家庭理财培训-PPT文档资料

公式如下：
长期负债比率
=
长期负债× 资产总额
100
%
5、股东权益与固定资产比率
股东权益与固定资产比率也是衡量公司财 务结构稳定性的一个指标，它是股东权益除以 固定资产总额的比率。
公式如下：
股东权益与 =
固定资产比率
7. 期货
• （1）国内3家期货交易所。上海，大连 ，郑州。
• （2）股票指数期货。中国金融期货交易 所。
8、收藏型
（1）邮票 （2）纪念币 （3）古董 （4）名人字画 （5）彩票等
二、家庭理财的基本方法。
选好投资品种
• 选择投资品种 • 合理分配品种的投资比例
投资多样化正在悄悄兴起…..
2%
投资收入
二、家庭理财方式的选择
• 理财方式包括两个方面： • 1. 理财品种的选择。 • 2. 资金的合理分配。
二、家庭理财方式的选择
保本型
• 银行存款 • 传统保险
收入型
• 理财类产品 • 政府债券 • 债券基金
成长型
• 股票 • 房地产 • 股票基金
投机型
• 期货 • 期权 • 彩票
*注：收藏型：邮票、纪念币、古董、名人字画
家庭理财方式的选择
1. 银行储蓄。这是家庭理财金字塔的第一 根支柱，是家庭急用的“紧急备用金”。 一般家庭的“紧急备用金”应准备到足以 应付3—6个月的生活
各项支出。
2. 社会统筹保险。
• 包括社保、住房、医疗和失业保险四金。
3. 商业保险。
（1） 财险
寿险
（2）
4. 债券
• （1）政府债券。 • （2）企业债券。 • （3）债券基金。
4、应收账款周转率和周转天数
表示企业从取得应收账款的权利到收回 款项，转换为现金所需要的时间。
其计算公式为:
应收账款周转率 =
销售收入 平均应收账款
应收账款周转天数
=
360天 应收账款周转率
平均应收账款 ╳ 360天
=
销售收入
二、资本结构分析
1、股东权益比率 2、资产负债比率 3、产权比率 4、长期负债比率 5、股东权益与固定资产比率
（三） 财务报表分析
一、偿债能力分析 二、资本结构分析 三、经营效率分析
财务比率分析
1
偿债能力分析
2
资本结构分析
3
经营效率分析
一、偿债能力分析
1、流动比率 2、速动比率 3、利息支付倍数 4、应收账款周转率和周转天数
1、流动比率
流动比率是流动资产除以流动负债的比值
其计算公式为：
流动比率 =
流动资产 流动负债
2、速动比率
速动比率是从流动资产中扣除存货部分, 再除以流动负债的比值。
其计算公式为：
速动比率
=
(流动资产 - 存货) 流动负债
3、利息支付倍数
利息支付倍数指标是指企业经营业务 收益与利息费用的比率，用以衡量偿付借 款利息的能力，也称利息保障倍数。
其计算公式如下： 利息支付倍数 =
税息前利润 利息费用
钱
钱
钱
辛苦
高手
最高境界
选择股票的依据
投资股票
基础 分析 法
技术 分析 法
基础分析法
• （一）大环境
• 1、利率： • 2、税收： • 3、汇率： • 4、银根松紧：政策市。 • 5、经济周期： • 6、通货膨胀： • 7、政治环境： • 8、政府的产业政策：
评价：
大环境的情况太过复杂，判断大环境主 要用“股票的大市” 。
其计算公式如下： 资产负债比率=
负债总额 资产总额
× 100 %
3、产权比率
产权比率是衡量长期偿债能力的指标之 一，这个指标是负债总额与股东权益总额的 比率，也叫债务股权比率。
公式如下： 产权比率 = 负债总额 × 100 % 股东权益
4、长期负债比率
长期负债比率是从总体上判断企业债务 状况的一个指标，它是长期负债与资产总额 的比率。
5. 股票、基金
• （1）A股。是以人民币计价，面对中国 公民发行且在境内上市的股票；
• （2）B股。面向境外投资者发行 （上海 证券交易所用美元，深圳证券交易所用 港元。）
• （3）H股。在香港上市的中国股票。 • （4）股票基金。
6. 房地产
• 房地产是房产和地产 的合称。地产是指购 买土地使用权的开发 投资；房产是指物业 建成后的置业投资。 对个人投资者来说， 一般是指房产。
国外流行的“四分法”理财方案
收益
Байду номын сангаас
收藏品、彩票 1% 期货 2% 期权 2%
5%
投机型
房地产 5% 投资连结保险 5%
股票 5% 20%基金 5%
风
成长型/投资型
险
债券基金 10%
分红保险 30% 国债
10% 收入型 10%
银行存款 45% 传统寿险
36%
保本型
9%
挣钱的三个方法
1
2
3
用手赚 用脑赚 用钱赚
市 全国五大城市中（北京、上海、广州、天
津、深圳），不同金融资产的拥有比例为：
场
储蓄--------69.5%
潜
债券--------20.9%
力
股票--------20.8%
寿险--------12.3%
资料来源:城市居民个人投资行为研究报告
资产分配
投资目标 投资策略
投资金额
股票 ？% 债券 ？% 银行存款 ？% 期货 ？% 外汇 ？% …...
1、股东权益比率
股东权益比率是股东权益总额与资产 总额的比率。
其计算公式如下：
股东权益比率 =
股东权益总额 资产总额
× 100 %
股东权益总额 股东权益比率（=负债总额+股东权益总额）× % 100
2、资产负债比率
资产负债比率是负债总额除以资产总额 的百分比。它反映在总资产中有多大比例是 通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算 时保护债权人利益的程度。
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家庭理财基础
邓花娟
主要讲两个问题
家庭理财
家庭理财方式 的选择
理财资金比 例的分配
一、家庭理财方式的选择
• 1. 什么叫理财？ • 通俗的来说，理财就是赚钱、省钱、
花钱之道。理财就是打理钱财。
家庭收入来源的比较
美国家庭
工薪收入50%
50%
投资收入
中国家庭 工薪收入
98%
美国著名的基金管理专家彼德林奇曾发 表看法：“我每年花在经济大势上的分析 时间不超出十五分钟”。
大环境的变化是谈天的好材料，用来炒 股的实用性不大。
（二）小环境
1、营业收入：一个具有发展潜力的公司，其营 业收入必须有快速发展的势头。
2、盈利能力。 3、固定资产：固定资产就是公司现有所有的“
不动”的资产。如果公司的市场总价是 10 亿 元，固定资产是 15 亿元，你可以认为股价没 有反映公司的价值，股价偏低了。 4、竞争对手的情况。 5、品牌的价值。