农村商业银行公司业务合规手册培训

2020年5月22日
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信用评级
5.发展能力和潜力指标：固定资产净值率、 主营业务收入增长率、主营业务收入、利 润增长率、净利润、领导者素质、市场前 景等
6、贷款风险分类在次级（含）以下的，其 评级最高不得超过B级
7、会计事务所对客户的财务报告出具明确 否定意见的，可直接认定为B级以下；拒 绝发表意见或出具重大事项保留意见的， 信用等级最高不得超过A级
得办理收回再带（正常到期除外），凡是制定有分 期还款计划的流动资金贷款，执行分期还款计划后 不得再支用对应已还款部分额度
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签署合同
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信用评级
信用评级是指根据银行内部确定的综合评 价指标，定期审查客户的资信状况，并据 此将客户进行分类。客户信用评级制度是 客户信用风险管理制度的组成部分，有关 客户信用评级的标准和结果，属于银行内
部掌握资料，对外应保密。
客户信用评级指标基本包括按偿债能力、
获利能力、经营管理、履约及综合收益指
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申请贷款提供的材料
无论借款人申请何种贷款，应提交以下资料： 借款人已在工商管理部门办理年检手续的营业执
照、组织机构代码证； 法人代码证和税务登记证、开户许可证复印件 公司章程（工商局打印）； 借款人近3年的经审计过的财务报表和近期的财务
月报表及附注
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撰写调查报告（流动资金）
借款人基本状况 借款人生产经营及经济效益情况 借款人财务状况 与我行合作情况 借款资金必要性分析 提供贷款可行性分析 担保分析 结论和建议
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贷款的审查审批
授信业务实行贷款审批人独立审批制度，审批决策 时不得受任何人的不正当影响，任何人不得以任何 理由敢于贷款审批决策
支（分）行会议审批实行记名投票方式表决，明确 表示同意或者不同意
不得通过会前协商突破的内容（如：利率、结算量 等）
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放款管理
1、授信条件未落实或条件发生变更为重新决策的，不 得实施用信
2、不得向未达到支用条件的借款人办理贷款出账手续 3、可循环支用的流动资金贷款在授信到期前1个月不
4、国家机关、不具备法人资格或无经营收入 的事业单位
5、其他违法经营行为
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业务禁止性规定
三、办理授信业务应坚持操作流程，执行操作规 范，遵循管理权限，不得逆程序、越权操作。
四、未经总行批准，两个或两个以上支行不得对 同一客户提供信用，支行辖内两个或两个以上 经营机构不得对同一客户提供信用。
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信用评级
8、客户存在对生产经营可能发生不利影响的重 大事项，如违规经营、重大违约事件、重大未 决民事诉讼、母（子）公司经营持续恶化、列 入国家节能环保黑名单、主要领导涉及经济或 刑事案件等，其信用等级不得超过B级（含）
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信用评级
对借款人信用等级的评估：分为AAA、AA、A 、B、C共五个信用等级。评级结果与信用发 放有直接关系，在信用发放方面，我行原则 上:
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公司业务产品品种
公司业务产品包括：固定资产贷款、流动资金 贷款、房地产来发项目贷款、小企业贷款、委 托贷款、银行承兑汇票、银团贷款、并购贷款、 集团客户管理、商业汇票贴现、应收账款质押 贷款、货押业务、国内保理业务、保证业务、 固定资产贷款承诺函业务、票据置换业务、票 据托管业务、信贷资产买断式业务
九、对于没有实施的授信额度，按照约定条件和 规定予以终止。
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客户提出申请
客户经理了解借款人概况：6C原则:品德 (character) 、能力（capacity)、现金(cash)、 担保(collateral)、环境(condition)和控制 (control)
客户经理了解借款人概况：申请借款金额、借 款币别 、借款期限、借款用途、还款来源、 还款保证、用款计划、还款计划、其他。
批——放款管理——贷后管理与 回收——风险分类
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业务禁止性规定
一、各级机构的授信决策须按照规定Leabharlann 程序进行， 不得违反程序或减少程序进行
二、不得对下列情形之一者提供授信：
1、国家明令禁止的产品、项目；
2、建设项目未取得有效批准文件
3、用于有价证劵、期货投资、股本权益性投 资，但国家另有规定的除外；
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流动资金贷款流程
概述 流动资金贷款流程是指本行向企（事）业法 人或国家规定可以作为借款人的其他组织发 放用于借款人日常生产经营周转的本外币贷 款，该类贷款旨在满足生产经营者在生产经 营过程中短期资金需求。
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流动资金贷款
主流程： 贷前调查——信用评级——审查审
五、不得向关系人发放信用贷款，或以优于其他 借款人的条件向关系人发放担保贷款。
六、贷款行应与借款人约定明确、合法的贷款用 途
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业务禁止性规定
七、审慎确定借款的流动资金授信总额及具体贷 款额度，不得超过借款人的实际需求发放流动 资金贷款
八、展期不得低于原贷款条件，且须合理确定贷 款展期期限，按流动资金贷款审批流程办理， 并应加强对展期贷款的后续管理。
对AAA类客户“大力支持、优先审批”；
对AA类客户“积极支持”；
对A类客户“审慎支持”；
对B类客户“限制支持”;
对C类客户“限制支持 ”。
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信用评级
▪ 公司业务部门负责客户信用等级的初评 ▪ 风险管理部门负责客户信用等级的审定 ▪ 客户信用等级的有效期为一年。新客户客
户信用评级每年评定一次，每次评级时间 为有关年度的第二季度。信用等级的评定 按“随报随评”的方式进行。
标及发展能力和潜力、倒扣分指标、限定
性指标及信用等级修正指标。
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信用评级
以制造业企业评级为例： 1.偿债能力指标：资产负债率、流动比、现金
比、经营活动现金流负债比、净现金流量 2.获利能力指标：主营业务利润率、资本回报 3.经营管理指标：注册资本到位、治理机制、
销售收入现金含量、应收帐款周转率、存货 周转率、管理水平 4.履约指标：还本付息记录