中的现金是指货币资金，即企业
新建公立幼儿园项目投资估算与资金筹措方案
新建公立幼儿园项目投资估算与资金筹措方案一、项目投资估算1.土地和建筑物：首先需要购买或租赁适合的土地，并进行建筑物的设计和施工。
这部分投资是项目的基础，需要进行详细的市场调研和成本估算。
2.设备和器材：公立幼儿园需要购买各种各样的教学设备、玩具和生活用品，如桌椅、教学黑板、音乐器材、玩具、图书等。
投资这部分需要根据学生规模和需求进行具体估算。
3.资源和人力：公立幼儿园还需要招聘教师和管理人员，提供培训和培养的资金，并购买教学资源和教材。
此外，还需要安排专业的服务人员，如保安、保洁等。
4.其他费用：包括营业执照办理费用、装饰装修费用、宣传推广费用、保险费用等。
公立幼儿园项目投资估算主要依据市场调研和需求分析来确定，可以请专业团队进行具体估算，确保投资金额的合理性和准确性。
资金筹措是新建公立幼儿园项目的关键，可以采取以下几种方式进行：1.政府支持：公立幼儿园是为公众服务的机构，可以争取政府的财政支持。
这包括土地补贴、建设补贴、运营补贴等，可以通过与教育部门或地方政府洽谈来获取资金支持。
2.债务融资：可以通过银行贷款或发行债券的方式融资。
新建公立幼儿园项目有较高的社会效益和回报率，具备较好的融资条件。
3.合作和共建模式：可以与社会企业、保险公司、商业企业等合作共建幼儿园，共同投资建设和运营。
通过与企业合作，可以在资金和资源方面得到支持。
4.捐赠和赞助：可以通过向社会募捐和寻找赞助商来筹集资金。
公立幼儿园在社会上具有良好的形象和口碑，可以吸引社会各界的捐赠和赞助。
5.其他筹资方式：可以通过创办家长委员会、开展义卖活动、组织公益演出等方式筹集资金。
同时可以考虑申请教育基金和慈善基金的支持。
资金筹措的过程需要与各种相关方进行密切合作，建立良好的合作关系和沟通机制，确保资金的顺利到位。
三、风险评估和控制在项目投资和资金筹措过程中，需要进行全面的风险评估和控制，主要包括以下几个方面：1.市场风险：公立幼儿园市场需求具有一定的不确定性，需要进行详细的市场调研和需求分析，确保项目的可行性。
XX工程项目投资估算及资金筹措方案(2023年)
XX工程项目投资估算及资金筹措方案（2023年）1.投资估算依据1.1.编制依据本投资估算的编制主要依据国家关于可行性研究投资估算编制办法等文件的要求和深度进行，同时参考XXXX市及XX省建设工程综合定额，XX 市建设工程技术经济指标、XX市建设工程材料指导价格，以及同类工程的造价分析计算。
投资预算中的有关税费根据国家现行有关规定进行取值。
采用人民币为估算币值。
投资估算编制依据包括以下几个方面：1.业主提供的相关技术资料；2.《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2013）；3.《XX省建设工程造价管理规定》；4.《XX省建设工程计价通则2010》（X建市[2010]15号）；5.《XX省市政工程综合定额》（2018）；6.关于营业税改征增值税后调整XX省建设工程计价依据的通知》（X 建市函【2016】1113号）；7.《项目决策分析与评价》（2012版本）；8.《市政工程投资估算编制办法》（建标[2007]164号）；9.《国家计委关于印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定的通知》（X价[2000]8号）;10.《基本建设项目建设成本管理规定》（财建[2016]504号文）；I1建设部《关于发布〈工程勘察设计收费管理规定〉的通知》（计价格[2002]10号）；12.参考《招标代理服务收费管理暂行办法》（计价格【2002】1980号文）；13.《关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知》（计价格【2002】125号文）；14.《国家发展改革委关于降低部分建设项目收费标准规范收费行为等有关问题的通知》（发改价格[2011]534号）；15.《国家发展改革委关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知》（发改价格（2015）299号）；16.关于调整我省建设工程造价咨询服务收费的复函（X价函[2011]742号）；17.类似工程指标。
