外汇知识培训
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❖ 国际结算的方式主要分为汇款、托收、信用 证等类别。
什么是汇款结算方式？（METHODS OF REMITTANCE）
❖ 汇款结算方式是银行（汇出行）应汇款人（ 债务人）的要求，以一定的方式将一定的金 额，通过其国外联行或代理行作为付款银行 （汇入行），付给收款人（债权人）的一种 结算方式。
❖ 按照汇款使用的支付工具不同，可分为电汇 （T/T）、信汇（M/T）、票汇（D/D）三种 。
❖ 经常项目Fra Baidu bibliotek汇结算账户是指企业经常项目下 对外结算专用账户。
开立账户所需要的资料
❖ 资本金账户
（持外汇局签发的“资本项目外汇业务 核准件 ” ）
外汇账户开户申请书； 外商投资企业外汇登记证； 营业执照； 组织机构代码证； 外商投资企业批准证书； 对公单位基本情况表； 税务登记证； 法人代表身份证； 印鉴卡一式三份。
汇款路径
❖ 美元汇款路径培训资料\美元汇路汇总.doc ❖ 欧元汇款路径培训资料\汇路指引(EUR).doc ❖ 港币汇款路径汇路指引(HKD).doc ❖ 日元等杂币汇款路径培训资料\汇路指引
(JPY).doc
托收结算方式
❖ 托收（COLLECTION）是委托收款的简称， 即出口商通过本地银行委托进口地银行向进 口商代为收款的一种结算方式。银行按照收 到的指示处理单据，以求：（1）获得金融票 据的付款/承兑，或者（2）凭着付款/承兑交 出单据，或者（3）以其他条款和条件交出单 据。
第二部分 开立外汇账户
对公外汇账户
❖ 从账户的资金形态来划分可分为：外汇现钞 账户和外汇现汇账户。从账户的性质来划分 可分为：经常项目外汇结算账户和资本项目 外汇专用账户。
外汇资本金账户与经常项目结算账户
❖ 外汇资本金账户是指外商投资企业成立之初 ，由外商境外汇入或境内划款转入的用于验 资之用的外汇账户。
❖ 跟单托收（ documentary collection ）是指 附有商业单据的金融单据的托收，或者只有 商业单据不伴随金融单据的托收方式。
光票托收的范围
❖ 汇票、本票、支票、旅行支票及其它外币有价证 券；
❖ 未列入我行公布的外币收兑牌价表的各种外 钞；
❖ 虽列入我行收兑牌价表，但无法辨别真伪或 残损破旧的外币现钞。
❖ 就是由境外携入的和居民手中持有的外币现金。
外汇的买卖价格
❖ 1、什么是买入价？
买入价是银行向客户买入外汇时所使用的汇率。买 入价的确定，是从银行的角度出发的，根据买入的 是现汇还是现钞，又分为现汇买价和现钞买入价两 种。
❖ 2、什么是卖出价？
卖出价是银行向客户卖出外汇时使用的汇率。卖出 价的确定，是从银行的角度出发的，不管卖出的是 现汇还是现钞，采用的汇率相同。
❖ 有经常项目项下出口收入的企业应当开立出口收汇待核查账 户。
❖ 出口收汇待核查账户的收入范围：限于企业出口收汇。
❖ 出口收汇待核查账户的支出范围：经我行联网核查后结汇、 划入该企业经常项目外汇账户以及经外汇局批准的退汇等其 他外汇支出。
❖ 对进入待核查账户的出口收汇，凭《外币转账支票》或划款 《总授权书》、《出口收汇说明》、中国电子口岸企业操作 员IC卡办理资金结汇、划出；或持《境外汇款申请书》、外 汇局《已冲减出口收汇/核销证明》办理退汇等其他外汇支出 。
❖ 措施：客户可以在我行留存《出口收汇说明》和IC卡，免除 客户奔波之苦。
第三部分 国际结算方式
什么是国际结算？
❖ 国际结算是用于清偿国与国之间的债权债务 关系的行为，其目的在于以最科学、有效的 方法来清算国际间以货币表现的债权债务关 系，国际结算业务涉及的对象主要是支付手 段、结算方式和以银行为中心的划拨清算。
外汇知识培训
2020年5月27日星期三
外汇业务基础知识
❖ 外汇基础知识 ❖ 开立外汇账户 ❖ 国际结算方式 ❖ 汇率、手续费优惠 ❖ 客户经理考核 ❖ 其他增值服务
第一部分 外汇基础
❖ 1、什么是外汇？