1.2.编制说明主要的项目内容为：本投资估算内容组成：第一部分工程费用；第二部分工程建设其他费用、预备费用。
可行性研究报告—投资估算
可行性研究报告—投资估算投资估算是可行性研究报告中的一个重要内容，它主要用于评估项目的投资成本和收益情况，帮助决策者确定项目的可行性和经济效益。
投资估算一般包括项目总投资、资金筹措、投资回收期、财务指标等内容。
下面是一份可行性研究报告中投资估算部分的标准格式文本。
一、项目总投资项目总投资是指项目实施过程中所需的全部资金投入。
根据项目的具体情况，项目总投资主要包括以下几个方面：1. 基础设施投资：包括土地购置费、建筑物和设备购置费、工程建设费等。
2. 技术设备投资：包括生产设备、办公设备、信息系统等。
3. 车辆投资：包括运输工具、特种车辆等。
4. 人力资源投资：包括员工薪酬、培训费用等。
5. 其他费用：包括项目前期调研费用、市场推广费用等。
根据市场调研和相关数据分析，本项目的总投资预计为XXX万元。
二、资金筹措资金筹措是指项目所需资金的来源及其筹措方式。
根据项目的资金需求和市场情况，资金筹措主要包括以下几个途径：1. 自筹资金：包括项目发起方自有资金、股东投资等。
2. 银行贷款：通过向银行申请贷款来筹措资金。
3. 合作伙伴投资：与其他企业或机构合作，吸引合作伙伴投资。
4. 政府支持：通过政府的财政资金、税收优惠等政策支持来筹措资金。
根据项目的资金需求和筹措途径，本项目的资金筹措计划如下：1. 自筹资金：XXX万元。
2. 银行贷款：XXX万元。
3. 合作伙伴投资：XXX万元。
4. 政府支持：XXX万元。
三、投资回收期投资回收期是指项目投资的回收时间。
它是评估项目投资效益的重要指标之一，通常以年为单位。
投资回收期越短，说明项目的投资回报越快。
根据市场分析和财务模型计算，本项目的投资回收期预计为X年。
四、财务指标财务指标是评估项目经济效益的重要依据，主要包括静态指标和动态指标两类。
1. 静态指标：主要包括投资回报率（ROI）、净现值（NPV）、内部收益率（IRR）等。
- 投资回报率（ROI）：表示项目投资获得的经济效益与投资成本之间的关系。
工业园投资估算及资金筹措
工业园投资估算及资金筹措声明：本文内容信息来源于公开渠道，对文中内容的准确性、完整性、及时性或可靠性不作任何保证。
本文内容仅供参考与学习交流使用，不构成相关领域的建议和依据。
一、投资估算（一）投资估算的概念与意义投资估算是在项目的规划、设计、建设等各个阶段，根据项目的建设规模、技术方案、设备选型、市场价格等因素，对项目的总投资进行预测和计算的过程。
在工业园建设项目中，投资估算是项目经济评价的重要组成部分，是项目决策的重要依据。
通过投资估算，可以了解项目的投资规模、资金来源、投资回报等情况，为项目的投资决策提供科学依据。
（二）投资估算的方法1、静态投资估算法：静态投资估算法是指在计算项目投资时，不考虑资金的时间价值，直接根据项目的建设内容和市场价格等因素进行计算。
这种方法适用于项目的初步设计阶段或技术经济比较简单的项目。
在工业园建设项目中，对于一些基础设施或通用设备的投资，可以采用静态投资估算法进行计算。
2、动态投资估算法：动态投资估算法是指在计算项目投资时，考虑资金的时间价值，将不同时点的资金流量按照一定的折现率折算到同一时点进行比较。
这种方法适用于项目的详细设计阶段或技术经济比较复杂的项目。
在工业园建设项目中，对于一些大型设备或关键技术的投资，可以采用动态投资估算法进行计算。
（三）投资估算的步骤1.搜集资料：搜集与项目建设相关的技术经济资料，包括建设规模、技术方案、设备选型、市场价格等。
2、确定估算方法：根据项目的特点和要求，选择合适的估算方法。
3、编制估算表：按照估算方法的要求，编制详细的估算表，包括各项费用的名称、计算依据、计算过程等。
4、审核和调整：对估算结果进行审核和调整，确保估算结果的准确性和合理性。
5、汇总和分析：将各项费用汇总起来，形成完整的投资估算报告，并对估算结果进行分析和解释。
（四）投资估算的内容在工业园建设项目中，投资估算的内容主要包括以下几个方面：1、建筑工程费：包括建筑物的土建工程、装饰工程、安装工程等费用。
投资估算与资金筹措
内容：投资构成、投资估算、资金来源分析、项 目融资、资金筹措方案设计 目的：掌握项目投资的构成、各项投资的估算方 法、各种资金的来源、项目融资的特点与模式、 资金筹措方案设计的主要内容与要求。 重点:各项投资的估算方法、项目融资的特点与 模式。 难点：各项投资的估算方法、项目融资的特点与 模式。 课时：4
• 第一，扩大指标估算法
• 是套用原有同类项目的固定资产投资额来进行拟 建项目固定资产投资额估算的一种方法。
• 优点：简单 • 缺点： • 一是准确性较差。一般只适用于项目规划 性估算、项目建议书估算和其它临时性的 估算。 • 二是需要大量基础数据。
• 扩大指标估算法有两种具体方法： • 一是单位生产能力投资估算法。单位生产能力 投资估算法，是指根据同类项目单位生产能力 所耗费的固定资产投资额来估算拟建项目固定 资产投资额的一种方法，单位生产能力投资是 指每单位的设计生产能力所需要的建设投资。 该方法将同类项目的固定资产投资额与其生产 能力的关系简单地视为线性关系，与实际情况 的差距较大。运用该方法时，应当注意拟建项 目与同类项目的可比性；尽量减少误差。
• 第二，无形资产投资构成 • 无形资产主要由知识产权和专有技术构成， 具体构成有：专利权、非专利技术、商标 权、著作权、土地使用权、商誉等。
• 第三，开办费 • 开办费是指企业在筹建期发生的费用，包 括人员工资、办公费、培训费、差旅费、 印刷费、注册登记费以及不计入固定资产 和无形资产成本的汇兑损益和利息等支出。 • 开办费不包括：应由投资者自行负担的费 用支出；由取得各项固定资产、无形资产 所发生的支出；筹建期内应当计入资产价 值的汇总损溢、利息支出。
一、投资构成
• 1、建设投资构成 • 建设投资是指建设单位在项目建设期与筹 建期间花费的全部费用。包括固定资产投 资、无形资产投资、开办费、预备费。前 三项内容是基本构成，后一项是派生出来 的。
投资估算及资金筹措
五、投资估算及资金筹措1．项目投资估算(1)近期完成投资本项目近期已完成投资？万元，自筹？万元，银行贷款？万元。
已完成投资的主要用途：项目开发、生产设备等固定资产投资？万元，研发及中试费用？万元，流动资金投入？万元。
(2)项目新增投资情况本项目在执行期间内需新增投资？万元，其中用于固定资产投资？万元，中试费用？万元，流动资金投资？万元。
详见新增投资固定资产投资估算表、流动资金估算表。
新增固定资产投资估算表单位：万元流动资金估算表单位：万元1、现金2、应收账款3、存货3.1原材料3.2燃料3.3在产品3.4产成品3.5其他、流动负债1、应付账款三、流动资金减:已投入资金四、本年增加额2．资金筹措方案本项目新增投资?万元，来源如下：企业自筹?万元；企业尚有部分积累资金，根据目前经营状况，自筹部分可以从折旧、利润留存中产生，预计到2008年12月底前全部到位。
银行贷款?万元，贷款年利率？，预计到200？年？月底前全部到位3．投资使用计划资金使用计划表1．未来五年生产成本、销售收入估算单位生产成本估算表单位:万元销售收入及税金估算表单位:万元4、获利能力分析预测损益表单位：万元2．财务分析以动态分析为主，提供财务内部收益率、贷款偿还期、投资回收期、投资利润率和利税率、财务净现值等指标二、现金流出量1、固定资产投资额2、研发及中试费用3、流动资金4、经营成本5、销售稅金及附加6、所得稅三、净现金流量四、累计净现金流量五、年净现值（10%）六、财务净现值（1）财务内部收益率测算表（2）投资回收期测算:累计净现金流量现值上年累计净现金流量现值的绝对值动态投资回收期二-1+出现正值年份数当年净现金流量现值=年（含建设期1年）3）投资利润率（税后）=年净利/投资总额*100%=%4）投资利税率=（年净利+年税金）/投资总额*100%=%5）财务净现值=万元3．不确定分析(1)盈亏平衡分析盈亏平衡分析2)敏感性分析敏感性分析由以上分析可知，敏感性强弱依此分别为：单价、变动成本、销量和固定成本。