外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支 付手段和资产： ❖ （1）外国货币，包括纸币、铸币； ❖ （2）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证等 ； ❖ （3）外币有价证券，包括政府证券、公司债券、 股票等； ❖ （4）特别提款权； ❖ （5）其他外汇资产
2、什么是经常项目和资本项目
❖ 经常项目： 经常项目是指国际收支中经常发生的交易项 目，包括贸易收支、劳务收支、单方面转移 等。
❖ 资本项目 资本项目是指国际收支中因资本输出和输入 而产生的资产与负债的增减项目，包括直接 投资、各类贷款、证券投资等
现汇与现钞
❖ 就是从国外直接汇入的外汇或携入的外汇票据、没 有取出就直接存入银行的外币款项。它包括从境外 银行直接汇入的款项，居民委托银行代其将外国银 行存款凭证、商业汇票、银行汇票、外币私人支票 等托收和贴现后所收到的外币现汇。
汇款业务的后台建设
❖ 我行是国际银行同业间国际合作组织“环球 同业银行金融电讯协会”（简称S.W.I.F.T.） 的总行级法人会员；是国际商会中国国家委 员会（ICC CHINA）会员和中国外汇交易中心 一级会员。
❖ 截止2008年底，拥有428家境外代理行和5个 境外账户，实现了SWIFT专线连接。
❖ 我行不予受理的票据：如美国政府国库支票、美 国邮政汇票 .
❖ 托收结算分为光票托收和跟单托收。
结算方式：托收
出口商 （委托人）
1.合同 8.货物
进口商 （付款人）
2.委托 7.收汇
托收业务流程
4.提示 5.付款
托收行 （出口地银行）
3.寄单 6.付款
代收行 （进口地银行）
光票托收与跟单托收
❖ 光票托收（ clean collection ）是出口商（委 托人）将不附带任何货运单据的金融票据交 给银行，委托其向付款人或进口商收取款项 的一种托收方式 。
❖ 经常项目结算账户
外汇账户开户申请书；
营业执照； 组织机构代码证； 税务登记证； 涉外业务经营许可证明：“进出 口企业资格证书”或“对外贸易经 营者备案登记表”；独资或合资 企业为“外商投资企业批准证书” ； 外商投资企业外汇登记证； 对公单位基本情况表； 法人代表身份证；
印鉴卡一式三份。
出口收汇待核查账户
什么是汇款结算方式？（METHODS OF REMITTANCE）
❖ 汇款结算方式是银行（汇出行）应汇款人（ 债务人）的要求，以一定的方式将一定的金 额，通过其国外联行或代理行作为付款银行 （汇入行），付给收款人（债权人）的一种 结算方式。
❖ 按照汇款使用的支付工具不同，可分为电汇 （T/T）、信汇（M/T）、票汇（D/D）三种 。
❖ 经常项目Fra Baidu bibliotek汇结算账户是指企业经常项目下 对外结算专用账户。
开立账户所需要的资料
❖ 资本金账户
（持外汇局签发的“资本项目外汇业务 核准件 ” ）
外汇账户开户申请书； 外商投资企业外汇登记证； 营业执照； 组织机构代码证； 外商投资企业批准证书； 对公单位基本情况表； 税务登记证； 法人代表身份证； 印鉴卡一式三份。
汇款路径
❖ 美元汇款路径培训资料\美元汇路汇总.doc ❖ 欧元汇款路径培训资料\汇路指引(EUR).doc ❖ 港币汇款路径汇路指引(HKD).doc ❖ 日元等杂币汇款路径培训资料\汇路指引
(JPY).doc
托收结算方式
❖ 托收（COLLECTION）是委托收款的简称， 即出口商通过本地银行委托进口地银行向进 口商代为收款的一种结算方式。银行按照收 到的指示处理单据，以求：（1）获得金融票 据的付款/承兑，或者（2）凭着付款/承兑交 出单据，或者（3）以其他条款和条件交出单 据。
第二部分 开立外汇账户
对公外汇账户
❖ 从账户的资金形态来划分可分为：外汇现钞 账户和外汇现汇账户。从账户的性质来划分 可分为：经常项目外汇结算账户和资本项目 外汇专用账户。
外汇资本金账户与经常项目结算账户
❖ 外汇资本金账户是指外商投资企业成立之初 ，由外商境外汇入或境内划款转入的用于验 资之用的外汇账户。
❖ 跟单托收（ documentary collection ）是指 附有商业单据的金融单据的托收，或者只有 商业单据不伴随金融单据的托收方式。
光票托收的范围