规划方案的投资估算与资金筹措
规划方案的投资估算与资金筹措在现代社会中，规划方案的制定和实施是任何组织或个人都必须面对的重要任务。
无论是企业的发展规划，还是个人的职业规划，都需要进行投资估算和资金筹措。
本文将探讨规划方案的投资估算和资金筹措的重要性，并提供一些实用的方法和建议。
一、投资估算的重要性投资估算是规划方案制定的基础，它涉及到对项目所需资源的数量和成本进行合理预估。
只有通过准确的投资估算，才能确保规划方案的可行性和可持续性。
首先，投资估算可以帮助我们评估项目的经济效益。
通过对项目的成本和收益进行估算，我们可以判断项目是否值得投资。
如果投资回报率较高，那么项目就具有较大的经济效益，值得进一步考虑和实施。
其次，投资估算可以帮助我们合理安排资源。
通过对项目所需资源的估算，我们可以预先安排好人力、物力和财力等资源，确保项目的顺利进行。
如果资源的分配不合理，可能会导致项目进展缓慢甚至失败。
最后，投资估算可以帮助我们制定合理的时间计划。
在投资估算的过程中，我们需要考虑到项目的各个环节和阶段所需的时间。
通过合理的时间计划，我们可以预测项目的进度和完成时间，从而更好地安排工作和资源。
二、投资估算的方法和技巧在进行投资估算时，我们可以采用多种方法和技巧，以提高估算的准确性和可靠性。
首先，我们可以借鉴过往经验。
通过查阅类似项目的资料和数据，我们可以了解到项目所需资源的大致数量和成本。
这样可以为我们的投资估算提供一个参考基准，减少估算误差。
其次，我们可以利用专业工具和软件。
现代科技的发展使得我们可以利用各种专业工具和软件进行投资估算。
这些工具和软件可以根据我们输入的数据和参数，自动生成估算结果，提高估算的准确性和效率。
最后，我们可以采用多种估算方法的综合运用。
在进行投资估算时，我们可以采用不同的估算方法，如比较法、折现法和专家判断法等。
通过综合运用这些方法，我们可以得出一个相对准确的估算结果。
三、资金筹措的重要性资金筹措是实施规划方案的前提和保障，它涉及到如何获取和利用资金来支持规划方案的实施。
公园景区项目投资估算及资金筹措
公园景区项目投资估算及资金筹措
一、投资估算
本项目采取概算指标法，其指标的确定如下：
1、建筑工程：本工程特别重视建筑风格和艺术性，建筑风格包含傣、景颇、德昂、阿昌、彳栗像5种民族风格。
建筑工程造价以地区同类建筑造价为基础，根据民族风格的要求适当提高标准。
根据本规划内容，其建设投资项目包括：主要公共服务设施（景区馆场和文化设施、管理设施）、主要基础设施建设（道路交通，供排水，供电）。
上述投资不包括土地成本、居民拆迁安置、设备费及相关基础设施建设（包括开挖景观湖土石方工程）等费用。
详见（表10-1）：
其中，近期投资2445万元；
中期投资1467万；
远期投资977万元。
二、资金筹措
资金来源分别为政府投资、银行贷款、自有资金、招商引资等。
按惯例，各类资金来源的大致比例为：政府投资17%,自有资金（含融资）33%,贷款50%。
即避免贷款比例过大而造成还贷负担过重，又实现了资金滚动开发。
其中资金来源如下:
政府投资：831万元
自有资金（含融资）：1614万元
银行贷款：2444万元
以上方案是经过论证后得出，在此种比例关系下，二期是在一期实现利润的基础上进行的，由企业依托银行贷款，降低了企业的风险负担，实现了资金的最佳组合和最佳滚动效果。
项目的经营过程中，企业需要支付银行贷款利息，这将冲减应纳税费，降低营业成本。
银行贷款由企业从利润中逐年偿还本金和利息，从2009年后10年内偿还，其余各投资方的投资将从企业利润分红中逐步偿还，或者股权转让偿还。