❖ 汇票、本票、支票、旅行支票及其它外币有价证 券；
❖ 未列入我行公布的外币收兑牌价表的各种外 钞；
❖ 虽列入我行收兑牌价表，但无法辨别真伪或 残损破旧的外币现钞。
❖ 就是由境外携入的和居民手中持有的外币现金。
外汇的买卖价格
❖ 1、什么是买入价？
买入价是银行向客户买入外汇时所使用的汇率。买 入价的确定，是从银行的角度出发的，根据买入的 是现汇还是现钞，又分为现汇买价和现钞买入价两 种。
❖ 2、什么是卖出价？
卖出价是银行向客户卖出外汇时使用的汇率。卖出 价的确定，是从银行的角度出发的，不管卖出的是 现汇还是现钞，采用的汇率相同。
❖ 有经常项目项下出口收入的企业应当开立出口收汇待核查账 户。
❖ 出口收汇待核查账户的收入范围：限于企业出口收汇。
❖ 出口收汇待核查账户的支出范围：经我行联网核查后结汇、 划入该企业经常项目外汇账户以及经外汇局批准的退汇等其 他外汇支出。
❖ 对进入待核查账户的出口收汇，凭《外币转账支票》或划款 《总授权书》、《出口收汇说明》、中国电子口岸企业操作 员IC卡办理资金结汇、划出；或持《境外汇款申请书》、外 汇局《已冲减出口收汇/核销证明》办理退汇等其他外汇支出 。
❖ 措施：客户可以在我行留存《出口收汇说明》和IC卡，免除 客户奔波之苦。
第三部分 国际结算方式
什么是国际结算？
❖ 国际结算是用于清偿国与国之间的债权债务 关系的行为，其目的在于以最科学、有效的 方法来清算国际间以货币表现的债权债务关 系，国际结算业务涉及的对象主要是支付手 段、结算方式和以银行为中心的划拨清算。
外汇知识培训
2020年5月27日星期三
外汇业务基础知识
❖ 外汇基础知识 ❖ 开立外汇账户 ❖ 国际结算方式 ❖ 汇率、手续费优惠 ❖ 客户经理考核 ❖ 其他增值服务
第一部分 外汇基础
❖ 1、什么是外汇？
外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支 付手段和资产： ❖ （1）外国货币，包括纸币、铸币； ❖ （2）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证等 ； ❖ （3）外币有价证券，包括政府证券、公司债券、 股票等； ❖ （4）特别提款权； ❖ （5）其他外汇资产
2、什么是经常项目和资本项目
❖ 经常项目： 经常项目是指国际收支中经常发生的交易项 目，包括贸易收支、劳务收支、单方面转移 等。
❖ 资本项目 资本项目是指国际收支中因资本输出和输入 而产生的资产与负债的增减项目，包括直接 投资、各类贷款、证券投资等
现汇与现钞
❖ 就是从国外直接汇入的外汇或携入的外汇票据、没 有取出就直接存入银行的外币款项。它包括从境外 银行直接汇入的款项，居民委托银行代其将外国银 行存款凭证、商业汇票、银行汇票、外币私人支票 等托收和贴现后所收到的外币现汇。
汇款业务的后台建设
❖ 我行是国际银行同业间国际合作组织“环球 同业银行金融电讯协会”（简称S.W.I.F.T.） 的总行级法人会员；是国际商会中国国家委 员会（ICC CHINA）会员和中国外汇交易中心 一级会员。
❖ 截止2008年底，拥有428家境外代理行和5个 境外账户，实现了SWIFT专线连接。
❖ 我行不予受理的票据：如美国政府国库支票、美 国邮政汇票 .
❖ 托收结算分为光票托收和跟单托收。
结算方式：托收
出口商 （委托人）
1.合同 8.货物
进口商 （付款人）
2.委托 7.收汇
托收业务流程
4.提示 5.付款
托收行 （出口地银行）
3.寄单 6.付款
代收行 （进口地银行）
光票托收与跟单托收
❖ 光票托收（ clean collection ）是出口商（委 托人）将不附带任何货运单据的金融票据交 给银行，委托其向付款人或进口商收取款项 的一种托收方式 。
❖ 经常项目结算账户
外汇账户开户申请书；
营业执照； 组织机构代码证； 税务登记证； 涉外业务经营许可证明：“进出 口企业资格证书”或“对外贸易经 营者备案登记表”；独资或合资 企业为“外商投资企业批准证书” ； 外商投资企业外汇登记证； 对公单位基本情况表； 法人代表身份证；
印鉴卡一式三份。
出口收汇待核查账户