XX工程项目投资估算及资金筹措方案
XX工程项目投资估算及资金筹措方案随着国家经济的不断发展，各种基础设施建设项目也日益增多，工程项目的投资规模也越来越庞大。
因此，合理的投资估算和资金筹措方案对工程项目的成功实施至关重要。
下面就以工程项目为例，详细介绍其投资估算及资金筹措方案。
一、项目概况工程项目为城市综合交通枢纽工程，旨在提升城市交通运输能力，改善市民出行条件，总投资预算为10亿元。
二、投资估算1.前期工作费用：1000万元，包括项目可行性研究、规划设计、土地征用费用等。
2.基础设施建设费用：8000万元，包括道路、桥梁、隧道、交通信号设备等。
3.环保设施配套费用：500万元，包括绿化、农田补偿等费用。
4.管理费用：500万元，包括项目管理、监理费用等。
5.预留备用资金：1000万元，用于项目实施过程中的突发事件及风险预备。
总计：10亿元。
1.财政资金支持：由政府通过财政拨款来支持工程项目的建设，其中政府财政资金占据总投资的30%。
2.银行贷款：申请商业银行贷款用于工程项目建设，贷款部分占据总投资的40%，按较低的利率进行贷款。
3.吸收社会资本：通过PPP等形式，引入社会资本参与工程项目的建设，社会资本占据总投资的20%。
4.自有资金：项目申请方也需要投入自有资金用于工程建设，自有资金占据总投资的10%。
以上四种资金筹措方案合计为总投资10亿元。
四、资金使用及监督机制1.资金使用要严格按照拨款用途进行，并且进行监督审计，确保不发生资金挪用等情况。
2.项目建设过程中要实行逐步付款的方式，确保资金的合理利用和风险控制。
3.对工程项目的质量、进度等方面进行严格监督，确保投资效益最大化。
综上所述，科学合理的投资估算和资金筹措方案是工程项目成功实施的关键。
只有通过严谨的财务管理和有效的监督机制，保障资金的安全使用和工程项目的高效实施，才能实现工程项目的长久发展和经济效益。
某住宅项目投资估算及资金筹措计划
**花园工程投资估算及资金筹措方案第一节建设工程的大体概况与投资经营方案一、**花园工程概述1、工程概况工程位于**m2，经**m2，计容积率建筑面积率为149683.37平方米。
〔表：6-1-1〕【工程要紧技术经济指标】内容指标内容指标建设地点衡阳路与新阳路北三里交汇总用地面积2实际用地面积2计容积率面积2总建筑面积2建筑容积率建筑密度28% 绿地率30.8%住宅面积141125.49 m2商业面积8527.04 m2地下室面积8036.54 m2居住总户数1520户22222，拟建21栋18层商住楼。
二、工程投资方案〔一〕投资组合方式在房地产开发中，大量的资金周转使开发商特别难单凭自身的经济实力进行工程的开发，本工程总投资〔含贷款建设期利息〕为万元，整个建设经营期为3年，是一个建设周期长、资金投进量大的建设工程。
因此，一般采纳投资的多种组合运用，一方面可减低融资的压力，有助资金的流通；另一方面可相对落低开发商的风险，使工程顺利开发。
本工程开发投资的资金来源有三个渠道：一是自有资金，二是向银行贷款，三是预售收进用于投资局部。
资金动作方式如下：自有资金全部用于投资；销售收进扣除与销售有关税费后用于投资，初步估算按销售收进15.5%计算；此外还缺少的资金，那么向银行借贷。
本工程开发总投资〔含贷款利息〕共计万元，自有资金10000万元，占总投资的26.5%，销售收进再投进用于投资合计万元，另需贷款额合计20000万元。
〔二〕资金动作方式在工程的前期，将聚拢到的自有资金用于支付土地使用权出让金和前期工程费；在猎取土地使用权后，可将其向银行或金融机构抵押以猎取银行抵押贷款，用于地上建筑物建设；当住宅楼建设完成了主体工程后就可进行销售，销售收进再加上用其它方式筹措到的资金，就可将整个工程投资完成。
1、自有资金整个工程的自有资金为10000万元，占总投资的26.5%，分3年投进。
详见表:6-1-2(表:6-1-2)自有资金年度投进表(单位:万元)第一年第二年第三年2、银行贷款银行长期贷款共有二笔，共计200000万元，占总投资53%；从第一年起到第二年止每年借一笔。
XX工程项目投资估算及资金筹措方案
XX工程项目投资估算及资金筹措方案项目投资估算及资金筹措是项目启动的关键内容之一、下面将以XX工程项目为例，提出投资估算和资金筹措的方案。
一、投资估算项目投资估算是指对整个项目实施过程中所需资金的估算和预测。
估算需考虑项目规模、工程量、项目周期、市场需求等多个因素。
1.项目规模：根据XX工程项目的规划和设计图纸，包括总建筑面积、用地面积、投资设备的数量、运营期等因素，进行初步的规模估算。
2.工程量：对项目中涉及到的土建、设备、材料等进行详细清单编制，并结合市场行情和价格指数，进行工程量估算。
3.项目周期：根据项目实施的计划和进度，确定整个项目的周期，从而对各阶段的资金需求进行估算。
4.市场需求：分析项目的市场需求和潜在收益，对项目投资的可行性进行评估，并结合市场状况对项目的资金需求进行预测。
综合考虑以上因素，进行项目投资估算，得出项目的总投资金额。
同时，还需要编制详细的投资估算报告，对投资的构成、分项金额等进行详细说明，以便后续资金筹措的开展。
在项目投资估算确定后，需要制定资金筹措方案，确保项目的启动和运行。
资金筹措方案主要包括内部筹措和外部筹措两个方面。
1.内部筹措：包括企业自身的资金和内部融资渠道。
企业可以通过降低成本、提高盈利能力等方式，积累资金来支持项目的实施。
同时，可以进行内部融资，如股权融资、债权融资等，利用企业自身的资源进行资金筹措。
2.外部筹措：包括银行贷款、发行债券、引进投资者等方式。
企业可以通过与金融机构合作，申请贷款来满足项目的资金需求。
同时，可以通过发行债券等方式筹措长期资金。
此外，可以引进合适的投资者进行股权合作，共同承担项目的投资。
综合考虑企业的实际情况和市场环境，制定合理的资金筹措方案。
在方案制定过程中，需要充分考虑项目的风险、回报率、还款能力等因素，以确保筹措的资金能够有效支持项目的实施。
需要注意的是，投资估算和资金筹措方案是一个动态过程，需与项目实施的进展相结合，不断进行修订和调整。
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一、固定资产投资的估算
1.生产规模指数ILeabharlann n( Q Q0)f
I0
I0（I）—— 已建（拟建）同类项目的投资额
Q0（Q）—— 已建（拟建）同类项目的生产能力
f —— 生产规模指数（ 0 ＜ f ≤ 1 ）
n ——物价转换系数
一、固定资产投资的估算
一、固定资产投资的估算
（一）固定资产投资构成 （二）固定资产投资的估算方法
一、固定资产投资的估算
（一）固定资产投资构成
1.建筑工程费用 2.设备购置费用 3.设备安装工程费用 4.其他费用
土地使用费，建设单位管理费，勘察设计费（包括可行性研究费）等
5.预备费用
基本预备费 涨价预备费
一、固定资产投资的估算
财务数据测算原则
遵循现行经济法规 实事求是，准确可靠 立足现实，着眼未来 可比性原则
项目投资估算与资金筹措
项目总投资
固定资产投资
建设投资 无形资产投资
递延资产投资 建设期借款利息
流动资金
项目总投资的估算
一、固定资产投资的估算 二、无形资产投资的估算 三、流动资金的估算 四、资金构成（资金来源） 五、投资借款的偿还
投资项目经济评价概述
一、经济评价的含义 二、经济评价的原则 三、经济评价的层次 四、经济评价的特点与要求
一、经济评价的含义
投资项目经济评价，是在技术可行
性研究的基础上，对拟建项目的不同建
设方案的投入和产出进行研究、分析、
计算和论证，作出全面的评价，并从中
推荐出最优方案，作为投资决策的经济
依据
1.动态分析与静态分析相结合
以动态分析为主
2.定量分析与定性分析相结合
以定量分析为主
3.宏观效益分析与微观效益分析相结合
以宏观效益分析为主
四、经济评价的特点与要求
4.价值量分析与实物量分析相结合
以价值量分析为主
5.预测分析与统计分析相结合
以预测分析为主
6.全过程经济效益分析与阶段性效益相结合
涨价预备费估算方法
n
V It 1 it 1 t 1
V —— 涨价预备费 It —— 建设期第 t 年计划投资额
按建设期前一年价格水平估算 n —— 建设期年份数 i —— 平均年价格变动率
例：涨价预备费计算
某投资项目的静态投资为22310万元，
建设期3年，计划三年的投资比例分别为
无形资产获取的途径不同，其估算方法 也不同 1.购入 —— 实际支付 2.自制 —— 成本核算
二、经济评价的原则
1.价格的合理性 2.方法的科学性 3.立场的公正性
三、经济评价的层次
1.投资项目财务评价
企业经济效益评价
2.投资项目国民经济评价
国民经济效益评价
三、经济评价的层次
1.投资项目财务评价
它是从企业微观经济角度，按现行财
税制度和现行价格，分析测算项目的投资支
出、生产费用和收入，判断投资行为在企业
二、无形资产投资的估算
（一）无形资产投资的概念 （二）无形资产投资的估算方法 （三）无形资产投资的摊销问题
二、无形资产投资的估算 • 概念
无形资产投资是为取得土地使用权、专利 权、非专利技术等所投入的一次性支出
若分期支出则可直接作为生产费用计入产 品成本
二、无形资产投资的估算 • 估算方法
建筑工程概算指标指国家或授权机关以房屋的“平方米”、 “立方米”或建筑物“座”为单位，规定的费用消耗标准。
一、固定资产投资的估算
单位工程投资 = Σ（单位工程量×概算定额单价） ×（１＋综合费率）
建筑工程费=建筑面积（体积）×平米（立米）造价
单项工程投资 = ∑ 单位工程投资 + 包括在该单 项工程内的设备、工器具及生产家具购置费用
（二）固定资产投资的估算方法
1.扩大指标估算法
单位生产能力估算法 生产规模指数法
2. 概算指标法
一、固定资产投资的估算
1.单位生产能力投资估算法
I
nI0
Q Q0
I0（I）—— 已建（拟建）同类项目的投资额
Q0（Q）—— 已建（拟建）同类项目的生产能力
n —— 物价转换系数
优点：简单、实用
20%、55%、25%，预测建设期内年平均价格
上涨率为6%，试估计该项目建设期的涨价
预备费
例：涨价预备费计算
V = 22,310 × 20% × [(1 + 6%)-1] + 22,310 × 55% × [(1 + 6%)2-1] + 22,310 × 25% × [(1 + 6%)3-1] = 267.72 + 1,516.63 + 1,065.39 = 2,849.74
规模相近（在1倍以内） f = 1 规模相比在50倍以内
提高设备 f = 0.6 ~ 0.7 增加数量 f = 0.8 ~ 0.9 规模相比在50倍以上，不适用
一、固定资产投资的估算
2. 概算指标法（明细估算法） （1）建筑工程费用估算
参照国家或地区性概算指标及有关定额详细估算出单项工程 费用、其他费用、预备费，然后汇总计算出固定资产投资总额的 方法。
财务上的可行性（企业盈利能力）
三、经济评价的层次
2.投资项目国民经济评价
它是从国家宏观经济角度，用影子价格、 影子工资和社会折现率等经济参数，分析测算 项目投入的全部物质资源，人力资源的经济代 价和对国民经济所作的贡献，判断投资行为在 宏观经济上的合理性（资源合理配置）
四、经济评价的特点与要求
以全过程经济效益分析为主
投资项目财务数据测算概述
分析人员根据自身的调查研究搜集整理有关数 据和文字资料，并据此估算项目总投资、投产 后的生产成本、销售收入及税金、利润及利润 分配等各项财务基础数据，编制有关财务报表 的一系列工作。
财务数据测算内容
投资项目的寿命期和计算期 项目总投资预测 产品总成本费用预测 销售收入和税金预测 利润总额及利润分配预测 固定资产投资贷款还本付息预测
建设项目总投资 = ∑ 单项工程投资 + 其他费用
一、固定资产投资的估算
（2）其他费用
土地征用费、可行性研究费、勘察设计费、迁移费等 有规定和取费标准的，按规定执行，没有的按实际可能发
生的费用进行估算。
（3）预备费
一般按照基本建设费的一定比例估算 基本预备费 涨价预备费
一、固定资产投资的估算